يعد حصاد الخسارة الضريبية استراتيجية استثمار شائعة تسمح للمستثمرين بتخفيض فواتيرهم الضريبية عن طريق تعويض مكاسب رأس المال بخسائر رأس المال. بعبارات بسيطة ، يتضمن بيع استثمارات خاسرة لتحقيق خسارة يمكن استخدامها لتعويض أي مكاسب تم تحقيقها خلال العام. لا تنطبق هذه الاستراتيجية فقط على الاستثمارات التقليدية مثل الأسهم والسندات ، ولكن أيضًا على فئات الأصول الأحدث مثل العملات المشفرة. في هذه المقالة ، سوف نتعمق في المعنى ، والقواعد ، والحدود ، وكيف يعمل حصاد الخسائر الضريبية ، بالإضافة إلى تقديم أمثلة واستراتيجيات ورؤى حول ما إذا كان الأمر يستحق التنفيذ في محفظتك الاستثمارية.
هل يستحق حصاد الخسارة الضريبية كل هذا العناء حقًا؟
تعتمد الإجابة على ما إذا كان الأمر يستحق ذلك على أهدافك وظروفك الاستثمارية المحددة. يمكن أن تساعد استراتيجية الاستثمار هذه في تقليل فاتورتك الضريبية عن طريق تعويض مكاسب رأس المال بخسائر رأس المال. يخضع حصاد الخسائر الضريبية لقواعد وحدود محددة يجب اتباعها بعناية. للاستفادة من حصاد الخسائر الضريبية ، يجب أن تفهم ماهيتها وقواعدها وحدودها. كن على علم أيضًا أنه لا ينطبق فقط على الاستثمارات التقليدية ولكن أيضًا على فئات الأصول الأحدث مثل التشفير. يمكن أن يساعد مثال على كيفية عملها في توضيح فوائدها المحتملة.
من المهم ملاحظة أن هناك أيضًا حدودًا لمقدار الخسائر التي يمكن المطالبة بها. في النهاية ، يعتمد ما إذا كان جني الخسائر الضريبية يستحق ذلك على وضعك وأهدافك الفريدة. هناك استراتيجيات مختلفة لتحسين هذه التقنية ، ويُنصح باستشارة متخصص مالي للحصول على إرشادات.
هل هناك جانب سلبي في حصاد الخسارة الضريبية؟
في حين أن حصاد الخسائر الضريبية يمكن أن يوفر فوائد للمستثمرين ، إلا أن هناك أيضًا جوانب سلبية محتملة لاستراتيجية الاستثمار هذه والتي يجب أخذها في الاعتبار. على سبيل المثال ، من أجل الاستفادة منها ، يجب على المستثمر بيع الاستثمارات الخاسرة. قد يؤدي هذا إلى فقدان أي مكاسب محتملة في المستقبل. بالإضافة إلى ذلك ، يجب على المستثمرين اتباع القواعد والحدود ، بما في ذلك قاعدة "بيع الغسل" ، التي تحظر شراء نفس الاستثمار أو استثمار مماثل إلى حد كبير في غضون 30 يومًا من بيعه بخسارة.
علاوة على ذلك ، قد لا تكون استراتيجية الاستثمار هذه مناسبة لجميع المستثمرين. من المهم النظر في التأثير المحتمل على محفظتك واستراتيجية الاستثمار الشاملة. في حين أن استراتيجيات حصاد الخسارة الضريبية يمكن أن تحسن فوائد هذه التقنية ، فمن المهم أن تزن الجوانب السلبية المحتملة. أيضًا ، استشر خبيرًا ماليًا لتحديد ما إذا كان ذلك مناسبًا لموقفك المحدد.
كم يمكنك حصاد الخسارة الضريبية في السنة؟
يخضع المبلغ الذي يمكن للمستثمر حصده من الخسارة الضريبية سنويًا لقيود وقواعد معينة يجب اتباعها. تسمح مصلحة الضرائب للمستثمرين باستخدام خسائر رأس المال لتعويض مكاسب رأس المال ، بحد يصل إلى 3,000 دولار في الخسائر كل عام يمكن خصمها من الدخل العادي. يمكن ترحيل أي خسائر غير مستخدمة إلى سنوات ضريبية مستقبلية. ومع ذلك ، يجب على المستثمرين أيضًا اتباع قاعدة "غسل البيع". يحظر شراء نفس الاستثمار أو استثمار مماثل إلى حد كبير في غضون 30 يومًا من بيعه بخسارة. علاوة على ذلك ، هناك حدود لعدد الخسائر التي يمكن للمستثمر المطالبة بها في عام واحد ، بناءً على مكاسبه وخسائره الإجمالية.
