إذا كان لديك عدد قليل من الأصول التي كان أداؤها ضعيفًا هذا العام ، فقد تكون مفيدة عندما يحين وقت تسوية ديونك الضريبية مع مصلحة الضرائب الأمريكية. قد تكون تذكرتك إلى دفع ضرائب أقل استثمارًا يخسر المال من خلال ممارسة تسمى حصاد الضرائب. في هذا المنشور ، سنشرح تعريف وقواعد واستراتيجية حصاد الضرائب في التشفير.
حصاد الضرائب
من أجل تقليل مبلغ ضريبة أرباح رأس المال المستحقة على بيع الأصول المربحة ، يستلزم حصاد الخسارة الضريبية بيع الأوراق المالية في الوقت المناسب بخسارة. كثيرا ما يستخدم هذا التكتيك للحفاظ على قيمة محفظة المستثمر مع دفع ضرائب أقل عن طريق الحد من مكاسب رأس المال قصيرة الأجل ، والتي كثيرا ما تخضع للضريبة بمعدل أكبر من مكاسب رأس المال طويلة الأجل. بيع الخسارة الضريبية هو اسم آخر لحصاد الخسارة الضريبية. يستخدم غالبية المستثمرين هذه الطريقة في نهاية العام عندما يقومون بتقييم الأداء السنوي لمحافظهم وآثارها على الضرائب. يتيح لك بيع استثمار انخفضت قيمته تعويض المكاسب المحققة من الأصول الأخرى.
يعد حصاد الخسائر الضريبية طريقة لخفض إجمالي الضرائب. سيتم التخلص من عبء ضريبة مكاسب رأس المال للأمن "ب" إذا تم بيع خسارة الورقة المالية "أ" في القيمة لتعويض زيادة سعر الضمان "ب". يمكن للمستثمرين الذين يستخدمون نهج حصاد الخسارة الضريبية توفير الكثير من الأموال على الضرائب.
كيف يعمل حصاد الخسارة الضريبية؟
يُعرف الاستفادة من حقيقة أنه يمكن استخدام خسائر رأس المال لتعويض مكاسب رأس المال باسم حصاد الخسارة الضريبية. من أجل دفع ضرائب أقل على أرباح رأس المال على الأصول المربحة المباعة على مدار العام ، يمكن للمستثمر أن "يصرف" خسائر رأس المال من الاستثمارات غير الناجحة. يستلزم هذا التكتيك شراء استثمارات قابلة للمقارنة تحافظ على التوازن الإجمالي للمحفظة مع عائدات بيع الاستثمارات منخفضة الأداء.
فوائد حصاد الخسارة الضريبية
من خلال موازنة المبلغ الذي يجب الإبلاغ عنه كأرباح رأسمالية أو دخل ، يساعد حصاد الخسارة الضريبية المستثمرين المنتظمين في خفض التزاماتهم الضريبية. جوهريًا ، أنت "تحصد" الاستثمارات عن طريق بيعها بخسارة واستخدام العائدات لتقليل أو حتى إزالة الضرائب تمامًا التي كنت مدينًا بها على مكاسب نهاية العام. حصاد المحفظة ليس مفيدًا فقط لأصحاب الأسهم الكبيرة الذين لديهم محافظ كبيرة. حتى إذا لم يكن لدى المستثمر أي مكاسب استثمارية لتعويضها ، فلا يزال بإمكانه فعل ذلك باستخدام خسائره لتقليل الضرائب التي يجب أن يدفعها على دخله العادي.
قواعد جني الضرائب
هناك العديد من القواعد التي يجب اتباعها أثناء حصاد الخسارة الضريبية. إذا تم كسر القواعد ، فقد لا يتم الإبلاغ عن الحصاد كخسارة في الإقرارات الضريبية. يعد اتباع القواعد أمرًا بالغ الأهمية لأن غالبية المستثمرين يستخدمون خسائرهم في حصاد الضرائب.
