Chuyển đến một nơi ở mới sau khi bán nhà của bạn là một vấn đề lớn. Tuy nhiên, bạn cần khai báo bất kỳ khoản lợi nhuận nào từ việc bán nhà của mình cho IRS trước khi bạn có thể tập trung vào việc tìm một nơi ở mới để gọi là nhà. Thu nhập từ vốn là thuật ngữ cho loại thu nhập này. Ngân sách của bạn có thể cần được điều chỉnh vì bạn có thể nhận được một khoản tiền lớn hoặc phải trả nhiều tiền thuế hơn. Toàn bộ lợi nhuận từ việc bán nhà của bạn, cũng như bất kỳ khoản khấu trừ hoặc tín dụng thuế hiện hành nào, phải được báo cáo trên tờ khai thuế của bạn và bạn phải biết cách làm như vậy. Trước khi bạn quyết định bán căn nhà của mình, bạn nên tham khảo ý kiến của một cố vấn tài chính. Trong bài viết này, chúng ta sẽ thảo luận về thuế lãi vốn khi bán nhà ở California và nộp thuế khi bán nhà.
Thuế lãi vốn khi bán nhà là gì?
Mọi thứ bạn sở hữu, từ quần áo, đồ nội thất đến cổ phiếu, đều là tài sản. Đất đai, xe cộ, cổ phiếu và trái phiếu đều được coi là tài sản. Hãy tưởng tượng bạn muốn thanh lý một trong những tài sản này, chẳng hạn như ngôi nhà của bạn. Lợi nhuận từ việc bán hàng có thể phải chịu "thuế lãi vốn", một loại thuế cụ thể.
Tiền lãi từ việc bán một tài sản được nắm giữ trong hơn một năm được coi là lãi vốn dài hạn. Khoản lãi vốn ngắn hạn xảy ra khi một tài sản được bán sau khi được nắm giữ dưới một năm. Nói chung (và điều này thay đổi theo quốc gia), lãi vốn dài hạn nộp thuế ở mức thấp hơn so với lãi vốn ngắn hạn.
Lợi nhuận thực hiện là thứ kích hoạt thuế lãi vốn khi bán nhà, vì vậy hãy ghi nhớ điều đó. Nghĩa là, nó bắt đầu nếu giá bán của một tài sản vượt quá cơ sở chi phí của nó. Thuế này không áp dụng nếu lợi nhuận chưa được thực hiện, có nghĩa là tài sản vẫn thuộc quyền sở hữu của bạn.
Thuế suất thuế lãi vốn đối với các khoản đầu tư dài hạn dao động từ 0% đến 20%. Việc bán nhà được miễn các mức thuế cao hơn có giới hạn hiện có đối với các mặt hàng cụ thể. Tuy nhiên, lợi nhuận ngắn hạn bị đánh thuế ở mức tương tự như thu nhập thường xuyên, đôi khi cao hơn đáng kể. Khung thuế thu nhập nằm trong khoảng từ 13% đến 37%.
Làm thế nào để thuế lãi vốn áp dụng cho việc bán nhà?
Nếu bạn bán căn nhà của mình với giá cao hơn số tiền bạn đã mua, thì lợi nhuận bạn thu được từ việc bán nhà có thể phải chịu thuế tùy thuộc vào tiểu bang nơi bạn sinh sống. Thuế áp dụng cho thu nhập được gọi là “thuế lãi vốn”. Tin tốt là nhiều người có thể tránh phải nộp thuế lãi vốn khi bán nơi ở chính của họ nhờ một quy định do Sở Thuế vụ (IRS) ban hành. Quy tắc này cho phép bạn miễn một phần tiền lãi từ thu nhập chịu thuế của mình.
Nói chung, các cá nhân đáp ứng các yêu cầu đối với loại trừ lãi vốn bán nhà có thể khấu trừ như sau:
- Kiếm được số vốn lên tới 250,000 đô la nếu bạn còn độc thân.
- Thu nhập từ vốn lên tới 500,000 đô la cho các cặp vợ chồng khai thuế chung.
