За последнее десятилетие термин 401(а) стал популярным в устах как государственных, так и частных служащих. Оказывается, люди теперь лучше осведомлены о будущем, для чего и предназначен план 401(a). Средство финансового обеспечения будущего. Да, существует множество вариантов, также способных достичь этой цели, но было бы неразумно пытаться использовать каждый из них одновременно. Таким образом, этот пост и подобные ему будут появляться последовательно, предоставляя вам всю информацию, которая вам понадобится, чтобы принять более взвешенное решение о том, какой из них выбрать. Однако для целей этой статьи мы рассмотрим только то, что вам следует знать о планах 401 (a) и переносе 401 (a) на IRA.
Это потому, что для некоторых из нас это все еще странный термин. Последующие параграфы будут сопровождать каждый шаг на этом пути.
Итак, приступим к расколу…
Что такое план 401(a)?
Как и его прямой аналог, 401(k), серия 401 представляет собой своего рода план пенсионных накоплений, название которого было придумано из раздела 401 Закона о пенсионных накоплениях. Налоговый кодекс США. Эти планы буквально помогают обеспечить беззаботный выход на пенсию для государственных служащих.
Но на всякий случай, если вам нужно общее определение для планов 401 (а), вот одно из них;
401 (a) называется планом пенсионных накоплений, который предоставляет государственным служащим роскошь накапливать доллары на основе налогового кредита для выхода на пенсию, в котором вышеупомянутые взносы поступают от участника, работодателя или обоих.
Другими словами, чтобы это работало эффективно, взносы работодателей и работников должны быть на согласованной процентной основе.
Как работают планы 401(a)?
Для разных работодателей и работников существует множество пенсионных планов, каждый из которых имеет ограничения, условия и более благоприятные условия для определенных категорий сотрудников.
По большей части планы 401 (a) предназначены для лиц, работающих в некоммерческих организациях, государственных учреждениях и образовательных учреждениях. Поэтому можно с уверенностью сказать, что бенефициарами этого плана являются учителя, государственные служащие, вспомогательный персонал и администраторы. По сути, все они подпадают под общий термин «государственные служащие».
Как я упоминал ранее, помимо 401(a) существуют и другие планы на основе 401. Типичным примером является план 401(k) (план, в котором участвуют коммерческие организации). Но имейте в виду, что условия планов 401(a) запрещают сотрудникам доступ к планам 401(k) на ходу.
С другой стороны, если физическое лицо решает уйти от своего работодателя, у него есть возможность перевести свои средства со своих счетов 401(a) на 401(k) или индивидуальный пенсионный счет.
Кроме того, в значительной степени работодатели контролируют огромную часть этого пенсионного плана, используя их в качестве приманки, чтобы удерживать сотрудников на более длительные периоды времени. Они буквально диктуют жизненно важные аспекты, такие как суммы и лимиты взносов, графики наделения правами, критерии приемлемости и так далее.
Однако, чтобы стать бенефициаром планов 401 (a), вы должны проработать в учреждении не менее 2 лет с минимальным возрастным ограничением 21 год. Хотя это общее условие для участия, работодатели имеют право применять то условие, которое им больше всего подходит.
Взносы на план 401 (a)
401 (a) взносы в план могут быть как добровольными, так и обязательными, которые могут выплачиваться либо до уплаты налогов, либо после уплаты налогов.
Да, это звучало почти так, как будто у сотрудника были какие-то варианты выбора.
Что ж, мой совет: поменьше обращайте внимание на то, как это прозвучало, и смиритесь с тем, что работодатель всегда диктатор. Они даже доходят до того, что вносят эти средства от имени своих сотрудников. Другими словами, по умолчанию средства предназначены для выплаты заработной платы.
Но эти вычеты часто производятся либо в процентах, либо в определенном диапазоне долларов. Некоторые работодатели часто достаточно снисходительны, чтобы привлекать сотрудников, особенно в вопросах процентных ставок.