# 1. الحد السنوي لحصاد الخسائر الضريبية
بشكل عام ، يمكن تعويض أي مكاسب رأسمالية لديك بخسائر ضريبية. ومع ذلك ، لا يزال بإمكانك حصاد الخسائر الضريبية لتقليل مسؤوليتك الضريبية حتى لو لم يكن لديك أي مكاسب رأسمالية للإبلاغ عنها. يمكن الإبلاغ عن خسائر تصل إلى 3,000 دولار أمريكي وتعويضها مقابل الدخل. الأفراد المتزوجون الذين يقدمون بشكل منفصل يقتصرون على خصم خسارة قدره 1,500 دولار.
# 2. آخر يوم لبيع الخسارة الضريبية
اليوم الأخير من العام هو الموعد النهائي للمستثمرين لإتمام بيع خسارة ضريبية. اليوم الأخير لبيع الورقة المالية هو 31 ديسمبر ، بافتراض أن السوق مفتوح في ذلك اليوم. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فإن اليوم الأخير هو آخر يوم يتم تطبيقه في السوق. يتم تحويل أي مبيعات إضافية إلى العام التالي لحساب الخسائر الضريبية.
# 3. قاعدة الغسيل والبيع
تنص قاعدة البيع المغسول على أنه لا يُسمح لك ببيع ورقة مالية بخسارة ثم إعادة شرائها ، أو واحدة مشابهة إلى حد كبير ، في غضون 30 يومًا. والسبب في منع مصلحة الضرائب الأمريكية من ذلك هو أنه عندما يتم تنفيذها ، لا تتغير المحفظة بشكل كبير ، ويُنظر إليها ببساطة على أنها وسيلة لتجنب دفع مكاسب رأس المال.
استراتيجية جني الضرائب
على الرغم من أنه قد يبدو من السهل اختيار متابعة الخسارة الضريبية عن طريق بيع عدد قليل من الأوراق المالية ذات الأداء الضعيف من أجل توفير آلاف الدولارات من الضرائب ، إلا أن هناك عددًا من الاعتبارات التي يجب وضعها في الاعتبار ، مثل:
# 1. حافظ على رؤيتك ثابتة على الهدف.
تعد القضايا الضريبية قصيرة الأجل ثانوية بالنسبة لأساسيات مثل الحفاظ على التنويع والالتزام بمسار الفرد بمرور الوقت. في النهاية ، تريد التأكد من أن أي عمليات حصاد للخسائر الضريبية لا تغير جوانب مهمة من محفظة عميلك ، مثل تخصيص الأصول والتعرض للمخاطر.
# 2. انتبه للخسائر المادية
يعد حصاد الخسائر الضريبية أسلوبًا واقعيًا على مدار العام ، على الرغم من حقيقة أن العديد من الخبراء الماليين يعتقدون أنه يجب ألا يتم إلا في شهر ديسمبر. ابحث عن الخسائر الملموسة ، مثل 10٪ أو أكثر ، لتجعل الجهد مجديًا إذا كان لديك الوقت.
# 3. التغاضي عن الأسهم الفردية.
ضع في اعتبارك بيع هذه المقتنيات أيضًا إذا كان لدى عميلك صناديق استثمار مشتركة أو أموال يتم تداولها في البورصة في حساب خاضع للضريبة به خسائر. لتجنب انتهاك قاعدة بيع غسل الأموال في IRS ، احرص على عدم الاستثمار في صندوق "مطابق إلى حد كبير" للصندوق الذي بعته للتو إذا اشتريت صندوقًا آخر للحفاظ على تخصيصك بما يتماشى مع الإستراتيجية الأصلية.
# 4. اختر قاعدة التكلفة المناسبة
من الأهمية بمكان فهم كيفية تأثير تقنيات أساس التكلفة المختلفة على إستراتيجية الضرائب لعميلك. اختر طريقة تمكنك من بيع الأسهم بخسارة من أجل جني الخسائر الضريبية على الأوراق المالية التي ربما اشتريتها بأسعار مختلفة.