Theo cách nói pháp lý, sự bảo vệ này được gọi là loại trừ Mục 121. Bạn cần làm quen với các hướng dẫn để được hưởng lợi từ việc loại trừ thuế lãi vốn áp dụng cho việc bán nhà. Có những hạn chế đối với các loại tài sản đủ điều kiện để loại trừ, cũng như các tiêu chí về quyền sở hữu.
Khi nào bạn phải trả thuế lãi vốn khi bán nhà?
Nếu áp dụng bất kỳ trường hợp nào sau đây, hãy từ bỏ ngoại lệ và mạo hiểm nộp thuế cho toàn bộ lợi nhuận bán nhà của bạn.
#1. Bạn đã không sử dụng ngôi nhà làm nơi cư trú chính của mình
Trong con mắt của Sở Thuế vụ, một “ngôi nhà” có thể là bất cứ thứ gì, từ căn hộ chung cư đến nhà thuyền. Ngoại lệ áp dụng cho ngôi nhà chính (hoặc “chính”) của bạn, nơi bạn dành phần lớn thời gian của mình.
Nếu bạn có nhiều hơn một căn nhà và đang cân nhắc bán một trong số chúng, bạn nên xác định xem IRS có coi căn nhà đó là nơi ở chính của bạn hay không bằng cách sử dụng bài kiểm tra “sự kiện và hoàn cảnh”. Các yếu tố cho thấy tính ưu việt của ngôi nhà của bạn bao gồm việc sử dụng nó làm địa chỉ chính của bạn (trên tờ khai thuế, bằng lái xe, đăng ký cử tri của bạn và với Dịch vụ Bưu chính), cũng như sự gần gũi với các nhu yếu phẩm như ngân hàng, nơi làm việc, câu lạc bộ hoặc hiệp hội mà bạn tham gia. Ngoài ra, đọc BÁN TÀI SẢN: Định nghĩa, so sánh và tất cả những gì bạn cần
#2. Bạn đã bán ngôi nhà năm năm sau khi không sống trong đó ít nhất hai năm
Sở Thuế vụ cũng sẽ xác minh rằng bạn đã lên kế hoạch sử dụng ngôi nhà làm nơi ở chính của mình trong ít nhất khoảng thời gian tối thiểu bắt buộc. Một dấu hiệu tốt cho điều này là đã sống trong ngôi nhà ít nhất hai trong số năm năm được đề cập. Có một số chậm trễ từ IRS về vấn đề này; 24 tháng không nhất thiết phải liên tục và thời gian đi nghỉ lễ hoặc các chuyến đi ngắn khác không được coi là “đi xa”.
Có thể miễn áp dụng quy định này đối với những người mất khả năng lao động hoặc cần được chăm sóc ngoại trú, cũng như đối với những người phục vụ trong lực lượng vũ trang, Bộ Ngoại giao hoặc cộng đồng tình báo. Thông tin chi tiết có thể được tìm thấy trong Ấn phẩm 523 của Sở Thuế vụ.
#3. Quy định về thuế dành cho người nước ngoài áp dụng cho bạn
Công dân Hoa Kỳ hoặc thường trú nhân từ bỏ quyền công dân hoặc nơi cư trú tại Hoa Kỳ và ra nước ngoài phải chịu “thuế nước ngoài”, một khoản thuế do Sở Thuế vụ thu.
Ngoài ra, bạn không thể yêu cầu loại trừ nếu bạn phải chịu thuế này.
#4. Bạn đã thực hiện một giao dịch công bằng để có được ngôi nhà
Nếu bạn đã mua căn nhà của mình trong vòng 1031 năm qua thông qua một cuộc trao đổi tương tự, thường được gọi là trao đổi XNUMX, thì bạn sẽ không đủ điều kiện để được loại trừ. Về cơ bản, loại thỏa thuận này đòi hỏi phải thay thế một tài sản đầu tư bằng một tài sản khác.
Làm thế nào để tránh thuế lãi vốn khi bán nhà của bạn
Cần giảm thiểu thuế lãi vốn khi bán nhà? Có sẵn các tùy chọn để giảm thiểu hoặc loại bỏ nghĩa vụ thuế lãi vốn. Chủ sở hữu nhà có thể khấu trừ 250,000 đô la tiền thuế lãi vốn nếu họ đã sống ở đó hai năm trong năm năm trước.