Для добровольных взносов 401(a) важно отметить, что работодатели устанавливают привязку на уровне 25% от годовой заработной платы работника.
Инвестиции в план 401(a)
Здесь продолжается тирания работодателей, поскольку они сохраняют контроль над инвестиционными решениями сотрудников.
Но вот большая часть; они в некотором роде обязаны выбирать для своих сотрудников только самые безопасные варианты инвестиций. Это делается для того, чтобы снизить инвестиционные риски.
Кроме того, к концу государственной службы план гарантирует гарантированный уровень пенсионного дохода. Тем не менее, это также потребует от сотрудника определенного уровня приверженности достижению определенных пенсионных целей.
Передача и снятие средств по плану 401(a)
Традиционно все взносы 401(a) и последующие доходы часто переходят сразу. Под наделением я имею в виду
процесс зарабатывания актива, например, отчислений работодателя в вашу форму 401(a) с течением времени.
Графики наделения правами, установленные работодателями, являются основными факторами, определяющими получение полного наделения правами. Для некоторых работодателей в планах 401(k) стало обычной практикой увязывать условия наделения правами со стажем работы. Это в основном действует как стимул удерживать сотрудников на службе в течение более длительного периода времени.
Кроме того, снятие средств по статье 401(a) часто облагается удержанием подоходного налога плюс штраф за снятие средств в размере 10%. Исключения из этого правила включают сценарии, когда сотрудник работает 59 с половиной лет, становится инвалидом, умирает или дает согласие на перенос своих средств на сертифицированные пенсионные планы или планы IRA. В этом случае он должен был бы пройти через систему, известную как прямая передача от доверенного лица к доверительному управляющему.
Право на получение налоговых льгот
Право на получение налогового кредита довольно просто. По сути, любой сотрудник по плану 401(a) может претендовать на участие. Однако, хотя сотрудник может одновременно иметь и план IRA, и план 401 (a), налоговые льготы для одного из них должны быть аннулированы, если он решит использовать оба плана одновременно.
401(a) Переход на IRA
Переход 401 (a) к IRA, возможно, звучал как невозможный подвиг до сих пор. Но вы должны были понять ранее в этом посте, что звуки обманчивы.
Вы, несомненно, можете перевести свои варианты 401 (a) в IRA, избегая при этом налогов. Однако это связано с условием; нужно соблюдать правила Налоговой службы. И что еще более важно, рассматриваемые планы должны быть отнесены к категории квалифицированных планов работодателей (планы, отвечающие требованиям IRS).
К счастью, планы 401(a) подпадают под эту категорию. Однако важно отметить, что есть некоторые исключения. Некоторые из которых включают в себя; практически равные периоды платежей, суммы, распределяемые для корректировки избыточных распределений, распределения трудностей и минимальных распределений.
Раскрытие информации о переносе 401 (a) на IRA
Перед попыткой перехода от 401(a) к IRA вам необходимо ознакомиться с рядом раскрытий и соображений. Наиболее важным из которых является осознание своих обязанностей и прав. И в этом случае право на бесплатную пролонгацию налогов для IRA. Вы также должны понимать разницу в правилах между IRA и старым планом. Формулировка и обсуждение этих правил выходит за рамки этого поста, поэтому мы рассмотрим это в другом посте.
Выводы
Когда вы увольняетесь с работы, вы можете снимать средства со своего счета по своему усмотрению, но обычно вы не обязаны делать это до тех пор, пока вам не исполнится 72 года. Однако у вас есть свобода снимать средства по мере необходимости, в том числе возможность автоматического зачисления платежей на ваш банковский счет каждый месяц. Платежи часто облагаются налогом, и к платежам, сделанным до 10 с половиной лет, может применяться штраф IRS в размере 59% за досрочное снятие средств.
