توفر العديد من أماكن العمل الأمريكية خطط 401 (k) ، وهي عبارة عن وسائل ادخار للتقاعد تقدم مزايا ضريبية للمدخرات. وهي تحمل رقم قسم من قانون الضرائب الداخلية للولايات المتحدة (IRC). للمشاركة في 401 (ك) ، يجب أن يوافق الموظف على تحويل جزء من كل راتب مباشرة إلى حساب استثمار. قد يتلقى هذا التبرع مطابقة جزئية أو كاملة من صاحب العمل. لدى الموظف مجموعة متنوعة من البدائل الاستثمارية ، وغالبًا ما تكون صناديق الاستثمار. من المهم أن تعرف الفرق بين IRA و 401K. تشرح هذه المقالة كيفية عمل 401K عند التقاعد وحوالي 401K سحب.
ما هو 401K؟
يوفر أرباب العمل خطط 401 (ك) كطريقة للموظفين للادخار والاستثمار من أجل تقاعدهم. يتلقى الموظفون ائتمانًا ضريبيًا على مساهماتهم في خطة 401 (ك). المساهمات التي يتم أخذها تلقائيًا من رواتب الموظفين واستثمارها في الأموال التي يختارونها هي مساهمات (من قائمة العروض المتاحة). الحسابات لديها سقف مساهمات سنوية 22,500،2023 دولار في عام 30,000 (50،XNUMX دولار للأفراد فوق سن الخمسين).
إن توفير رمز الضريبة الذي أنشأ هذا النوع من الخطة ، وتحديداً القسم الفرعي 401 (ك) ، هو المكان الذي نشأ فيه الاسم الجذاب. من خلال إعداد عمليات سحب تلقائية من رواتبهم ، يقوم الموظفون بتقديم مساهمات للحسابات الفردية. اعتمادًا على نوع الخطة التي لديك ، قد تتلقى تخفيضًا ضريبيًا إما عند تقديم مساهمات أو عند سحب الأموال عند التقاعد.
يمكن أن يستلزم أفضل جزء من توجيه الموظف أحيانًا أموالًا مجانية ، لذلك إذا كنت تغفو في هذه المرحلة أثناء الجلسة ، فربما تكون قد فاتتك.
أنواع 401 (ك)
من المناسب في هذه المرحلة الإشارة إلى أن هناك أنواع خطط أخرى 401 (ك) ، بما في ذلك النوعان الأكثر شيوعًا ، المعيار 401 (ك) وروث 401 (ك) (ك). مدخراتك مؤهلة للحصول على ميزة ضريبية مقدمة إذا اخترت الكلاسيكية (أو العادية) 401 (ك). لا يمكن خصم اشتراكات Roth 401 (k) من الضرائب لأنها تتم بأموال بعد خصم الضرائب. لكن لا تقلق ، فإن روث سيؤتي ثماره في النهاية.
# 1. تقليدي 401 (ك)
يتم خصم مساهمات الموظفين في 401 (k) التقليدي من الدخل الإجمالي. يشير هذا إلى أن الأموال قد تم سحبها مباشرة من راتبك قبل خصم الضرائب. وبالتالي ينخفض دخلك الخاضع للضريبة بالمبلغ الإجمالي للمساهمات المقدمة للسنة ، ويمكن المطالبة بهذا التخفيض كخصم ضريبي لتلك السنة الضريبية المعينة. الأموال المتبرع بها ومكاسب الاستثمار معفاة من الضرائب حتى يتم إزالتها ، عادة في فترة التقاعد.
# 2. روث 401 (ك)
يتم خصم المساهمات التي تقدمها إلى Roth 401 (k) من الدخل بعد الضريبة. يشير هذا إلى أنه يتم دفع الاشتراكات من راتبك بعد خصم ضرائب الدخل. وبالتالي ، لا يوجد تخفيض ضريبي في سنة التبرع. ولكن ، لا توجد ضرائب إضافية مستحقة على مساهمتك أو مكاسب الاستثمار عند سحب الأموال بعد التقاعد.
ومع ذلك ، لا تقدم كل شركة خيار حساب روث. لديك خيار بين معيار و Roth 401 (k) إذا تم تقديم Roth (k). بدلاً من ذلك ، يمكنك تمويل كلا الحسابين حتى سقف المساهمة السنوية.
