За останнє десятиліття 401(a) став популярним терміном у вустах державних і приватних службовців. Виявляється, зараз люди більше усвідомлюють майбутнє, для чого призначений план 401(a). Засіб фінансово забезпечити майбутнє. Так, існує безліч варіантів, які також здатні досягти цієї мети, але буде нерозумно намагатися використовувати кожен з них одночасно. Тож ця публікація та її оцінки «подобається» будуть з’являтися по черзі, надаючи вам всю інформацію, яка вам знадобиться, щоб прийняти більш продумане рішення щодо того, який із них вибрати. Однак для цілей цієї статті ми розглянемо лише те, що ви повинні знати про плани 401(a) і перенесення 401(a) на IRA.
Це тому, що для деяких із нас це все ще дивний термін. Наступні параграфи будуть керувати на кожному кроці шляху.
Тож давайте розбиратися…
Що таке план 401(a)?
Так само, як і його прямий аналог, 401(k), серія 401 є свого роду пенсійним планом заощаджень, назва якого взято з розділу 401 Податковий кодекс США. Ці плани буквально допомагають сприяти виходу на пенсію без стресу для державних службовців.
Але на випадок, якщо вам потрібно загальне визначення для планів 401(a), ось одне;
401(a) називається пенсійним планом заощаджень, який надає державним службовцям розкіш накопичувати долари на основі податкового кредиту з метою виходу на пенсію, в якій вищезгадані внески надходять від учасника, роботодавця або обох.
Іншими словами, щоб це працювало ефективно, внески роботодавців і найманих працівників мають бути на узгодженій процентній основі.
Як працюють плани 401(a)?
Тони пенсійних планів існують як для різних роботодавців, так і для працівників, і кожен із них має обмеження, умови та вигідніші умови для певних видів працівників.
Здебільшого плани 401(a) призначені для осіб, які працюють у неприбуткових установах, державних установах та навчальних закладах. Тому можна з упевненістю сказати, що бенефіціарами цього плану є вчителі, державні службовці, допоміжний персонал та адміністратори. В основному, всі вони підпадають під загальний термін «державні службовці».
Як я згадував раніше, крім 401(a) існують інші плани на основі 401. Типовим прикладом є план 401(k) (план, який включає організації, що орієнтуються на прибуток). Але зауважте, що умови планів 401(a) забороняють співробітникам отримувати доступ до планів 401(k) на ходу.
З іншого боку, якщо особа вирішить залишити свого роботодавця, вона/вона має можливість перевести свої кошти зі своїх рахунків 401(a) на 401(k) або індивідуальний пенсійний рахунок.
Крім того, значною мірою роботодавці контролюють значну частину цього пенсійного плану, використовуючи їх як приманку, щоб утримати працівників на тривалі періоди часу. Вони буквально диктують життєво важливі аспекти, такі як суми та ліміти внесків, графіки надання прав, критерії прийнятності тощо.
Однак, щоб стати бенефіціаром планів 401(a), вам потрібно пропрацювати у закладі не менше 2 років з мінімальним віковим обмеженням 21 рік. Незважаючи на те, що це загальна умова участі, роботодавці мають право встановлювати те, яка умова найкраще підходить для них.
Внески для плану 401(a).
401(a) внески в план можуть бути як добровільними, так і обов’язковими, які можуть бути сплачені як до оподаткування, так і після оподаткування.
Так, це майже звучало так, ніби працівник мав якісь варіанти вибрати звідси.
Ну, моя порада: менше звертайте увагу на те, як це звучало, і змиріться з тим, що роботодавець завжди є диктатором. Вони навіть вносять ці кошти від імені своїх співробітників. Інакше кажучи, за умовчанням кошти збираються сплатити їхню зарплату.
Але ці відрахування часто здійснюються або у відсотках, або на основі конкретного долара. Деякі роботодавці часто досить поблажливі, щоб залучати працівників, особливо з питаннями відсотка.
Для добровільних внесків 401(a) важливо зазначити, що роботодавці встановлюють прив’язку до 25% річної зарплати працівника.
Інвестиції для плану 401(a).
Тиранія роботодавців тут продовжується, оскільки вони залишаються під контролем, коли справа доходить до інвестиційного вибору співробітників.
Але ось велика частина; вони певним чином зобов'язані вибирати лише найбільш безпечні варіанти інвестування для своїх співробітників. Це намагається зменшити інвестиційні ризики.