يعد فهم قواعد وحدود حصاد الخسائر الضريبية أمرًا أساسيًا لاستخدام استراتيجية الاستثمار هذه بشكل فعال. يمكن أن تساعد استشارة خبير مالي والنظر في استراتيجيات مختلفة المستثمرين على تحسين عائداتهم مع البقاء ضمن الحدود التي تضعها مصلحة الضرائب الأمريكية.
من الذي يستفيد من حصاد الخسارة الضريبية؟
يمكن أن توفر قواعد حصاد الخسارة الضريبية فوائد لمجموعة متنوعة من المستثمرين. وهذا يشمل أصحاب الثروات العالية وأولئك الذين بدأوا للتو بمحفظة صغيرة. تسمح استراتيجية الاستثمار هذه للمستثمرين بتعويض مكاسب رأس المال وتقليل فاتورتهم الضريبية. هذا يجعلها جذابة بشكل خاص لأولئك الذين لديهم محافظ استثمارية أكبر. بشكل عام ، يمكن أن يكون مفيدًا للمستثمرين الذين يتطلعون إلى تقليل مسؤوليتهم الضريبية إلى الحد الأدنى وزيادة عوائدهم. يمكن للمستثمرين على المدى القصير والطويل الاستفادة من هذه الاستراتيجية. يمكنهم تطبيقها على مجموعة من الاستثمارات ، بما في ذلك الأسهم والسندات والعملات المشفرة.
هذا مفيد للغاية للأشخاص الذين لديهم حسابات خاضعة للضريبة ، مثل حسابات الوساطة الفردية. من خلال تعويض مكاسب رأس المال بخسائر رأس المال ، يمكن للمستثمرين تقليل فاتورتهم الضريبية وربما زيادة عائداتهم الإجمالية. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للمستثمرين الموجودين في أقواس ضريبية أعلى الاستفادة بشكل أكبر من هذه الاستراتيجية. هم قادرون على توفير المزيد من ضرائبهم.
علاوة على ذلك ، يمكن أن يكون حصاد الخسائر الضريبية مفيدًا أيضًا للمستثمرين الذين يتطلعون إلى إعادة توازن محافظهم الاستثمارية. يمكن للمستثمرين الاحتفاظ بمحفظة متنوعة وتقليل التزاماتهم الضريبية عن طريق بيع الاستثمارات المفقودة وشراء الاستثمارات الأخرى التي يتوقعون أداءها بشكل جيد في المستقبل. من المهم ملاحظة أن حصاد الخسائر الضريبية ليس استراتيجية ذات مقاس واحد يناسب الجميع. قد لا تكون مناسبة لجميع المستثمرين. قد لا يرى أولئك الذين بدأوا للتو بمحفظة صغيرة فوائد كبيرة من هذه الإستراتيجية. يمكن أن يكون الأمر أكثر تعقيدًا بالنسبة لأولئك الذين لديهم استثمارات في حسابات الضرائب المؤجلة مثل 401 (k) s أو IRAs. بالإضافة إلى ذلك ، يجب على المستثمرين اتباع قاعدة "غسل البيع" والقيود الأخرى لتجنب العقوبات وضمان الامتثال لقواعد مصلحة الضرائب.
هل حصاد الخسارة الضريبية ذكي؟
ما إذا كان حصاد الضرائب فكرة جيدة أم لا يعتمد على عدد من الأشياء ، مثل الوضع المالي الشخصي للمستثمر وأهداف الاستثمار والاستثمارات في محافظهم. بشكل عام ، أناt يمكن أن تكون خطوة ذكية للمستثمرين الذين يرغبون في دفع ضرائب أقل وربما كسب المزيد من المال بشكل عام. الفائدة الأساسية هي أنه يسمح للمستثمرين بتعويض مكاسب رأس المال بخسائر رأس المال ، وبالتالي تقليل فاتورتهم الضريبية. يمكن أن يكون هذا مفيدًا بشكل خاص للمستثمرين الموجودين في أقواس ضريبية أعلى. هم قادرون على توفير المزيد من ضرائبهم.
يمكن للمستثمرين الاحتفاظ بمحفظة متنوعة وتقليل التزاماتهم الضريبية عن طريق بيع الاستثمارات المفقودة. وأيضًا من خلال استخدام العائدات لشراء استثمارات أخرى يتوقعون أداءها جيدًا في المستقبل. بالإضافة إلى تقليل المسؤولية الضريبية ، يمكن أن يكون حصاد الخسائر الضريبية أيضًا استراتيجية ذكية للمستثمرين الذين يتطلعون إلى إعادة توازن محافظهم الاستثمارية.