401K سحب
للتأكد من أن لديك ما يكفي من المال عندما تتقدم في العمر ، توقف عن العمل ، ولم يعد يتم دفع راتبك بشكل منتظم ، تتوفر صناديق التقاعد ذات الامتيازات الضريبية مثل 401 (ك). قد تشعر أحيانًا بالحاجة إلى الوصول إلى أموالك قبل التقاعد ، ولكن إذا استسلمت لمثل هذه الحوافز ، فمن المحتمل أن ينتهي بك الأمر إلى دفع ثمن باهظ ، بما في ذلك رسوم السحب المبكر والضرائب مثل ضريبة الدخل الفيدرالية ، وعقوبة قدرها 10٪ على المبلغ الذي تسحبه وأي ضريبة دخل حكومية.
متوسط تقاعد الأمريكيين في منتصف الستينيات من العمر. مع برامج مدخرات التقاعد ، مثل 60 (k) التي ترعاها الشركة ، هناك قدر أكبر من المرونة معطى (k). يمكنك البدء في جمع التوزيعات من 401 (ك) دون دفع غرامة سحب مبكر بمجرد أن تبلغ 401 عامًا ، وفقًا لخدمة الإيرادات الفيدرالية (IRS).
يمكنك تجنب 10٪ عقوبة السحب المبكر لسحب الأموال من 401 (ك) إذا تقاعدت أو فقدت وظيفتك قبل بلوغ 5912 ، ولكن هذا ينطبق فقط على 401 (ك) من الشركة التي تركتها للتو. لا ينطبق هذا الاستثناء على حسابات IRA أو صناديق خطة مكان العمل السابقة.
كيف يعمل 401K عندما تتقاعد
بعد بلوغ سن التقاعد ، يمكنك البدء في السحب من حسابك 401 (ك) (ك). ومع ذلك ، تنطبق مجموعة متنوعة من اللوائح على توزيعات 401 (ك) للمتقاعدين. على سبيل المثال ، يجب أن تنتظر عادة حتى يصبح عمرك أكبر من 59.5 لتتقاعد وتبدأ في سحب الأموال. على الرغم من أن دفعات روث 401 (ك) معفاة من الضرائب ، يجب على المتقاعدين في أي عمر دفع ضرائب الدخل الفيدرالية على عمليات السحب من خطط 401 (ك) التقليدية. يجب أن يبدأ المتقاعدون أيضًا في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات السنوية الإلزامية من خططهم 401 (ك) بعد بلوغهم سن 70.5 أو 72 عامًا ، اعتمادًا على تاريخ ميلادهم.
أساسيات التوزيعات 401 (ك)
في حالة أن صاحب العمل لديه خطة تقاعد 401 (ك) ، يُسمح لك بتقديم مساهمات إليها أثناء العمل والحصول على مزايا ضريبية جديرة بالاهتمام. يمكن تعزيز خطة مدخرات التقاعد بشكل كبير عندما تتطابق شركتك مع جزء من مدفوعاتك. أيضًا ، تتراكم أرباح استثمار الأصول 401 (ك) دون فرض ضرائب.
ولكن ، أثناء الانسحاب من 401 (ك) ، يجب عليك الالتزام بالعديد من القواعد ، تمامًا كما هو الحال مع معظم المشكلات المتعلقة بالضرائب. من خلال فرض عقوبات على الانتهاكات ، تعزز مصلحة الضرائب الأمريكية الالتزام بهذه الإرشادات. لأن بعض الغرامات شديدة ، يجب على المتقاعدين معرفة قواعد الانسحاب 401 (ك) قبل التقاعد.
اعتبارات العمر مع توزيعات 401 (ك)
لكنهم يعملون بشكل أفضل إذا كنت لا تنوي التوقف عن العمل قبل سن التقاعد التقليدي. يمكن أن تكون خطة 401 (ك) أداة قيمة للمدخرين المتقاعدين. يرجع هذا إلى عقوبة 10٪ التي يتم تطبيقها غالبًا على عمليات السحب 401 (ك) التي تمت قبل سن 59.5 ، بالإضافة إلى ضرائب الدخل العادية التي تنطبق على جميع عمليات السحب 401 (ك) الأخرى. الامتناع عن الانسحاب قبل سن 59.5 لتفادي عقوبة 10٪. إذا قمت بسحب الأموال قبل سن 59.5 ، فيمكنك تجنب الضرائب والعقوبات عن طريق تحويل المبلغ بالكامل على الفور إلى خطة تقاعد أخرى.