Пока вы работаете, ваши возможности вывода средств ограничены и зависят от плана. Варианты могут включать возможность изъятия добровольных взносов после уплаты налогов в любое время или по достижении определенного возраста (например, 59 лет и половина, 70 лет и половина или обычный пенсионный возраст плана). Вы также можете занять деньги со своего счета.
Разработайте стратегию вывода средств со своего счета как для управления налоговым бременем, так и для обеспечения ваших будущих потребностей. Для получения дополнительной информации ознакомьтесь со специальным налоговым уведомлением о плановых платежах.
Преимущества для выживших
Вы назначаете бенефициара или бенефициаров, которые унаследуют любые оставшиеся активы в случае вашей смерти. Назначение бенефициаров может помочь гарантировать распределение ваших активов в соответствии с вашими желаниями, избежать потенциальных затрат и задержек с завещанием, а также предоставить выгодоприобретателям, не являющимся супругами, значительные налоговые льготы.
Пожалуйста, имейте в виду, что если вы состоите в браке, большинство планов требуют, чтобы ваш супруг был вашим бенефициаром для всего вашего счета, если только ваш супруг не отказывается от этого права.
Преимущества 401 (а)
Участие имеет следующие преимущества:
- Снижение текущих подоходных налогов при сохранении пенсионных накоплений.
- Если участник меняет работу, он может консолидировать свои сбережения в другой подходящей пенсионной программе или традиционной IRA. Прибыль не облагается налогом.
- Подоходный налог штата может не применяться к распределениям (зависит от штата).
- Взносы в план 401(a), в отличие от планов 457, не облагаются налогами FICA.
- Участники также могут зарегистрироваться в плане отсроченной компенсации 457(b), если таковой имеется, без снижения лимитов взносов.
- Доступны гибкие варианты оплаты; вы устанавливаете график платежей и сохраняете контроль над своей учетной записью даже после получения выплат.
- Выбранные вами бенефициары имеют право на все оставшиеся активы в случае вашей смерти.
401(a) и 401(k): в чем разница?
Ниже приведены различия между 401(a) и 401(k).
Что такое план 401(a)?
Планы 401(a) обычно предлагают не фирмы, а государственные учреждения, образовательные учреждения и благотворительные организации. Эти программы обычно разрабатываются индивидуально и могут быть предложены важным сотрудникам в качестве дополнительного стимула остаться в фирме. Суммы взносов сотрудников обычно определяются работодателем, и компания также обязана вносить свой вклад в план. Взносы могут быть сделаны как до, так и после налогообложения.
Аналогичный план, известный как план 403 (b), часто предлагается образовательными учреждениями.
Поскольку сроки взносов и наделения полномочиями в форме 401 (a) устанавливаются спонсирующей компанией, эти планы могут быть составлены таким образом, чтобы поощрять сотрудников оставаться. Часто требуется участие сотрудников. Увольняющиеся сотрудники обычно могут снять свои вложенные средства, переведя их в другой пенсионный план, отвечающий требованиям, или купив аннуитет.
Работодатель определяет инвестиционные возможности плана, которые обычно ограничены. Только самые безопасные и консервативные варианты инвестиций могут быть доступны в планах 401(a), спонсируемых государством.
Что такое план 401 (k)?
Работодатели в частном секторе с большей вероятностью предоставят план 401 (k). Стандарт 401 (k) позволяет сотрудникам вносить наличные до уплаты налогов из своей зарплаты в план и вычитать свои взносы из налогов. С другой стороны, Roth 401 (k) финансируются за счет доходов после уплаты налогов и изначально не предлагают налоговых льгот. Сотрудники сами выбирают, сколько вносить взносов, вплоть до ограничений IRS, и многие работодатели уплачивают хотя бы часть взносов своих сотрудников, хотя это не требуется по закону.