إن حصاد الخسائر الضريبية ليس استراتيجية ذات مقاس واحد يناسب الجميع ، وهناك بعض الجوانب السلبية المحتملة التي يجب مراعاتها. على سبيل المثال ، إذا باع المستثمر استثمارًا بخسارة ثم أعاد شرائه في غضون 30 يومًا ، فقد يخضع لقاعدة "غسل البيع" ويفقد الميزة الضريبية للبيع. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن يكون الأمر أكثر تعقيدًا بالنسبة للمستثمرين الذين لديهم استثمارات في حسابات الضرائب المؤجلة مثل 401 (k) s أو IRAs. في النهاية ، يعتمد قرار استخدامه كاستراتيجية استثمار على الظروف والأهداف الفردية للمستثمر. يمكن أن تساعد استشارة خبير مالي والنظر في استراتيجيات مختلفة المستثمرين على تحديد ما إذا كانت هذه التقنية اختيارًا ذكيًا لمحفظتهم.
مثال على حصاد خسارة الضرائب
فيما يلي بعض الأمثلة على حصاد الخسائر الضريبية:
- بيع الأسهم أو الأوراق المالية الأخرى بخسارة لتعويض مكاسب رأس المال المحققة في نفس العام.
- بيع الصناديق المشتركة التي فقدت قيمتها لتعويض مكاسب رأس المال المحققة في نفس العام.
- بيع عملة مشفرة خاسرة وشراء عملة مشفرة مماثلة على الفور للحفاظ على التعرض للسوق مع التقاط خسارة رأس المال أيضًا.
- بيع سهم أو صندوق استثمار بخسارة ثم الانتظار لمدة 31 يومًا قبل شرائه مرة أخرى لتجنب قاعدة "غسل البيع".
- استخدام برنامج أو خدمة حصاد الخسارة الضريبية لتحديد الاستثمارات ذات الخسائر وبيعها تلقائيًا لتعويض مكاسب رأس المال
تشفير حصاد الضرائب
حصاد الخسارة الضريبية هي استراتيجية يستخدمها المستثمرون لتعويض مكاسب رأس المال بخسائر رأس المال ، وبالتالي تقليل مسؤوليتهم الضريبية. لقد تم استخدامه تقليديًا مع الأسهم والأوراق المالية الأخرى ، كما أنه أصبح يتمتع بشعبية متزايدة لدى مستثمري العملات المشفرة. المبدأ الأساسي وراء تشفير حصاد الخسارة الضريبية هو نفسه كما هو الحال مع الاستثمارات الأخرى. يمكن للمستثمرين بيع العملات المشفرة بخسارة واستخدام تلك الخسائر لتعويض المكاسب من الاستثمارات الأخرى. على سبيل المثال ، إذا باع المستثمر عملة مشفرة واحدة بخسارة قدرها 1,000 دولار وباع عملة مشفرة أخرى بربح قدره 1,000 دولار ، فيمكنه استخدام الخسارة لتعويض المكاسب وتقليل مسؤوليته الضريبية الإجمالية.
ومع ذلك ، هناك بعض التحديات الفريدة التي تواجه التشفير الضريبي لحصاد الخسارة والتي يجب أن يكون المستثمرون على دراية بها. يتمثل أحد أكبر التحديات في أن مصلحة الضرائب الأمريكية لم تقدم إرشادات واضحة بشأن المعاملة الضريبية للعملات المشفرة. بسبب هذا ، يمكن أن يكون يصعب على المستثمرين معرفة العملات المشفرة التي تحتاج إلى دفع ضرائب على أرباح رأس المال وأيها لا تحتاج. بالإضافة إلى ذلك ، فإن الطبيعة المتقلبة لسوق العملات المشفرة يمكن أن تجعل من الصعب التنبؤ بالاستثمارات التي ستحقق مكاسب أو خسائر. على الرغم من هذه التحديات ، لا يزال من الممكن أن تكون استراتيجية مفيدة للمستثمرين الذين يتطلعون إلى تقليل التزاماتهم الضريبية. يجب أن يعمل المستثمرون مع متخصص مالي لديه خبرة في مجال العملات المشفرة والتخطيط الضريبي لتطوير استراتيجية تناسب ظروفهم الفردية.
استراتيجيات حصاد الخسارة الضريبية
تم تصميم استراتيجيات حصاد الخسارة الضريبية لمساعدة المستثمرين على تقليل التزاماتهم الضريبية عن طريق تعويض المكاسب بالخسائر. مثال على كيفية عملها هو بيع استثمار بخسارة قدرها 5,000 دولار واستخدام خسارة رأس المال لتعويض ربح رأس مال قدره 5,000 دولار. هذه الاستراتيجية يمكن أن تقلل من فاتورة الضرائب الخاصة بك. تتضمن بعض استراتيجيات حصاد الخسائر الضريبية الفعالة ما يلي:
# 1. تتبع الاستثمارات
من أجل حصاد الخسائر الضريبية بشكل فعال ، يحتاج المستثمرون إلى تتبع استثماراتهم وأساسهم الضريبي بعناية. من خلال معرفة أساس التكلفة لاستثماراتهم ، يمكن للمستثمرين تحديد متى يكون لديهم خسارة في الحصاد.