Крім того, до закінчення державної служби план гарантує впевнений рівень прибутку на пенсію. Однак це також вимагатиме від працівника певної відданості досягненню певних цілей виходу на пенсію.
Надання прав та вилучення коштів для плану 401(a).
Зазвичай всі внески 401(a) і наступні прибутки часто підлягають негайному передачі прав. Під наділенням я маю на увазі
процес заробітку активу, як-от внески роботодавця до вашого 401(a) з часом.
Графік отримання прав, встановлений роботодавцями, є основними факторами, які визначають повне право власності. Для деяких роботодавців у планах 401(k) стало звичайною практикою пов’язувати умови набуття права з роками служби. Це, в основному, є стимулом для продовження роботи співробітників.
Крім того, 401(a) вилучення часто підлягає утриманню податку на прибуток плюс штраф за зняття коштів у розмірі 10%. Винятки з цього правила включають сценарії, коли працівник має 59 з половиною років, стає інвалідом, помирає або дає згоду перерахувати свої кошти на сертифікований пенсійний план або плани IRA. У цьому випадку він повинен пройти систему, відому як пряма передача довіреної особи до довіреної особи.
Право на податкові кредити
Право на податковий кредит досить просто. По суті, будь-який працівник відповідно до плану 401(a) може відповідати вимогам. Однак, хоча працівник може мати одночасно план IRA і 401(a), податкові пільги для одного з них доведеться втратити, якщо він вирішить використовувати обидва плани одночасно.
401(a) Перехід до IRA
401(a) перекидання на IRA раніше, можливо, звучало як неможливий подвиг. Але раніше в цій публікації ви повинні були зрозуміти, що звуки оманливі.
Ви, безсумнівно, можете перенести свої різновиди 401(a) в IRA, уникаючи при цьому податків. Хоча це має умову; необхідно дотримуватися правил податкової служби. І що ще важливіше, плани, про які йде мова, повинні бути віднесені до категорії планів кваліфікованого роботодавця (плани, які відповідають вимогам IRS).
На щастя, плани 401(a) підпадають під цю категорію. Однак важливо зазначити, що є деякі винятки. Деякі з них включають; істотно однакові періоди виплат, суми, розподілені для виправлення надлишкових розподілів, розподілу труднощів і мінімальних розподілів.
Розкриття інформації про передачу 401(a) до IRA
Перш ніж спробувати перевести 401(a) на IRA, слід ознайомитися з низкою інформації, про яку потрібно знати. Найважливішим з яких є усвідомлення своїх обов’язків і прав. І в цьому випадку право на безкоштовне перенесення податку на МРА. Ви також повинні розуміти різницю в правилах між IRA та старим планом. Викладення та обговорення цих правил виходить за рамки цієї публікації, тому ми розглянемо це в іншому.
Зняття
Коли ви звільняєтеся з роботи, ви можете знімати кошти зі свого рахунку, як вважаєте за потрібне, але зазвичай ви не зобов’язані робити це, поки не досягнете 72-річного віку. Однак у вас є свобода знімати кошти за потреби, в т.ч. можливість автоматичного надходження платежів на ваш банківський рахунок щомісяця. Платежі часто оподатковуються, і до платежів, зроблених до досягнення 10 з половиною років, може застосовуватися штраф у розмірі 59% дострокового зняття.
Поки ви працюєте, ваші варіанти виведення обмежені та залежать від тарифу. Варіанти можуть включати можливість зняття добровільних внесків після сплати податків у будь-який час або після досягнення визначеного віку (наприклад, 59 з половиною, 70 з половиною або звичайний пенсійний вік плану). Ви також можете позичити гроші зі свого рахунку.
Створіть стратегію для зняття коштів зі свого рахунку, як для управління податковим тягарем, так і для забезпечення майбутніх потреб. Для отримання додаткової інформації перегляньте спеціальне податкове сповіщення щодо платежів за планом.
Переваги для тих, хто вижив
Ви називаєте бенефіціара або бенефіціарів, щоб успадкувати будь-які залишки активів у разі вашої смерті. Призначення бенефіціарів може допомогти гарантувати, що ваші активи будуть розподілені відповідно до ваших побажань, уникнути потенційних витрат і затримок заповідання, а також надати бенефіціарам, які не є дружиною, значні податкові пільги.
Будь ласка, пам’ятайте, що якщо ви одружені, більшість планів вимагають, щоб ваша дружина була вашим бенефіціаром у повному обсязі вашого рахунку, якщо ваш чоловік не відмовляється від цього права.