ولكن ، إذا كنت عاطلاً عن العمل حاليًا ، فلن تخضع لعقوبة 10٪. إذا فقدت عملك ، فقد يُسمح لك بسحب 401 (ك) بدون عقوبة في وقت مبكر من سن 55. يمكن للمعاقين أيضًا التقاعد قبل 59.5 بدون عقوبة.
التوزيعات الدنيا المطلوبة
يصبح العمر ساري المفعول في وقت لاحق ويؤثر على الوقت الذي يمكنك فيه سحب الأموال دون التعرض للعقاب. إذا كنت قد ولدت بعد 1 يوليو 1949 ، فيجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) من 401 (k) كل عام بعد أن تبلغ 72 عامًا. يجب أن تبدأ RMD لأولئك الذين ولدوا قبل ذلك التاريخ في سن 70.5. حتى إذا لم تكن متقاعدًا بعد ، يجب أن تبدأ بأخذ RMDs عندما تصل إلى السن المطلوب.
عادةً ما يتم حساب مبالغ RMD السنوية لتحويل 401 (k) بالكامل في نهاية العمر المتوقع المتوقع. مع وجود عواقب وخيمة لعدم الامتثال ، فإن عمليات السحب هذه مطلوبة. إذا لم تقم بسحب RMD قبل الموعد النهائي ، فقد تفرض عليك مصلحة الضرائب 50٪ من المبلغ المدفوع.
مزايا 401K
يمكن للموظف استثمار جزء من دخله قبل الضريبة في خطة 401 (ك) التي تقدمها شركته. الفوائد التي يريدها الموظفون أكثر في الوقت الحالي هي خطط التقاعد. في الواقع ، وفقًا لـ 62٪ من الباحثين عن عمل الذين شملهم الاستطلاع بواسطة Accenture ، فإن خطط 401 (k) من أصحاب العمل تجعلهم أكثر ميلًا لقبول عرض العمل. على الرغم من أن هذه الميزة محبوبة جيدًا ، إلا أن بعض الشركات الصغيرة تخشى تكاليف الإعداد والإدارة لتوفير خطة 401k.
يجب أن تؤخذ مزايا 401k التالية التي ستختبرها شركتك من توفير خطة تقاعد 401k في الاعتبار قبل خصم هذه الميزة تمامًا.
# 1. المزايا الضريبية
إذا كان لدى شركتك 100 عامل أو أقل ، فقد تتمكن من خصم نصف الأموال المستخدمة لإطلاق 401 (ك) من الضرائب الخاصة بك. يتوفر أيضًا ائتمان ضريبي يصل إلى 5,000 دولار سنويًا للسنوات الثلاث الأولى للمجموعات بموجب قانون (إعداد كل مجتمع لتعزيز التقاعد).
على الرغم من أنه ليس من الضروري بالنسبة لك مطابقة مساهمات الموظفين ، إلا أنه يُسمح لك بخصم مبلغ محدد من مساهماتك في إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية للشركة. تطابق العديد من الشركات مساهمات الموظفين مع 50 سنتًا على الدولار ، وفقًا لقيود معينة.
# 2. تجنيد المواهب والاحتفاظ بها
واحدة من الامتيازات التي يرغب فيها المتقدمون للوظائف هي خطط التقاعد ، كما لوحظ بالفعل. يمكنك الحفاظ على قدرتك التنافسية في جذب كبار الموظفين إلى مؤسستك من خلال تضمين خطة 401k في حزمة المزايا الخاصة بك. في سوق المواهب التنافسي اليوم ، يعد هذا أمرًا بالغ الأهمية. سيساعد تقديم خيارات التقاعد أيضًا في الاحتفاظ بالموظفين لأنه يوضح قلقك بشأن مستقبلهم المالي.
