Le financement des factures permet aux entreprises d'emprunter de l'argent sur les sommes qui leur sont dues par les clients. Grâce à cette méthode, les entreprises du monde entier sont en mesure d'améliorer leurs flux de trésorerie, de payer le personnel et les fournisseurs et de réinvestir dans les opérations et la croissance plus tôt qu'elles ne le pourraient si elles devaient attendre que leurs clients paient intégralement leurs comptes. Mais ensuite, à titre de frais pour l'obtention de ces fonds, les entreprises doivent souvent payer un pourcentage du montant de la facture au prêteur. En d'autres termes, le financement des factures résout le problème des clients qui tardent à payer, ainsi que la difficulté à obtenir d'autres types de crédit aux entreprises. Maintenant, la question est, comment allez-vous à ce sujet? Quelles sont vos options lorsqu'il s'agit de ce type de financement d'entreprise? Quels sont les types de financement par facture ?
Eh bien, prenez place alors que nous passons en revue les principes fondamentaux du financement des factures.
Qu'est-ce que le financement par facture?
Le financement des factures est un terme alternatif pour Financement des comptes clients. Il s'agit d'un type de financement reposant sur l'actif dans lequel une entreprise reçoit une avance de fonds en échange de factures impayées. Les sociétés de financement de factures peuvent littéralement vous avancer jusqu'à 85 % du montant de vos factures, les 15 % restants (moins les frais) étant dus lorsque vos factures arrivent.
Le financement des factures est plus facile à obtenir que les autres types de prêts aux petites entreprises. En effet, les factures elles-mêmes servent de garantie pour les fonds que vous souhaitez emprunter. Au fil des ans, il a été considéré comme l'une des meilleures options de financement pour les entreprises B2B et axées sur les services ; en grande partie parce qu'il aide à résoudre les problèmes de trésorerie qui accompagnent les factures tardives des clients.
Comment fonctionne le financement des factures ?
Souvent, les entreprises doivent vendre des biens ou des services à crédit à de gros consommateurs, tels que des grossistes ou des détaillants. Cela signifie que l'acheteur n'est pas censé payer ces produits immédiatement. Une facture avec le montant total dû et la date d'échéance de la facture est envoyée à l'entreprise acheteuse.
Malheureusement, cette pratique bloque des fonds qui pourraient autrement être utilisés pour développer ou étendre les activités d'une entreprise. Les entreprises peuvent choisir de financer leurs factures, ce qui, à son tour, financera des comptes clients à paiement lent ou remplira des obligations à court terme. liquidité Besoins.
Le financement de factures est un crédit à court terme fourni par un prêteur à ses clients d'entreprise en échange de factures impayées. Une entreprise vend ses comptes débiteurs pour augmenter son fonds de roulement grâce à l'affacturage des factures, qui fournit à l'entreprise des fonds rapides qui peuvent être utilisés pour payer les dépenses de l'entreprise.
Financement des factures du point de vue du prêteur
Contrairement à l'émission d'une ligne de crédit, qui peut être non garantie et offrir peu de recours si l'entreprise ne rembourse pas ce qu'elle emprunte, le financement par facture fournit aux prêteurs une garantie sous forme de factures. Le prêteur réduit encore son risque en n'avançant pas le montant total de la facture à l'emprunteur. Cependant, comme le client peut ne jamais payer la facture, le financement par facture n'élimine pas tous les risques. Cela entraînerait une action de recouvrement longue et coûteuse impliquant à la fois la banque et l'entreprise qui a utilisé la banque pour le financement des factures.
Structure du financement des factures
Le financement des factures peut prendre diverses formes, la plus courante étant affacturage ainsi que remise. Lorsqu'une entreprise utilise l'affacturage des factures, elle vend ses factures impayées à un prêteur, qui peut verser à l'entreprise 70 à 85 % de la valeur finale des factures à l'avance. Si le prêteur reçoit le paiement intégral des factures, il enverra les 15 à 30 % restants des montants facturés à l'entreprise, cette dernière payant les intérêts et/ou les frais pour le service. Les clients, cependant, doivent être conscients de cet arrangement car le prêteur reçoit des paiements de leur part, ce qui peut avoir un effet négatif sur l'entreprise.
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D'un autre côté, une entreprise peut également utiliser l'escompte sur facture, qui est similaire à l'affacturage sur facture. Cependant, contrairement à ce dernier, l'entreprise perçoit les paiements des clients plutôt que du prêteur, les clients étant totalement dans l'ignorance. Le prêteur avancera l'entreprise jusqu'à 95 % du montant de la facture en utilisant l'escompte sur facture. L'entreprise rembourse le prêteur, moins des frais ou des intérêts lorsque les clients paient leurs factures.
