Phần lớn các quốc gia trên thế giới áp dụng thuế thu nhập. Nói chung, các loại thuế khác nhau có hệ thống thuế khác nhau có thể lũy tiến, tỷ lệ thuận hoặc lũy thoái. Và, các quốc gia đánh thuế thu nhập thường sử dụng hệ thống lãnh thổ hoặc dân cư. Theo hệ thống lãnh thổ, chỉ thu nhập địa phương hoặc thu nhập từ các nguồn trong quốc gia mới bị đánh thuế. Trong khi ở trong hệ thống dân cư, cư dân phải trả thuế thu nhập cho cả thu nhập trong nước và thu nhập nước ngoài của họ. Những người không cư trú, trong trường hợp của họ, chỉ bị đánh thuế trên thu nhập địa phương của họ. Tuy nhiên, chúng tôi khuyến nghị rằng người ta nên thiết lập một sự hiểu biết cơ bản về các quá trình này. Điều này sẽ giúp quá trình tính thuế thu nhập bằng máy tính thuế trở nên dễ dàng đồng thời mở rộng kiến thức của bạn về cách thức hoạt động của tệp điện tử khai thuế thu nhập.
Giới thiệu chung
Thuế thu nhập là loại thuế do chính phủ áp dụng đối với các cá nhân hoặc doanh nghiệp dựa trên thu nhập hoặc lợi nhuận kiếm được của họ. Theo quy định, thuế thu nhập còn được gọi là thu nhập chịu thuế nhân với thuế suất áp dụng sẽ bằng số thu nhập chịu thuế. Tuy nhiên, mức thu nhập chịu thuế có thể thay đổi tùy thuộc vào bản chất của người nộp thuế và nguồn thu nhập.
Số tiền lớn nhất mà chính phủ liên bang của Hoa Kỳ mang lại đến từ phần thuế thu nhập liên bang riêng lẻ. Về cơ bản, khoản này do Sở Thuế vụ (IRS) thu thập. Hầu hết mọi người lớn đi làm ở Hoa Kỳ đều phải nộp bản khai thuế hàng năm cho Sở Thuế vụ. Ngoài ra, hầu hết mọi người cũng đóng góp cho chính phủ bằng cách thường xuyên khấu trừ thuế tiền lương từ tiền lương của họ.
Thuế đối với thu nhập được tính ở Hoa Kỳ bằng cách sử dụng thuế suất từ 10% đến 37%. Tuy nhiên, bằng cách sử dụng các khoản khấu trừ và tín dụng thuế có sẵn, người nộp thuế có thể giảm bớt nghĩa vụ thuế tổng thể cũng như gánh nặng mà điều này tạo ra cho họ.
Thuế có thể gây nhầm lẫn, nhưng một cố vấn tài chính có thể giúp bạn tìm ra cách chúng sẽ ảnh hưởng đến kế hoạch của bạn. Để đảm bảo rằng bạn đang chuẩn bị đầy đủ cho tương lai, các cố vấn tài chính cũng có thể hỗ trợ bạn lập kế hoạch đầu tư và tài chính, bao gồm cả việc nghỉ hưu, quyền sở hữu nhà, bảo hiểm, và một loạt các chủ đề khác.
Thuế thu nhập của bạn là gì?
Thuế thu nhập là một loại thuế trực thu mà chính phủ đánh vào thu nhập hoặc thu nhập của cá nhân và công ty.
Các hình thức thu nhập chịu thuế hoặc thu nhập chịu thuế bao gồm tiền lương, tiền lương, thu nhập kinh doanh, cổ tức, tiền lãi, tiền bản quyền, tiền cho thuê, tiền thắng trong trò chơi, bán sản phẩm, cũng như các nguồn thu nhập khác
Trong hầu hết các trường hợp, khi mọi người đề cập đến thuế đánh vào thu nhập, về cơ bản họ đang đề cập đến thuế thu nhập cá nhân mà nhân viên và các cá nhân khác tạo ra thu nhập phải trả hàng năm. Tất nhiên, điều này không chỉ áp dụng cho các cá nhân mà còn cho các doanh nghiệp, bất động sản, quỹ tín thác và các tổ chức hợp pháp khác bị đánh thuế thu nhập.