# 3.يوفر الأمن
يحظى مفهوم الأمن المالي بشعبية كبيرة حاليًا. تقديم موارد لتدريب الموظفين على اتخاذ قرارات حكيمة لضمان مستقبل مالي آمن يجلب الأمن للموظفين. أيضًا ، لا تقلل من شأن هذا الشعور بالأمان. يتمتع الموظفون بقدرة ذهنية أكبر على تكريس أنفسهم لمهامهم نتيجة لذلك ، مما يقلل من التوتر ويعزز الروح المعنوية. ينتج عن هذا إنتاجية أكبر وتصور إيجابي لشركتك.
# 4. يمنح المكافآت
هناك العديد من الاستراتيجيات الفعالة لزيادة الإنتاجية وتحفيز الموظفين على تحقيق الأهداف. يمكنك تقديم تبرعات غير مطابقة للموظفين أو لتقاسم الأرباح كعلامة تقدير لعملهم. سواء أكان الموظف يقدم مساهمات في خطة التقاعد أم لا ، فلا يزال بإمكانك سداد هذه المدفوعات نيابة عنه. ما هو الأفضل؟ يستمر تطبيق المزايا الضريبية المذكورة أعلاه عليك.
هذه المزايا الأربع لامتلاك خطة 401k متاحة فقط لشركتك إذا شارك موظفوك فيها. ومن ثم ، أثناء تقديم مزايا التقاعد لموظفيك المؤهلين ، يجب عليك القيام بذلك بطريقة واضحة وموجزة. لا تنسَ ذكرها طوال أوقات التسجيل والتوجيه للاستفادة من مزاياك. يمكنك أيضًا تذكير الموظفين بهذه الميزة في كتيب الشركة أو الإنترانت.
IRA مقابل 401K
401 (ك) خطط وحسابات التقاعد الفردية هما الطريقتان الأساسيتان لمدخرات التقاعد. قد يسمح أصحاب العمل بالعضوية في خطة مساهمة محددة ، مثل 401 (ك) ، عندما يريدون تزويد موظفيهم بفرصة ضريبية للادخار للتقاعد (ك).
إلى 401 (ك) ، غالبًا ما يساهم الموظفون بجزء من رواتبهم ، وفي بعض الأحيان ، قد يطابق أصحاب العمل هذه المساهمات بمبلغ معين. إذا كانت الشركة توظف 100 شخص أو أقل ، فقد توفر أيضًا معاشًا تقاعديًا مبسطًا (SEP) IRA أو خطة مطابقة حوافز المدخرات للموظفين (SIMPLE) IRA.
على الرغم من أنه يمكن للفرد فتح كلاً من 401 (k) و IRA ، إلا أنه يمكنهم اختيار الحفظ بأنفسهم. ومع ذلك ، لا تقدم IRAs مساهمات مطابقة لأصحاب العمل. تختلف حدود الدخل والمساهمة لأنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الإيرلندي ، ولكل منها مجموعة المزايا الضريبية الخاصة به. في حين أن الفوائد والأرباح تتراكم معفاة من الضرائب في IRA القياسي أو 401 (k) ، عادة ما يتم فرض ضرائب على التوزيعات وفقًا لمعدل ضريبة الدخل الهامشي للمستلم عند سحبها.
ومع ذلك ، تسمح بعض أجهزة IRAs بعمليات سحب معفاة من الضرائب طوال فترة التقاعد. تحظر معظم أجهزة IRAs و 401 (k) عمليات السحب قبل أن يصبح صاحب الحساب 5912 ؛ خلاف ذلك ، ستفرض خدمة الإيرادات الداخلية غرامة ضريبية (IRS). مرة أخرى ، قد تكون هناك استثناءات من عقوبة الانسحاب المبكر اعتمادًا على حساب التقاعد المحدد والمركز المالي للشخص.
يتمثل التمييز الأساسي بين خطط 401 (k) و IRAs في أن الأول يتم توفيره من قبل أصحاب العمل بينما يجب فتح الأخير من قبل الفرد نفسه من خلال وسيط أو بنك. على الرغم من أن 401 (ك) تسمح بمساهمات سنوية أكبر ، فإن حسابات الاستجابة السريعة غالبًا ما توفر المزيد من بدائل الاستثمار.
في عام 2023 ، يمكنك وضع 22,500 دولار في 401 (ك) (أو 30,000 ألف دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر). في عام 2023 ، سيكون سقف مساهمة IRA 6,500 دولار (7,500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر).