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Quel est le coût du financement des factures ?
Le taux annuel en pourcentage (APR) projeté pour le financement des factures peut varier de 10 % à 60 %. Pour vous donner une idée plus précise du coût du financement des factures, envisagez le scénario suivant :
Imaginons que vous ayez une facture de 100,000 30 $ avec un délai de paiement de XNUMX jours.
Vous découvrez un prêteur prêt à vous avancer 85 % du total, soit 85,000 15,000 $, tout en gardant les XNUMX XNUMX $ restants en réserve.
La société imposera un taux de facteur de 1 % plus des frais de traitement de 3 % pour chaque semaine que le client prend pour payer la facture. Étant donné que le client prend deux semaines pour payer la facture dans cette situation, vous devrez payer 2 % de frais d'affacturage (2,000 3 $) plus des frais de traitement de 3,000 % (XNUMX XNUMX $).
Par conséquent, vous n'obtiendrez que 10,000 15,000 $ (5,000 15,000 $ - 5,000 70 $ de frais) sur les XNUMX XNUMX $ détenus en réserve par l'entreprise de financement. Dans l'ensemble, le financement de la facture vous aurait coûté XNUMX XNUMX $ du montant de la facture d'origine ou un taux de pourcentage annuel de XNUMX %.
Cela peut sembler être des frais élevés à payer, mais en fin de compte, cela dépend des finances de votre entreprise et si ce montant vaut la peine d'avoir un accès rapide à votre argent.
Types de financement de facture
L'affacturage des factures et les lignes de crédit des comptes débiteurs sont les deux principaux types.
Factures d'affacturage
Bien que l'affacturage de factures et le financement de factures soient fréquemment utilisés de manière interchangeable, il existe plusieurs distinctions entre les deux types de financement.
Vous remboursez l'avance des fonds que vous avez empruntés, plus les frais liés aux factures de financement. D'un autre côté, vous vendez en fait vos factures à la société d'affacturage de factures à prix réduit lorsque vous utilisez l'affacturage de factures.
Dans la plupart des cas, cela nécessite également que la société d'affacturage facture la collecte de l'argent de vos clients.
Marge de crédit pour les comptes clients
Une ligne de crédit pour comptes clients est un type de financement de facture dans lequel vous financez une ligne de crédit à l'aide de vos factures impayées. La marge de crédit est garantie par vos factures dans cette situation. De plus, le montant que vous recevez sur la ligne représente souvent jusqu'à 85 % de la valeur de la facture.
Une marge de crédit pour comptes clients, contrairement au financement traditionnel des factures ou à l'affacturage des factures, qui vous donne une avance complète sur la valeur de vos factures, vous permet de prélever des fonds au besoin, comme toute autre marge de crédit commerciale.
Vous payez un taux d'intérêt basé sur le solde de votre ligne de crédit sur les comptes débiteurs. Et lorsqu'un client paie sa facture, le montant est déduit de votre solde actuel. De plus, certains prêteurs peuvent vous facturer des frais de tirage chaque fois que vous utilisez votre carte de crédit.
Dans la plupart des cas, une marge de crédit sur comptes clients (par opposition à l'affacturage) est similaire au financement de factures standard en ce sens que vous conservez la propriété de vos factures et êtes responsable de la collecte des paiements des clients.
Services de financement de factures
C'est similaire à l'affacturage, mais ce n'est pas une vente de vos créances. Le financement des factures fonctionne en utilisant vos comptes clients comme garantie pour acquérir un prêt, mais vous êtes toujours responsable de la collecte des paiements. Vous serez responsable du montant qui vous a été avancé si les paiements de vos clients sont en retard. Les frais mensuels sont généralement de 2 à 4 % du montant de votre facture.
Les avantages et les inconvénients du financement des factures
Bien sûr, le financement des factures n'est pas parfait pour toutes les entreprises, comme tout autre type de financement. D'abord et avant tout, en raison de la nature de ce type de financement d'entreprise, il convient mieux aux entreprises B2B et aux entreprises de services. Il s'agit également d'une option de financement fréquente pour les secteurs de la vente au détail, de la fabrication, de la santé, de l'immobilier et du conseil.
Si vous essayez d'évaluer si le financement par facture a du sens pour votre petite entreprise, vous pouvez citer les avantages et les inconvénients ci-dessous :
Avantages
#1. Accès rapide au fonds de roulement :
Étant donné que le financement des factures est garanti par vos comptes clients, il est souvent financé rapidement, en particulier lorsque vous travaillez avec des prêteurs alternatifs qui offrent leurs services en ligne. Vous pourrez peut-être obtenir de l'argent en aussi peu qu'une journée.