# 5. فكر في استلام أرباح الأسهم ومدفوعات الفوائد نقدًا.
كيف يتم التعامل مع توزيعات الأرباح والتوزيعات في حسابات العملاء الخاضعة للضريبة أمر آخر يجب التفكير فيه. قرب نهاية العام ، يتم دفع توزيعات الأرباح بشكل متكرر. العديد من المستثمرين لديهم إعادة استثمار أرباح تلقائية وقد لا يكونون على دراية بأن الأسهم التي تم الحصول عليها من خلال هذه العملية قد تؤدي إلى غسل المبيعات.
# 6. التعرف على قاعدة بيع الغسيل.
تم وضع قاعدة بيع غسيل IRS لردع الصفقات التي تم إجراؤها فقط من أجل المزايا الضريبية. عندما تبيع أو تتاجر في الأسهم أو الأوراق المالية بخسارة وتشتري أسهمًا أو أوراقًا مالية "متطابقة إلى حد كبير" في غضون 30 يومًا من البيع ("نافذة 61 يومًا") ، تُعرف هذه المعاملة باسم البيع المغسول. خسارة رأس المال غير قابلة للخصم في سنة بيع الغسيل.
تشفير حصاد الضرائب
يعد حصاد خسارة ضرائب العملة المشفرة طريقة استثمار يمكن أن تساعدك على تقليل أرباح رأس المال الصافي ، ونتيجة لذلك ، تقليل العبء الضريبي السنوي. عند حصاد الخسارة الضريبية ، يبيع المتداول عملة مشفرة بخسارة لتوليد خسارة رأس المال التي يمكن استخدامها لتعويض مكاسب رأس المال وتقليل العبء الضريبي الإجمالي للمستثمر. يمكنهم بعد ذلك إعادة شراء الأصل بتكلفة أقل من أجل الاحتفاظ به لتحقيق مكاسب مستقبلية محتملة. فيما يلي أساسيات كيفية عمل حصاد الخسارة الضريبية للعملات المشفرة:
- يمكنك الحصول على مكاسب رأسمالية عند بيع أو تبادل أو استخدام عملة مشفرة مثل Bitcoin.
- على هذا المكاسب ، يجب أن تدفع ضريبة أرباح رأس المال ، وهو أمر لا تريد القيام به.
- نظرًا لانخفاض القيمة منذ شرائها ، فإنك تتعرض لخسارة غير محققة من العملة المشفرة في محفظتك.
- من خلال بيع أو تبادل أو إنفاق عملات البيتكوين الخاصة بك ، فإنك تدرك خسارتك.
- يمكن استخدام خسارة رأس المال هذه لتعويض مكاسب رأس المال الخاصة بك.
- نتيجة لذلك ، لا يتعين عليك دفع ضريبة أرباح رأس المال على هذا المكاسب.
- بالإضافة إلى ذلك ، قد تتمكن من إعادة شراء Bitcoin الذي استخدمته لحصاد خسارتك الضريبية ، مما يجعل خسارتك وهمية.
متى يجب علي بيع العملات المشفرة من أجل حصاد الخسائر الضريبية؟
يدرك المستثمرون أن سوق العملات الرقمية غير مستقر وأنه لن تنجح جميع استثماراتهم. من أجل بيع أصولهم بخسارة وتعويض الخسارة مقابل مكاسبهم الرأسمالية الصافية ، يستفيد المستثمرون المتمرسون من انكماش السوق. بعد ذلك ، يمكنهم أن يقرروا إعادة شراء الأصل المتطابق بالسعر المخفض ، مما يؤدي إلى خسارة وهمية أو ورقية.
يجب عليك تتبع كل من المكاسب والخسائر المحققة وكذلك الخسائر والمكاسب غير المحققة إذا كنت تريد معرفة وقت البيع. لن تواجه ربحًا أو خسارة إلا عندما تتخلص من عملتك المشفرة عن طريق بيعها أو تبادلها أو استخدامها.