Lợi nhuận có thể được giảm bớt bằng cách thực hiện các điều chỉnh thích hợp đối với cơ sở chi phí. Thêm các chi phí mua, cải tạo và bổ sung vào nhà và bạn sẽ có cơ sở chi phí cao hơn. Lợi nhuận vốn được giảm xuống do sự gia tăng trong cơ sở chi phí.
Ngoài ra, tiền lãi từ việc bán nhà có thể bị giảm do lỗ vốn từ các tài sản khác. Có thể mang khoản lỗ lớn vào các năm tính thuế liên tiếp. Hãy xem xét các lựa chọn khác để giảm thiểu hoặc tránh thuế lãi vốn khi bán nhà.
#1. Biến ngôi nhà nghỉ đó thành địa chỉ thường trú mới của bạn
Nhiều chủ sở hữu nhà đánh giá cao loại trừ lãi vốn đến mức họ có thể tìm cách tận dụng nó càng nhiều càng tốt trong suốt cuộc đời của họ. Mọi người đã tìm kiếm các chiến lược để giảm thuế lãi vốn khi bán tài sản của họ vì tiền lãi đối với nhà ở không chính và tài sản cho thuê không có các loại trừ giống nhau. Chuyển đổi một kỳ nghỉ hoặc bất động sản đầu tư thành một nơi ở lâu dài là một lựa chọn.
Một cách để tránh phải trả thuế lãi vốn khi bán một căn nhà khác là sử dụng nó làm nơi ở chính của bạn trong ít nhất hai năm trước khi bán. Tuy nhiên, có những lưu ý. Tiền lãi tích lũy trước ngày 6 tháng 1997 năm 16 không đủ điều kiện để khấu trừ khấu hao như một phần của trường hợp loại trừ.XNUMX
Đạo luật Thuế Hỗ trợ Nhà ở năm 2008 quy định rằng việc loại trừ lãi vốn chỉ áp dụng cho bất động sản trước đây được sử dụng làm nơi cho thuê và sau đó đã được chuyển đổi thành nơi ở chính. Lợi nhuận từ việc bán một tài sản được trải đều trong thời gian nó được sở hữu. Việc sử dụng cho thuê loại bỏ không gian có sẵn khỏi loại trừ.
#2. Hoãn thuế thông qua trao đổi 1031
Thông qua trao đổi 1031, chủ sở hữu nhà có thể hoãn thuế lãi vốn khi bán nhà bằng cách đầu tư số tiền thu được vào một tài sản tương tự khác. Mục 1031 của Bộ luật Doanh thu Nội bộ cho phép một người trao đổi tài sản “cùng loại” để lấy bất kỳ khoản thanh toán nào khác hoặc khoản thanh toán nào khác (chẳng hạn như tiền mặt). Việc bán tài sản dẫn đến thu nhập chịu thuế, nhưng trao đổi 1031 có thể trì hoãn việc đánh thuế thu nhập đó.
Trao đổi 1031 cho phép chủ sở hữu tài sản thương mại và đầu tư (bao gồm các tập đoàn, cá nhân, quỹ tín thác, công ty hợp danh và công ty trách nhiệm hữu hạn) trao đổi một tài sản này lấy một tài sản khác cùng loại mà không phải chịu thuế lãi vốn.
Cả người bán và người mua đều không được sử dụng tài sản vì lợi ích riêng của họ trong quá trình trao đổi 1031. Trong vòng 45 ngày kể từ ngày bán, người trao đổi 1031 phải chỉ định tài sản thay thế bằng văn bản và trong vòng 180 ngày, việc trao đổi phải được hoàn thành đối với tài sản tương tự.
Đạo luật Tạo việc làm của Mỹ năm 2004 yêu cầu tài sản được trao đổi theo Mục 1031 phải được giữ lại ít nhất XNUMX năm sau khi trao đổi trước khi áp dụng loại trừ lãi vốn.