ماذا يحدث لـ 401K عند الإقلاع عن التدخين؟
سيبقى 401 (ك) الخاص بك في مكانه إذا تركت عملك حتى تحدد ما يجب عليك فعله به. يمكنك تركه في مكانه ، أو تحويله إلى حساب تقاعد آخر ، أو صرفه ، من بين خيارات أخرى.
كيف يكسب 401K المال؟
تسمح الفائدة المركبة للمال في خطط 401 (ك) بأن تنمو معفاة من الضرائب. على سبيل المثال ، إذا قمت بوضع 100 دولار في خطتك من كل راتب ، فلن يخضع المال نفسه ولا الفائدة المتراكمة عليه خلال السنة الضريبية لضريبة الدخل. نتيجة لذلك ، فإن اهتمامك يكسب فائدة فعلية. بدلا من ذلك ، يتم إعادة استثمار الفائدة.
هل من الجيد أن يكون لديك 401K؟
يعد توفير الأموال على الضرائب أحد أكثر الفوائد فعالية للمساهمة في 401 (ك). قبل إزالة الضرائب من راتبك ، يتم خصم مساهماتك 401 (ك). نتيجة لذلك ، يكون لديك دخل إجمالي أقل وتدفع ضريبة دخل أقل.
هل يمكن أن تخسر 401K إذا أطلقت؟
يتم مصادرة جميع مساهمات صاحب العمل التي لا تزال مستثمرة في حسابك 401 (ك) إذا تم طردك. دائمًا ما تكون مساهماتك مكتسبة بالكامل ، لذلك لا يمكنك أبدًا أن تفقد هذا المبلغ من 401 (ك).
هل يمكنني سحب الأموال من 401K؟
نعم ، يُسمح لك بإجراء عمليات سحب 401 (ك) قبل سن 5912. ومع ذلك ، قد تؤدي عمليات السحب المبكرة إلى غرامات كبيرة وتداعيات ضريبية. فيما يلي بعض الإرشادات التي يجب اتباعها وخيارات للتفكير فيما إذا كنت بحاجة إلى الوصول إلى أموال التقاعد مبكرًا.
هل يدفع لك 401K شهريًا؟
غالبًا ما يمكن تغيير المبلغ الذي تختار تلقيه شهريًا أو ربع سنويًا مرة واحدة في السنة ، ومع ذلك ، تسمح لك بعض البرامج بالقيام بذلك بشكل أكثر انتظامًا.
كم هو راتب 401K؟
يجب أن تستثمر 10٪ إلى 15٪ من دخلك السنوي في 401 (k) ، وفقًا لغالبية مستشاري التقاعد. الحد الأقصى للمساهمة التي يمكنك تقديمها في عام 2023 هو 22,500 دولار ، أو 30,000 ألف دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر (7,500 دولار إضافية). لحساب نسبة المساهمة ، ضع في اعتبارك استشارة خبير مالي.
افكار اخيرة
خطة 401 (ك) هي نوع من خطة تقاعد الشركة التي تسمح للموظفين بادخار واستثمار مبلغ معين كل عام استعدادًا لتقاعدهم. المساهمات قبل الضريبة المستخدمة في 401 (ك) التقليدية تخفض دخلك الخاضع للضريبة وتزودك بميزة ضريبية عند تقديمها. على الرغم من عمليات السحب الخاصة بك ، فإنك تخضع لضريبة الدخل العادية. يجب تقديم مساهمات روث 401 (ك) بعد الضرائب ، لكن سحوبات التقاعد معفاة من الضرائب. يُسمح بمساهمات صاحب العمل لكلا الحسابين ، مما قد يؤدي إلى تحسين مدخراتك.
مقالات ذات صلة
- الضرائب على الانسحاب 401K: كل ما يجب أن تعرفه !!!
- ماذا تفعل مع 401 (ك) بعد ترك الوظيفة: أفضل الممارسات في عام 2023
- الصرف النقدي 401K: كيف يعمل وماذا يجب مراعاته
- أقصى مساهمة حتى 401K: الحدود و 2023 الدليل الشامل
- كيفية التحقق من رصيد 401K: دليل بسيط
- ما هو IRA البسيط مقابل 401K: ما هي الاختلافات بينهما
مراجع حسابات