Ai Phải Trả Thuế Thu nhập?
Thuế thu nhập là thứ có hiệu lực ở đa số các bang, nhưng một số bang không yêu cầu. Mặt khác, thuế thu nhập liên bang áp dụng cho tất cả công dân và thường trú nhân Hoa Kỳ, và tất cả đều phải tôn trọng nó. Tuy nhiên, không phải ai cũng cần phải khai thuế thu nhập. Là nhà tài trợ lớn nhất duy nhất, chức năng chính của nó là cung cấp nguồn thu cho ngân sách của chính phủ liên bang.
Số thuế mà một cá nhân phải nộp tỷ lệ thuận với thu nhập chịu thuế của cá nhân đó.
Tính thuế thu nhập
Cơ cấu thuế thu nhập ở Hoa Kỳ là cơ cấu thuế lũy tiến. Điều này cho thấy rằng có những mức thuế suất cao hơn áp dụng cho thu nhập ở mức cao hơn.
Các thuế suất này được gọi là “thuế suất cận biên”. Điều này là do chúng không áp dụng cho thu nhập tổng thể của một cá nhân; đúng hơn, chúng chỉ áp dụng cho một phạm vi thu nhập nhất định của cá nhân đó. Thuật ngữ "dấu ngoặc" là một tên khác cho các phạm vi giá trị này.
Thuế suất áp dụng cho một khung thuế nhất định được áp dụng cho phần thu nhập của một cá nhân nằm trong khung đó. Thuế thu nhập liên bang Tuy nhiên, khung cho năm tính thuế 2022 (đây là các loại thuế đến hạn vào đầu năm 2023) được thể hiện trong bảng dưới đây.
Khung thuế thu nhập 2022- 2023
Với máy tính thuế, bạn sử dụng các phạm vi giá trị sau để tính mức thu nhập chịu thuế của mình;
Filers đơn
| Thu nhập chịu thuế | Tỷ lệ |
| $ 0 - $ 9,950 | 10% |
| $ 9,950 - $ 40,525 | 12% |
| $ 40,525 - $ 86,375 | 22% |
| $ 86,375 - $ 164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $ 209,425 - $ 523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Kết hôn, nộp hồ sơ chung
| Thu nhập chịu thuế | Tỷ lệ |
| $ 0 - $ 19,900 | 10% |
| $ 19,900 - $ 81,050 | 12% |
| $ 81,050 - $ 172,750 | 22% |
| $ 172,750 - $ 329,850 | 24% |
| $ 329,850 - $ 418,850 | 32% |
| $ 418,850 - $ 628,300 | 35% |
| $ 628,300 + | 37% |
Đã kết hôn, Nộp hồ sơ riêng
| Thu nhập chịu thuế | Tỷ lệ |
| $ 0 - $ 9,950 | 10% |
| $ 9,950 - $ 40,525 | 12% |
| $ 40,525- $ 86,375 | 22% |
| $ 86,375 - $ 164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $ 209,425 - $ 314,150 | 35% |
| $ 314,150 + | 37% |
Chủ hộ
| Thu nhập chịu thuế | Tỷ lệ |
| $ 0 - $ 14,200 | 10% |
| $ 14,200 - $ 54,200 | 12% |
| $ 54,200 - $ 86,350 | 22% |
| $ 86,350 - $ 164,900 | 24% |
| $ 164,900 - $ 209,400 | 32% |
| $ 209,400 - $ 523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Cho dù bạn là một người độc thân, một cặp vợ chồng hay người trụ cột chính trong gia đình, bạn sẽ thấy rằng các dấu ngoặc vuông thay đổi tương ứng. Các phân loại khác nhau được gọi bằng thuật ngữ “tình trạng nộp đơn.” Những người đã kết hôn có thể lựa chọn nộp đơn riêng lẻ hoặc chung. Mặc dù thông thường cho rằng tốt nhất nên nộp hồ sơ chung, nhưng đôi khi làm như vậy thực sự phản tác dụng.