Việc bán tài sản thứ hai có thể được miễn toàn bộ thuế lãi vốn, nhưng các yêu cầu rất nghiêm ngặt, như được giải thích trong bản ghi nhớ của Sở Thuế vụ. Tất cả các tài sản liên quan phải được giữ cho mục đích đầu tư. Người nộp thuế phải sở hữu tài sản trong hai năm, cho thuê ít nhất 14 ngày mỗi năm trong hai năm trước đó theo giá thị trường và không sử dụng tài sản đó trong hơn 14 ngày hoặc 10% thời gian trong 12 tháng trước đó.
Một nhà cung cấp dịch vụ trao đổi 1031 chuyên nghiệp, đầy đủ dịch vụ có thể đơn giản hóa một quy trình phức tạp. Các dịch vụ này có giá thấp hơn so với luật sư theo giờ do quy mô. Ngoài ra, một doanh nghiệp có kinh nghiệm về trao đổi 1031 có thể giúp bạn tránh những sai lầm tốn kém và đáp ứng các yêu cầu về luật thuế.
Thuế bán nhà ở California
Không có cách nào xung quanh việc nộp thuế, đặc biệt là khi bán nhà, tài sản có giá trị nhất đối với đại đa số cá nhân. Điều quan trọng là phải nhớ các trách nhiệm và yêu cầu về thuế của tiểu bang và liên bang khi bán nhà của bạn ở California hoặc bất kỳ nơi nào khác ở Hoa Kỳ.
Trên toàn quốc, việc bán nhà phải chịu nhiều loại thuế khác nhau, bao gồm cả thuế lãi vốn. Nhiều vụ mua bán nhà, và có lẽ là tất cả các vụ mua bán nhà, bị ảnh hưởng bởi điều này vì giá trị của tài sản được bán tăng lên. Điều đó có nghĩa là, nếu bạn bán căn nhà của mình với giá cao hơn số tiền bạn mua, bạn sẽ nợ thuế lãi vốn trên “cơ sở” hoặc chênh lệch giữa giá mua và giá bán.
Cả chính phủ liên bang và tiểu bang California (thông qua Hội đồng thuế nhượng quyền thương mại) sẽ đánh giá thuế lãi vốn khi bán căn nhà của bạn trong bất động sản ở California. Khi nói đến thuế bán nhà và thuế lãi vốn, FTB tuân theo các nguyên tắc giống như Sở Thuế vụ (IRS). Những quy tắc này bao gồm những gì như sau:
#1. Nơi cư trú chính của bạn có thể đủ điều kiện để được giảm thuế
Nếu bạn đã sống và sử dụng ngôi nhà làm nơi ở chính của mình trong ít nhất 2 năm trong 5 năm qua, bạn có thể đủ điều kiện được miễn thuế lãi vốn khi bán tài sản. Sau đây là ví dụ về các tài sản đủ điều kiện cho những điều này, nhưng mỗi lần chỉ có một tài sản:
- Trailers
- Hợp tác xã phát triển nhà
- Căn hộ
- nhà độc lập
- nhà thuyền
- Căn Hộ
- Điện thoại ở nhà
#2. Miễn thuế
Bất kỳ khoản lợi nhuận nào từ việc bán nhà của bạn dưới 250,000 đô la đều không cần phải báo cáo. Thu nhập từ vốn vượt quá 250,000 đô la phải chịu thuế ở mức áp dụng, trừ bất kỳ khoản miễn trừ hiện hành nào. Nếu bạn và vợ/chồng hoặc bạn đời sống chung đã đăng ký sống trong cùng một nhà, bạn có thể tăng khoản miễn trừ này lên 500,000 đô la. Bạn và người phối ngẫu của bạn sẽ phải khai thuế tổng hợp cho năm mà việc bán tài sản của bạn được hoàn thành.
Để đủ điều kiện được miễn trừ độc thân hoặc đã kết hôn, bạn phải sống ở nơi cư trú ít nhất hai trong năm năm qua và không sử dụng một trong các loại trừ nói trên trong thời gian đó. Khi khai thuế chung, không vợ/chồng nào được sử dụng điều kiện loại trừ để bán nhà trong vòng hai năm trước đó.
Khi tính lợi nhuận từ việc bán nhà, bạn có thể trừ đi số tiền bạn đã chi cho việc sửa chữa và cải tạo trong thời gian sở hữu.
California có Thuế suất Thu nhập Vốn riêng biệt không?