Работодатель, спонсирующий план 401(k), выбирает, какие варианты инвестирования будут предложены участникам, хотя в рамках своих фидуциарных обязанностей он должен помнить о предоставлении более широкого спектра возможностей, чем часто делают спонсоры плана 401(a). Планы обычно предусматривают от 15 до 30 вариантов инвестирования, в то время как исследования показали, что слишком много альтернатив может сбивать с толку участников.
Однако теперь, когда был принят Закон SECURE от 2019 года, сотрудники могут увидеть больше аннуитетных планов, предлагаемых в качестве вариантов инвестиций в их программах 401 (k). Это связано с Законом SECURE, который теперь защищает работодателей от судебного преследования, если страховщик аннуитета не выплачивает аннуитетные платежи участникам плана.
Активы в плане 401(k) накапливаются с отложенным налогом и облагаются налогом как обычный доход при изъятии в случае классического плана 401(k). Снятие средств по Roth 401(k), как правило, не облагается налогом.
Является ли 401A таким же, как 401K?
401a — это пенсионный план, предлагаемый государственными компаниями и некоммерческими организациями, а 401k — пенсионный план, предлагаемый частными фирмами. 401k позволяет сотруднику выбирать, сколько отчислять из своей зарплаты, тогда как 401a всегда определяется бизнесом.
Что такое 401 А и Б?
Компании могут заставить квалифицированных сотрудников регистрироваться в планах 401 (a) и устанавливать модели взносов, но работодатели также должны вносить свой вклад в эти планы. С другой стороны, регистрация в планах 403(b) является полностью выборной.
Могу ли я отозвать свой 401A?
Когда сотрудники достигают возраста 59 с половиной лет, они могут начать снимать средства со своего плана 401 (a) без штрафных санкций. Если они сделают какие-либо выводы до 59 с половиной, они будут подвергнуты штрафу в размере 10% за досрочное снятие средств. Если они еще не начали сниматься, когда им исполнится 70 с половиной, они должны это сделать.
Является ли 401A пенсией?
Пенсии — это планы с установленными выплатами, а 401(a) — планы с установленными взносами. Работники, у которых есть пенсии, получают фиксированный ежемесячный доход при выходе на пенсию; их компания будет продолжать выплачивать им фиксированный ежемесячный платеж до конца их жизни.
Какая категория 401A?
401(a) — это план накопления денег на пенсию. Вы не можете открыть 401 (a) или другие спонсируемые работодателем пенсионные планы, такие как 401 (k) или 403 (b), самостоятельно, как вы можете с индивидуальным пенсионным счетом (IRA).
В заключение
Хотя сейчас для большинства сотрудников естественно пренебрежительно относиться к пенсионным планам, отчеты подтвердили, что со временем это, как правило, неправильная игра. Если вы потратите время, чтобы задать вопросы, вы обнаружите, что эта группа людей в конечном итоге сожалеет.
Это не означает, что я всем сердцем одобряю пенсионные планы как лучший вариант инвестиций, это просто означает, что возможности инвестиций государственных служащих обычно ограничены. И в большинстве случаев причиной является довольно низкая шкала заработной платы. Но независимо от этого фактора, если мы действительно посмотрим на это логически, пенсионные планы помогают так, как вы пока не можете понять. Кроме того, инвестиционная сторона имеет большое значение, хотя обычно кажется, что вы буквально не контролируете процесс.
Тем не менее, поверьте мне, когда я говорю, что это лучше, чем ничего, потому что будущее ближе, чем вы думаете.
401 (а) Часто задаваемые вопросы
- 401 (k) СНЯТИЯ: Правила и 4 способа избежать штрафов
- СТРАТЕГИЯ ВЫХОДА ИЗ БИЗНЕСА: что нужно знать
- Обновленный список грантов для малого бизнеса штата Нью-Джерси, 2023 г. (+ Краткое руководство)
- ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И ИНВЕСТИЦИИ: Лучшее руководство 2023 года
- Дискреционное управление инвестициями: обзор, преимущества и риски