Tính thuế thu nhập bằng cách sử dụng các khoản miễn trừ và khấu trừ
Việc tính toán số thuế thu nhập bạn nợ không hoàn toàn đơn giản vì nó có thể xuất hiện lần đầu. Để bắt đầu, thuế suất liên bang chỉ áp dụng cho thu nhập chịu thuế của một người. Điều này không giống với toàn bộ doanh thu của bạn (tổng thu nhập của bạn). Tuy nhiên, vì Hoa Kỳ cho phép người nộp thuế khấu trừ một số thu nhập nhất định khỏi tổng thu nhập trước khi tính thuế thu nhập của họ, nên thu nhập chịu thuế thực tế của người nộp thuế luôn nhỏ hơn tổng thu nhập của họ.
Đến tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) là điểm bắt đầu để tính thuế thu nhập của bạn. Bạn có thể đạt được điều này bằng cách thực hiện các sửa đổi cụ thể đối với tổng thu nhập. Sau khi bạn đã xác định tổng thu nhập đã điều chỉnh của mình, bạn có thể xác định thu nhập chịu thuế của mình. Điều này chỉ đơn giản là lấy tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn và khấu trừ bất kỳ khoản khấu trừ nào mà bạn đủ điều kiện (theo từng khoản mục hoặc tiêu chuẩn).
Ngoài ra, điều quan trọng cần lưu ý là các trường hợp miễn trừ cá nhân không còn áp dụng ở cấp liên bang. Một chiến lược để giảm thu nhập chịu thuế của một người trước năm 2018 là yêu cầu miễn thuế cá nhân. Tuy nhiên, luật thuế mới có hiệu lực vào cuối năm 2017 đã loại bỏ việc miễn thuế cá nhân.
Quá trình suy diễn khó hơn một chút. Do đó, một số lượng đáng kể người nộp thuế sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Số tiền họ có thể khấu trừ được đưa ra trong bảng dưới đây liên quan đến các tình trạng nộp đơn khác nhau.
Các khoản khấu trừ theo tiêu chuẩn liên bang 2022-2023
Bảng dưới đây hiển thị các con số hoặc phạm vi số liệu bạn có thể sử dụng để tính thuế thu nhập của mình bằng cách sử dụng các khoản khấu trừ
| Tình trạng nộp hồ sơ | Số tiền khấu trừ tiêu chuẩn |
| Độc thân | $12,550 |
| Kết hôn, nộp hồ sơ chung | $25,100 |
| Đã kết hôn, Nộp hồ sơ riêng | $12,550 |
| Chủ hộ | $18,800 |
Tuy nhiên, một số người nộp thuế có thể thích ghi lại các khoản khấu trừ của họ. Điều này liên quan đến việc khấu trừ các khoản chi cụ thể và các khoản chi đủ điều kiện để khấu trừ. Lãi suất cho các khoản vay của sinh viên, các khoản đóng góp IRA, chi phí di chuyển, cũng như phí bảo hiểm y tế do doanh nghiệp tự trả là tất cả các ví dụ về chi phí được khấu trừ. Một số loại khấu trừ theo từng khoản điển hình khác là:
- Một khoản khấu trừ cho số thuế tiểu bang và địa phương đã được thanh toán
- Khấu trừ cho các khoản thanh toán tiền lãi được thực hiện khi cầm cố:
- Các khoản khấu trừ cho các khoản đóng góp cho các tổ chức phi lợi nhuận
- Khoản khấu trừ cho chi phí y tế lớn hơn 7.5% tổng thu nhập đã điều chỉnh
Hãy lưu ý đến thực tế là đại đa số người nộp thuế không ghi lại các khoản khấu trừ của họ. Vì vậy, trong trường hợp khoản khấu trừ tiêu chuẩn vượt quá tổng số khoản khấu trừ được chia thành từng khoản của bạn (như đối với nhiều người lập hồ sơ), bạn sẽ có thể nhận được khoản khấu trừ tiêu chuẩn.