Nếu lợi nhuận bạn kiếm được từ việc bán căn nhà của mình nhiều hơn số tiền loại trừ $250,000 hoặc $500,000, bạn phải gửi biểu mẫu Biểu D 540 Lãi hoặc Lỗ Vốn của California cùng với biểu mẫu Thuế lãi vốn liên bang. Sau khi bán nhà của bạn, bạn nên bao gồm các tài liệu này với tờ khai thuế hàng năm của bạn. Hội đồng thuế nhượng quyền thương mại California cung cấp cả biểu mẫu và hướng dẫn để nộp trực tuyến.
Nếu IRS hoặc FTB từng yêu cầu bằng chứng về các chi phí đã yêu cầu của bạn, bạn sẽ rất vui vì đã giữ lại biên lai mua và bán, cũng như bất kỳ hóa đơn bảo trì nào được thanh toán ở giữa.
Đây là một trường hợp đơn giản để minh họa cách hoạt động của các trường hợp ngoại lệ: Nếu bạn độc thân và sở hữu một ngôi nhà ở Los Angeles mà bạn đã mua với giá 500,000 đô la vào năm 2012 và dự định bán với giá 1,000,000 đô la vào năm 2022, bạn có thể loại trừ 250,000 đô la trong số 500,000 đô la tiền lãi khi bạn khai thuế vào năm đó.
Điều đó làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn xuống còn 250,000 đô la, giúp bạn tiết kiệm được một khoản. Số tiền 500,000 đô la của bạn sẽ được miễn thuế nếu bạn và vợ/chồng hoặc người chung sống như vợ/chồng của bạn đã sống trong ngôi nhà này ít nhất hai trong năm năm trước đó và cả hai người đều không gửi yêu cầu loại trừ trong vòng hai năm trước đó.
Còn việc bán một ngôi nhà được thừa kế ở California thì sao?
Để bắt đầu, California độc đáo ở chỗ không đánh thuế đối với bất động sản hoặc tài sản thừa kế. Điều này có nghĩa là việc thừa kế tài sản sẽ không dẫn đến bất kỳ nghĩa vụ thuế nào.
Tuy nhiên, với tư cách là người thừa kế, bạn có trách nhiệm thanh toán mọi khoản thế chấp chưa thanh toán hoặc các khoản thế chấp khác đối với tài sản.
Nhiều yếu tố tương tự được áp dụng khi bán bất kỳ tài sản nào ở California cũng được áp dụng khi bán một ngôi nhà được thừa kế. Lợi nhuận vốn là điểm khác biệt chính.
Theo Aird, cơ sở tăng dần làm tăng giá trị tài sản nhận được dưới dạng thừa kế. Điều này có nghĩa là những người thừa kế của người quá cố không phải trả thuế cho bất kỳ sự tăng giá trị nào của ngôi nhà mà họ thừa kế nếu họ quyết định bán tài sản đó trong tương lai. Thay vào đó, giá trị của tài sản thay đổi để phản ánh thị trường mở.
Nếu những người thừa kế quyết định bán tài sản ngay lập tức với giá thị trường hợp lý được đánh giá, sẽ không có lợi nhuận. Tuy nhiên, nếu họ nhận được lợi nhuận bằng cách bán căn nhà với giá cao hơn giá trị của nó hoặc nếu họ quyết định đợi một thời gian trước khi bán và giá trị của tài sản tiếp tục tăng trong thời gian đó, thì lợi nhuận phải chịu thuế.
Làm thế nào để xử lý việc bán nhà của bạn một cách chuyên nghiệp
Khi bán một căn nhà ở California, bạn sẽ cần giải quyết hàng núi tài liệu tài chính và pháp lý. Bạn phải lưu giữ tất cả hóa đơn, biên lai bán hàng, hóa đơn mua hàng và các giấy tờ liên quan khác liên quan đến doanh nghiệp của bạn.
Điều quan trọng là phải theo dõi bất kỳ khoản tiền nào đã chi cho việc sửa chữa và bảo trì ngôi nhà của bạn từ khi bạn mua nó lần đầu tiên cho đến khi bạn quyết định bán nó. Bạn có thể giảm số tiền lãi vốn chịu thuế của mình bằng cách sử dụng bất kỳ chiến lược nào trong số này.