# 2. التنفيذ بشكل منتظم
يكون حصاد الخسارة الضريبية أكثر فاعلية عندما يتم بشكل منتظم. يجب على المستثمرين التفكير في تنفيذها على أساس ربع سنوي أو سنوي للاستفادة من تقلبات السوق.
# 3. تحديد وموازنة المخاطر
يجب أن يكون المستثمرون على دراية بالمخاطر المرتبطة بتحصيل الخسائر الضريبية ويجب عليهم اتخاذ خطوات لموازنة تلك المخاطر. على سبيل المثال ، يجب على المستثمرين التفكير في تنويع استثماراتهم لتقليل المخاطر.
# 4. إعادة استثمار المدخرات
يمكن للمستثمرين إعادة استثمار المدخرات الضريبية منه لزيادة عوائدهم.
# 5. العمل مع محترف مالي
يمكن أن يساعد المتخصص المالي ذو الخبرة في قواعد حصاد الخسائر الضريبية المستثمرين على تطوير استراتيجية تناسب احتياجاتهم الفردية. من خلال تنفيذ هذه الاستراتيجيات ، يمكن للمستثمرين تقليل مسؤوليتهم الضريبية وزيادة عوائدهم الإجمالية. ومع ذلك ، يجب أن يكون المستثمرون على دراية بالحدود والقواعد المرتبطة بحصاد الخسائر الضريبية للتأكد من أنهم يتبعون القانون ويزيدون مدخراتهم.
هل يستحق حصاد الضرائب كل هذا العناء
يعتمد ما إذا كان الأمر يستحق ذلك أم لا على الأهداف الاستثمارية للفرد والوضع الضريبي. بالنسبة لبعض المستثمرين ، يمكن أن توفر تخفيضًا كبيرًا في مسؤوليتهم الضريبية وزيادة عوائدهم الإجمالية. ومع ذلك ، بالنسبة للآخرين ، قد لا تكون الفوائد كبيرة. جني الخسارة الضريبية يستحق كل هذا العناء. إنها أداة قيمة للمستثمرين الذين يرغبون في تقليل مسؤوليتهم الضريبية إلى الحد الأدنى وزيادة عوائدهم. يمكن أن يساعد في تعويض مكاسب رأس المال ويحتمل أن يقلل دخل المستثمر الخاضع للضريبة. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن يساعد المستثمرين في الحفاظ على إستراتيجيتهم الاستثمارية الشاملة وتجنب اتخاذ قرارات استثمارية عاطفية بناءً على الاعتبارات الضريبية.
ومع ذلك ، هناك حدود وقواعد مرتبطة به يجب أن يكون المستثمرون على دراية بها للتأكد من أنهم يتبعون القانون ويزيدون مدخراتهم. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن يكون الأمر معقدًا ، وقد يستفيد المستثمرون من العمل مع متخصص مالي يمكنه مساعدتهم على تطوير إستراتيجية تناسب احتياجاتهم الفردية.
الأسئلة الشائعة
ما هو أفضل وقت للاستفادة من حصاد الخسارة الضريبية؟
يساعد حصاد الخسائر مرة واحدة في السنة على موازنة الخسائر والمكاسب لتقليل ضرائب الأرباح الرأسمالية. لقد حققت أرباحًا رأسمالية قصيرة الأجل بقيمة 2,500 دولار هذا العام.
هل يؤيد الاقتصاديون التخفيضات الضريبية أم يعارضونها؟
يعتقد الاقتصاديون أيضًا أن التغييرات الضريبية الكبيرة يمكن أن تؤثر على الاقتصاد. التخفيضات الضريبية تزيد الطلب ، مما يعزز النشاط الاقتصادي. من المرجح أن يعزز النظام الضريبي ذو المعدلات المنخفضة والقاعدة العريضة الرخاء بمرور الوقت.
هل يعقل لي تنشيط حصاد الخسارة الضريبية؟
يمكن لهذه الاستراتيجية أن تخفض ضرائب أرباح رأس المال إذا كنت تتوقع أن ينخفض دخلك في المستقبل. يتضمن حصاد المكاسب الضريبية بيع الاستثمارات بمكاسب عندما يكون معدل الضريبة منخفضًا أو صفرًا ثم شرائها مرة أخرى.
مقالات ذات صلة
- حصاد الخسارة الضريبية: التعريف وكل ما تحتاج إلى معرفته
- ترحيل خسارة رأس المال: التعريف والقاعدة والمثال وكيف يعمل
مراجع حسابات