Sau khi tính đến tất cả các khoản khấu trừ của bạn và trừ chúng khỏi tổng thu nhập đã điều chỉnh, bạn sẽ đến thu nhập chịu thuế của mình. Nếu bạn không có bất kỳ khoản thu nhập chịu thuế nào, thì bạn hoàn toàn được miễn nộp bất kỳ khoản thuế thu nhập nào.
Máy tính thuế thu nhập
Máy tính thuế thu nhập là một công cụ trực tuyến đơn giản và chỉ với một vài cú nhấp chuột, bạn có thể ước tính thu nhập chịu thuế của mình cũng như các khoản thuế sẽ phải nộp.
Sau khi bạn nhập tất cả các thông tin cần thiết vào công cụ tính thuế thu nhập trên trang web, nó sẽ cung cấp cho bạn ước tính về số thuế mà bạn có trách nhiệm trả tùy thuộc vào thu nhập chịu thuế của bạn.
Vì vậy, sử dụng máy tính thuế thu nhập là một cách tuyệt vời để hiểu rõ hơn về tình trạng thuế hiện tại của bạn và kế hoạch cho tương lai. Máy tính cũng sẽ hỗ trợ bạn hiểu một số yếu tố chính góp phần vào việc ước tính bản khai thuế thu nhập của bạn.
Bạn phải trả bao nhiêu thuế cho $ 10000?
Nếu bạn là cư dân của Texas, Hoa Kỳ và kiếm được 10,000 đô la mỗi năm, số thuế bạn phải trả là 765 đô la. Tiền mang về nhà của bạn sẽ lên tới 9,235 đô la mỗi năm, tương đương với 770 đô la mỗi tháng. Trong khi đó, thuế suất biên của bạn bằng với thuế suất trung bình của bạn, là 7.7%. Mức thuế cận biên này về cơ bản chỉ ra rằng bất kỳ khoản thu nhập bổ sung nào bạn nhận được trong ngắn hạn sẽ phải chịu thuế ở mức thuế suất này. Ví dụ: nếu lương của bạn tăng thêm 100 đô la, chính phủ sẽ lấy ra 7.65 đô la trong số đó, vì vậy tổng số tiền bạn mang về nhà sau thuế sẽ là 92.35 đô la.
e Hồ sơ Khai thuế Thu nhập
Nói một cách đơn giản, để nộp tờ khai thuế thu nhập điện tử có nghĩa là bạn nộp tờ khai bằng hệ thống điện tử. Theo thông báo gần đây nhất từ cục thuế thu nhập, bạn có thể khai thuế bằng phương thức điện tử (e- submit). Tuy nhiên, những người thực sự cao tuổi và điền có thể làm như vậy ở dạng in.
Nộp hồ sơ điện tử (hoặc “tệp điện tử”) là một dịch vụ cho phép các cá nhân và doanh nghiệp gửi bản khai thuế thu nhập liên bang và tiểu bang của họ theo phương thức điện tử cho Sở Thuế vụ (IRS). Người nộp thuế có thể thấy trước những lợi ích sau đây khi sử dụng phương pháp khai thuế thu nhập điện tử của bạn. Đây cũng là lựa chọn nhanh nhất và chính xác nhất:
- Việc hoàn thuế cho cá nhân được xử lý nhanh chóng hơn.
- Khi bạn được chấp thuận quy trình trả lại hồ sơ điện tử của mình, bạn có thể mong đợi được hoàn lại tiền trong vòng hai đến bốn tuần.