Điều quan trọng cần nhớ là theo luật California, tất cả các giao dịch bất động sản phải được lập thành văn bản. Bạn và người mua sẽ được hưởng lợi từ lớp bảo vệ bổ sung và bạn sẽ có thể lưu giữ hồ sơ chính xác về các giao dịch kinh doanh nhằm mục đích tuân thủ các quy định về thuế hoặc bảo vệ trước các khiếu nại và tranh chấp pháp lý tiềm ẩn.
Biết được giá trị thị trường hiện tại của ngôi nhà ở California của bạn là bao nhiêu nếu bạn đang nghĩ đến việc bán nó. Điều này sẽ cung cấp cho bạn ước tính sơ bộ về khoản lãi vốn tiềm năng và nghĩa vụ thuế liên quan.
Làm thế nào để tính lãi vốn?
Tìm sự khác biệt giữa giá mua và giá bán là nền tảng của phép tính lãi vốn. Kiểm tra các phương pháp tính lãi vốn đơn giản, cả trực tuyến và ngoại tuyến:
#1. Thủ tục trực tuyến để tính lãi vốn
Bạn có thể ước tính sơ bộ số tiền lãi vốn của mình với sự trợ giúp của một công cụ như máy tính tiền lãi vốn mà bạn có thể tìm thấy trực tuyến. Các chi tiết sau đây là bắt buộc:
- Giá chào bán của bất động sản trên thị trường
- Số tiền chi tiêu để có được một tài sản.
- Ngày mua hoặc bán (tháng và năm)
- Các chi tiết cụ thể về đầu tư, chẳng hạn như tài sản, cổ phiếu, vàng, nợ, cổ phần nắm giữ, v.v.
Bạn sẽ có quyền truy cập vào các chi tiết sau sau khi nhập chúng:
- Thời gian tăng vốn (dù là dài hạn hay ngắn hạn)
- CPI của năm mua lại và thanh lý một tài sản.
- Chỉ số giá mua
- Chênh lệch giá giữa bán và mua.
- Khoảng thời gian giữa mua và bán
- Các loại đầu tư
- Trường hợp ủng hộ và chống lại việc lập chỉ mục các khoản lãi vốn dài hạn
#2. Thủ tục ngoại tuyến để tính lãi vốn
Đừng căng thẳng nếu bạn không thể truy cập internet và không tự tin khi sử dụng công cụ trực tuyến như máy tính lãi vốn.
- Tìm chỗ đứng của bạn. Điều này bao gồm mọi khoản hoa hồng hoặc phí phát sinh trong suốt giao dịch. Cổ tức bằng cổ phiếu được tái đầu tư cũng có thể bổ sung vào cơ sở của một người.
- Tính số tiền bạn thực sự kiếm được. Đây là số tiền thu được từ việc bán hàng sau khi trừ đi bất kỳ khoản phí hoặc hoa hồng nào.
- Để tính lãi hoặc lỗ, hãy khấu trừ cơ sở của bạn (số tiền bạn đã trả) khỏi số tiền thực tế của bạn (bạn đã bán nó với giá bao nhiêu).
Lời khuyên về thuế cho người bán nhà
- Nếu giá mua căn nhà mới xây thấp hơn giá bán, người mua được miễn trừ theo tỷ lệ. Trong vòng 6 tháng, bạn có thể tái đầu tư số tiền còn lại theo Mục 54EC.
- Nếu người đóng thuế mua một ngôi nhà mới tinh, nhưng người xây dựng không giao chìa khóa trong vòng ba năm, người đóng thuế vẫn có thể yêu cầu miễn trừ.
- Lợi nhuận bán hàng sẽ được xác định bằng giá trị được sử dụng để xác định thuế trước bạ và phí đăng ký trong tiểu bang. Nếu giá bán cuối cùng của tài sản thấp hơn mức định giá của cơ quan nhà nước, cơ quan thuế có thể đưa ra phản đối.
- Trước khi nộp tờ khai thuế cho năm xảy ra việc bán hàng, nếu bạn không thể tái đầu tư lợi nhuận vào một ngôi nhà hoặc trái phiếu khác, bạn có thể đưa số tiền còn lại vào Chương trình Tài khoản Lợi nhuận Vốn và yêu cầu khấu trừ vào năm sau.