#2. Réduit les problèmes de trésorerie induits par les factures impayées :
Si vous manquez de fonds pour couvrir les dépenses à venir telles que les impôts ou la paie, le financement par facture vous permet de libérer des flux de trésorerie pour couvrir ces coûts.
#3. Plus facile à qualifier que d'autres types de financement d'entreprise :
Bien que les conditions de financement des factures varient selon le prêteur, vous constaterez que le financement étant garanti par vos factures, elles seront considérablement plus flexibles avec des prérequis. Les prêteurs examineront vos clients et leur historique de paiement, plutôt que votre pointage de crédit et vos finances.
#4. Les factures servent de garantie :
Comme dit précédemment, vos factures servent de garantie avec ce financement. Cela facilite non seulement leur admissibilité, mais rend également plus probable que vous n'ayez pas besoin de fournir d'autres actifs comme des biens immobiliers ou des stocks en garantie.
#5. Faible coût si vos clients paient à temps :
Bien que le financement des factures soit plus coûteux que les autres types de prêts aux entreprises, la situation est différente si vos clients paient à temps, voire plus tôt. Lorsque vous contractez un prêt standard, vous payez des intérêts pour toute la période, mais avec le financement par facture, vous ne payez des frais que tant que la facture est ouverte.
Inconvénients
#1. Les frais peuvent être plus élevés que pour d'autres types de financement :
Le financement des factures peut être raisonnable à certains égards, mais les frais que vous finissez par payer sont parfois plus élevés que ceux facturés par d'autres types de prêts. De plus, selon le prêteur, vous devrez peut-être respecter des minimums mensuels ou payer des frais supplémentaires.
#2. Le coût est difficile à estimer à l'avance :
Bien qu'un calculateur de financement des factures puisse vous aider à prévoir les coûts dans une certaine mesure, il est difficile de déterminer exactement à l'avance le montant des coûts de financement des factures. Le coût total de ce financement variera car les coûts finaux que vous payez dépendent du temps qu'il faut à votre client pour payer.
#3. Si les clients paient en retard ou ne paient pas du tout, cela peut être coûteux et risqué :
En fin de compte, si vos clients sont en retard dans leurs paiements, cette forme de financement sera extrêmement coûteuse. Certains prêteurs prélèvent des frais de retard importants ou augmentent les taux d'intérêt pour chaque semaine qu'un client ne paie pas. Si votre consommateur ne paie pas du tout, en revanche, vous serez normalement tenu de rembourser intégralement le prêteur, ce qui pourrait être problématique pour votre trésorerie.
#4. Pour la plupart des entreprises B2C, cette option n'est pas viable :
Enfin, comme dit précédemment, le financement des comptes clients est très spécifique. Pour faire une demande de financement sur facture, vous devez avoir des factures impayées. Par conséquent, si vous dirigez une entreprise B2C ou par abonnement, il est peu probable que ce financement soit un choix pour vous.
Le financement par facture est-il une bonne idée ?
Le financement des factures est, bien sûr, une bonne idée pour les petites et grandes entreprises. Cependant, il existe des exceptions. Pour les entreprises B2B et de services, c'est totalement une mauvaise idée.
Quelle est la différence entre le financement des factures et l'affacturage ?
La principale différence entre l'affacturage des factures et le financement des factures est de savoir qui recouvre les factures impayées de l'entreprise. Le consommateur conserve un contrôle total sur les recouvrements tout en utilisant le financement par facture. L'affacturage des factures, c'est lorsqu'une entreprise rachète les factures impayées et prend en charge le processus de recouvrement.
Combien coûte l'affacturage des factures ?
La société imposera un taux de facteur de 1 % plus des frais de traitement de 3 % pour chaque semaine que le client prend pour payer la facture. Étant donné que le client prend deux semaines pour payer la facture dans cette situation, vous devrez payer 2 % de frais d'affacturage (2,000 3 $) plus des frais de traitement de 3,000 % (XNUMX XNUMX $).
Le financement par facture est-il un prêt commercial ?
Le financement des factures est un type d'emprunt à court terme dans lequel votre entreprise emprunte de l'argent sur le montant dû sur les factures remises aux clients. Ces créances clients sont ensuite utilisées pour garantir des prêts.
Comment fonctionne le financement des factures ?
Le financement des factures est une forme de comptabilité qui permet aux entreprises d'emprunter sur leurs comptes clients afin de gagner rapidement de l'argent. Une société utilise le financement par facture pour obtenir un prêt auprès d'une société de financement en utilisant une facture ou des factures comme garantie.
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