كم مرة يجب أن أحصد ضرائب حصاد الخسارة؟
يرغب العديد من المستثمرين في تحصيل خسائرهم السنوية من العملات المشفرة. مع اقتراب EOFY ، سوف يبحثون عن محفظة Bitcoin الخاصة بهم بحثًا عن خسائر غير محققة لتقليل العبء الضريبي. ومع ذلك ، فإن أولئك المهتمين بحصاد خسارة ضرائب التشفير يستغلون تقلبات السوق السنوية لصالحهم. إنهم يراقبون بشكل منهجي الخسائر غير المحققة طوال العام ويدركون متى تشتري عند انخفاض الأسعار. يمكنك إدارة الالتزامات الضريبية والخسائر غير المحققة باستخدام حاسبة ضريبة العملة المشفرة ومتعقب المحفظة مثل Koinly ، مما يتيح لك تحديد فرص حصاد الخسائر الضريبية طوال العام المالي.
ما هي مخاطر حصاد خسارة ضرائب التشفير؟
لتجنب نفقات المعاملات التي تفوق المزايا الضريبية ، يجب عليك حساب ذلك. بالإضافة إلى ذلك ، قد يؤدي خفض أساس التكلفة عند إعادة شراء العنصر الخاص بك إلى زيادة التزام ضريبة أرباح رأس المال.
هل يعد حصاد الضرائب استراتيجية جيدة؟
عندما يكون الأمر منطقيًا بالنسبة لاستراتيجية الاستثمار الشاملة طويلة الأجل الخاصة بك ، فإن حصاد الخسائر الضريبية يعد خيارًا ممتازًا.
ما هو مثال على حصاد الضرائب؟
أنت تبيع بعض أسهم التكنولوجيا وتستخدم العائدات لإعادة موازنة استثماراتك لتتناسب مع التخصيص المفضل لديك. نتيجة لذلك ، ينتهي بك الأمر إلى تحقيق مكاسب كبيرة خاضعة للضريبة. يمكن استخدام حصاد الخسائر الضريبية في هذه الحالة.
ما هي قاعدة الثلاثين يومًا لتحصيل الضرائب؟
وفقًا لهذه اللائحة ، ستكون الاستفادة الضريبية من خسارة رأس المال باطلة إذا اشترى المستثمر نفس الأوراق المالية مرة أخرى في غضون 30 يومًا بعد البيع.
هل حصاد الخسارة الضريبية طويل أم قصير؟
تخضع الخسائر قصيرة الأجل وطويلة الأجل للضرائب. الخسائر على المدى القصير هي تلك المتعلقة بالاستثمارات المحتفظ بها لمدة تقل عن عام. الاستثمارات التي تم الاحتفاظ بها لأكثر من عام من الخبرة طويلة الأجل. غالبًا ما يتم فرض ضرائب على المكاسب قصيرة الأجل بشكل أكبر بكثير من المكاسب طويلة الأجل.
ما هو حصاد ضريبة رأس المال؟
يُعرف بيع الأوراق المالية بخسارة لتعويض مكاسب رأس المال باسم حصاد الخسارة الضريبية.
لماذا حصاد الخسارة الضريبية؟
من خلال موازنة المبلغ الذي يجب الإبلاغ عنه كأرباح رأسمالية أو دخل ، تساعد خسارة الضرائب المستثمرين المنتظمين في خفض التزاماتهم الضريبية. جوهريًا ، أنت "تحصد" الاستثمارات عن طريق بيعها بخسارة واستخدام العائدات لتقليل أو حتى إزالة الضرائب تمامًا التي كنت مدينًا بها على مكاسب نهاية العام.
المنشورات المشابهة
- ترحيل خسارة رأس المال: التعريف والقاعدة والمثال وكيف يعمل
- حصاد الخسارة الضريبية: التعريف وكل ما تحتاج إلى معرفته
- لماذا تدخل البنوك الآن في بورصة العملات المشفرة
- قواعد حصاد الخسارة الضريبية: المعنى ، القواعد ، الحدود وكيف يعمل
مراجع حسابات