Bán nhà có thể được miễn thuế?
Đúng. Miễn là các yêu cầu sau được đáp ứng, việc bán nơi cư trú chính có thể được miễn thuế bán hàng:
- Hai trong số năm năm trước đó (tính đến ngày kết thúc) phải được dành cho người bán chiếm giữ tài sản làm nơi cư trú chính của họ. Hai năm không cần phải liên tục để xem xét.
- Để đủ điều kiện được miễn thuế lãi vốn, người bán không được bán nhà trong hai năm trước đó.
- Người bán không có nghĩa vụ nộp thuế khi bán nhà của họ nếu số tiền lãi vốn thấp hơn ngưỡng loại trừ ($250,000 cho người độc thân và $500,000 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung).
Bạn có phải trả lãi vốn nếu bạn mất tiền khi bán nhà không?
Bất kỳ khoản tiền nào bạn mất trên nhà chính của mình đều không thể được khấu trừ hoặc tính là lỗ vốn. Tuy nhiên, điều này có thể xảy ra đối với tài sản cho thuê hoặc đầu tư.
Hãy nhớ rằng khoản lỗ từ việc bán các tài sản khác có thể được sử dụng để bù đắp lợi nhuận từ việc bán các tài sản khác lên tới $3,000 hoặc tổng khoản lỗ ròng của bạn và mọi khoản lỗ vượt mức có thể được chuyển sang năm tính thuế tiếp theo.6
Trong một số trường hợp, IRS có thể coi việc bán hàng với giá thấp hơn giá trị thị trường là một món quà và do đó yêu cầu người mua phải trả thuế cho khoản chênh lệch. Đừng quên rằng người nhận sẽ sử dụng giá mua ban đầu của bạn, bất kỳ khoản tiền nào bạn bỏ ra để cải tiến và bất kỳ chi phí bán hàng nào để tính lãi vốn của chính họ khi họ bán tài sản.
bottom Line
Tóm lại, bạn có thể phải đóng thuế khi bán nhà, nhưng rất có thể bạn sẽ không phải đóng thuế. Thu nhập từ việc bán nơi cư trú chính của bạn lên tới 250,000 đô la được miễn thuế thu nhập liên bang theo một số điều kiện nhất định. Nếu kết hôn và khai thuế chung, ngưỡng tăng lên 500,000 đô la. Nếu bạn không có bất kỳ nghĩa vụ thuế nào, bạn thậm chí không phải báo cáo việc bán nhà của mình. Các quy tắc tính lợi nhuận chịu thuế áp dụng cho bất kỳ lợi ích tài chính nào.
Các câu hỏi thường gặp về thuế khi bán nhà
Thuế lãi vốn là bao nhiêu?
Đối với những ngôi nhà được giữ trong hơn một năm, thuế suất thuế lãi vốn tối đa là 20%, trong khi tỷ lệ tối đa cho những ngôi nhà được giữ trong một năm hoặc ít hơn là 37.5%. Lợi nhuận lên tới 250,000 đô la, hoặc 500,000 đô la nếu các cặp vợ chồng và khai thuế chung, có thể sẽ được miễn thuế lãi vốn nếu bạn sở hữu và sống trong ngôi nhà hai trong số năm năm trước khi bán.
Bạn có phải đóng thuế khi bán nhà ở Texas không?
Đúng. Bán nhà ở Texas hoặc tài sản khác được giữ trong hơn một năm phải chịu thuế liên bang. Nhưng số tiền bạn phải trả tùy thuộc vào thời gian bạn sở hữu tài sản.
Bài viết tương tự
- 7 bước để thành lập một công ty xây dựng (Hướng dẫn)
- NGHỈ BỆNH CALIFORNIA: Tất cả những điều bạn cần biết
- CỔ PHIẾU DOANH NGHIỆP NHỎ ĐỦ ĐIỀU KIỆN (QSBS): Cách thức hoạt động
- Tín dụng Shelter Trust: Hướng dẫn Hoàn chỉnh cho Người mới bắt đầu (+ Mẹo Nhanh)
Tài liệu tham khảo