- Tờ khai thuế thu nhập bằng hồ sơ điện tử đã được xử lý và chấp nhận đủ điều kiện để được hoàn lại tiền gửi trực tiếp. Bạn có thể nhận được điều này nhanh nhất là năm ngày làm việc sau khi gửi.
Các cá nhân đang trở nên chính xác hơn trong hồ sơ thuế của họ. Nếu có bất kỳ sai sót toán học nào trên tờ khai thuế thu nhập, dịch vụ hồ sơ điện tử sẽ sửa chữa chúng ngay lập tức. Theo thống kê, chưa đến một nửa số tờ khai thuế được khai bằng phương thức điện tử có lỗi.
Sử dụng phương pháp tệp điện tử, người nộp thuế sẽ nhận được xác nhận rằng bản khai thuế của họ đã được cả Sở thuế vụ nhận và xử lý.
Làm cách nào để biết liệu tôi có được hoàn thuế hay không?
Bạn có thể xác định xem mình có cần khai thuế cho năm nay hay không bằng cách làm theo bước sau
- Kiểm tra các khoản thu nhập của bạn để biết liệu chúng có đủ cao để đảm bảo bạn phải nộp tờ khai thuế thu nhập hay không.
- Đưa ra quyết định về tình trạng khai thuế phù hợp nhất với bạn (bạn có thể được yêu cầu khai thuế tùy thuộc vào tình trạng nộp hồ sơ, thu nhập và tuổi của bạn)
- Xem liệu thu nhập của bạn từ khi nghỉ hưu có bị đánh thuế hay không nếu bạn nghỉ hưu.
- Xác định xem bạn có đủ điều kiện để yêu cầu các khoản tín dụng và khoản khấu trừ thuế cụ thể hay không để giảm số thuế mà bạn có trách nhiệm phải trả.
- Kiểm tra để xác định xem bạn có bắt buộc phải nộp thuế hay không bằng cách sử dụng Công cụ hỗ trợ thuế tương tác.
Làm thế nào tôi có thể nhận được khoản hoàn thuế lớn hơn?
Việc tăng tiền hoàn thuế là có thể thực hiện được và bạn có thể làm nhiều việc khác nhau để biến điều đó thành hiện thực. Để tận dụng tối đa các khoản khấu trừ, yêu cầu và tín dụng, về cơ bản bạn sẽ cần phải tối ưu hóa chúng. Thậm chí đôi khi, cách bạn khai thuế có thể dẫn đến khoản tiền hoàn lại lớn hơn. Vì vậy, hãy sử dụng phần mềm khai thuế tiên tiến nhất mà bạn có quyền truy cập nếu bạn thực sự muốn tăng tờ khai thuế của mình.
Ngoài ra, một dịch vụ thuế tốt. Một công ty khai thuế đáng tin cậy sẽ hỗ trợ bạn trong việc yêu cầu mọi khoản khấu trừ và tín dụng mà bạn đủ điều kiện. Bạn sẽ không phải lo lắng về việc bị thất lạc hoặc bối rối khi bạn làm việc trong quá trình nộp đơn khai thuế. Điều này là do phương pháp này sẽ hướng dẫn bạn từng bước.
Bạn có thể nhận được khoản hoàn thuế lớn hơn bằng cách sử dụng các chiến lược sau:
- Xác định một cách chính xác bất kỳ trẻ em, bạn bè hoặc người thân nào mà bạn đang hỗ trợ.
- Nếu bạn có thể chia thành các khoản khấu trừ của mình, bạn không nên chấp nhận khoản khấu trừ tiêu chuẩn.
- Khấu trừ các khoản từ thiện, ngay cả khi bạn không ghi nợ.
- Nếu bạn không nhận được khoản thanh toán kích thích, hãy yêu cầu khoản giảm giá phục hồi.
- Đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu của bạn hoặc bất kỳ kế hoạch nào khác đủ điều kiện.
- Kiểm tra xem bạn có đủ điều kiện để được hưởng bất kỳ khoản giảm thuế nào ít được biết đến hay không.
Tôi có thể đòi lại khoản thuế nào?
Bạn nên suy nghĩ về việc liệu bạn có đủ điều kiện để khấu trừ thuế và các khoản tín dụng thuế. Điều quan trọng là phải đánh giá xem bạn có nên ghi rõ từng khoản khi khai thuế thu nhập để giảm thiểu nghĩa vụ thuế hoặc tối đa hóa khoản tiền hoàn thuế của bạn hay không. Dưới đây, chúng tôi xem xét kỹ hơn một số loại thuế bạn có thể yêu cầu bồi hoàn;
- Nghiên cứu tất cả các yêu cầu tín dụng thuế có sẵn.
- Hủy khoản vay dành cho sinh viên và hỗ trợ trả nợ
- Thuế doanh thu của nhà nước.
- Niên kim hưu trí
- Tổn thất thương vong, thảm họa hoặc trộm cắp
- Quyên góp từ thiện.
- Đầu tư miễn thuế.
- Điểm thế chấp tái cấp vốn
- Yêu cầu đi công tác.
Kết luận
Nói chung, chính phủ liên bang, phần lớn các chính quyền tiểu bang và nhiều chính quyền địa phương ở Hoa Kỳ đều đánh thuế đối với thu nhập cá nhân. Cấu trúc của thuế thu nhập liên bang là lũy tiến, có nghĩa là thuế suất tăng lên khi thu nhập của người đóng thuế cũng tăng theo. Có một phạm vi từ 10% đến 37% cho thuế suất cận biên.
Trong khi đó, máy tính thuế thu nhập là một công cụ trực tuyến đơn giản phục vụ một số mục đích. Và chỉ với một vài cú nhấp chuột, bạn có thể nhận được ước tính về thu nhập chịu thuế và các khoản thuế sẽ đến hạn.
Câu hỏi thường gặp về thuế thu nhập
Tôi có thể quyết định không nộp thuế thu nhập không?
Trong hầu hết các trường hợp, cố ý trốn thuế thu nhập là một hành vi phạm tội. Trốn thuế là một tội có thể do hành vi này gây ra. Theo định nghĩa, trốn thuế xảy ra khi một cá nhân cố tình thực hiện hành vi được thiết kế để gây tổn thất tài chính cho Sở Thuế vụ (IRS) do không nộp thuế thu nhập.
Có đúng là mọi người đều phải đóng thuế thu nhập?
Nói chung, khai thuế là tùy chọn đối với một số người. Tuy nhiên, mặt khác, việc khai thuế là bắt buộc phụ thuộc vào bốn biến số: thu nhập, tình trạng nộp đơn, tuổi tác và các trường hợp ngoại lệ của bạn.
Ai được miễn nộp thuế thu nhập?
Những người là trụ cột chính trong gia đình của họ và kiếm được ít hơn $ 18,800 mỗi năm (nếu họ dưới 65 tuổi) hoặc dưới $ 20,500 mỗi năm (nếu họ 65 tuổi trở lên) không phải trả thuế. Tương tự như vậy, nếu bạn chưa kết hôn, trên 65 tuổi và kiếm được tổng thu nhập dưới 14,250 đô la, bạn được miễn nộp thuế thu nhập liên bang.
Bài viết liên quan
- THU NHẬP CHỊU THUẾ: Định nghĩa, Ví dụ & Tính toán
- THANH TOÁN MẠNG: Cách Tính Khoản Thanh Toán Ròng Của Bạn
- TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ THUẾ: Định nghĩa và cách thức hoạt động
- Làm thế nào để tính toán thanh toán ròng: Hướng dẫn đơn giản
Tài liệu tham khảo