Переваги 401(a)
Участь має наступні переваги:
- Зменшення поточного податку на прибуток при накопиченні на пенсію.
- Якщо учасник змінює роботу, він може об’єднати свої заощадження в інший кваліфікаційний пенсійний план або традиційний IRA. Прибуток складний без оподаткування.
- Прибутковий податок штату може не застосовуватися до розподілу (залежить від штату).
- Внески до плану 401(a), на відміну від планів 457, не обкладаються податками FICA.
- Учасники також можуть зареєструватися в 457(b) відстроченого компенсаційного плану, якщо він доступний, без обмеження внесків.
- Доступні гнучкі варіанти оплати; ви встановлюєте графік платежів і зберігаєте контроль над своїм обліковим записом навіть після отримання виплат.
- Вибрані вами бенефіціари мають право на всі активи, що залишилися, у разі вашої смерті.
401(a) проти 401(k): яка різниця?
Нижче наведено відмінності між 401(a) та 401(k).
Що таке план 401(a)?
Замість фірм, плани 401(a) зазвичай пропонують державні установи, навчальні заклади та благодійні організації. Ці програми, як правило, персоналізовані і можуть бути запропоновані важливим працівникам як додатковий стимул залишатися в фірмі. Розміри внесків працівників зазвичай визначаються роботодавцем, і компанія також зобов’язана вносити внески до плану. Внески можуть бути зроблені як до, так і після оподаткування.
Аналогічний план, відомий як план 403(b), часто пропонують навчальні заклади.
Оскільки терміни внесків та надання права на 401(a) встановлюються бізнесом-спонсором, ці плани можна налаштувати таким чином, щоб заохочувати співробітників залишатися. Часто потрібна участь співробітників. Працівники, які звільняються, зазвичай можуть вилучити отримані кошти, переключивши їх на інший відповідний пенсійний план або придбавши ануїтет.
Роботодавець визначає інвестиційні варіанти плану, які зазвичай обмежені. У фінансованих урядом планах 401(a) можуть бути доступні лише найбезпечніші та консервативні варіанти інвестування.
Що таке план 401 (k)?
Роботодавці в приватному секторі, швидше за все, нададуть план 401(k). Стандарт 401(k) дозволяє працівникам вносити готівку до оподаткування зі своєї зарплати до плану та відраховувати свої внески зі своїх податків. Roth 401(k)s, з іншого боку, фінансуються за рахунок прибутків після сплати податків і з самого початку не пропонують податкових пільг. Співробітники вибирають, скільки внести внески, до обмежень IRS, і багато роботодавців відповідають принаймні частини внесків своїх співробітників, хоча це не вимагається законом.
Роботодавець, який спонсорує план 401(k), вибирає, які варіанти інвестування будуть запропоновані учасникам, хоча в рамках їх довірчого обов’язку, вони повинні пам’ятати, щоб надати більш широкий спектр можливостей, ніж спонсори плану 401(a), які часто роблять. Плани зазвичай передбачають від 15 до 30 варіантів інвестування, тоді як дослідження показали, що занадто багато альтернатив може збити з пантелику учасників.
Однак тепер, коли було прийнято Закон про БЕЗПЕКУ 2019 року, працівники можуть бачити більше планів ануїтету, пропонованих як варіанти інвестування у своїх програмах 401(k). Це пов’язано з Законом про БЕЗПЕКУ, який тепер захищає роботодавців від позовів, якщо страховик ануїтету не здійснює виплати ануїтету учасникам плану.
Активи в плані 401(k) накопичують відстрочений податок і оподатковуються як звичайний прибуток при вилученні у випадку класичного 401(k)s. Зняття коштів за Roth 401(k), як правило, не обкладається податком.
Чи 401A те саме, що 401K?
401a – це пенсійний план, який пропонують державні компанії та неприбуткові організації, тоді як 401k – це пенсійний план, який пропонують приватні фірми. 401k дозволяє працівнику вибирати, скільки внести зі своєї зарплати, тоді як 401a завжди визначається бізнесом.
Що таке 401 A і B?
Компанії можуть змусити кваліфікованих співробітників зареєструватися в планах 401(a) і встановити моделі внесків, але роботодавці також повинні внести свій вклад в ці плани. З іншого боку, зарахування до планів 403(b) є цілком вибірковим.
Чи можу я зняти свій 401A?
Коли працівники досягнуть 59 з половиною років, вони можуть почати знімати кошти зі свого плану 401(a) без штрафних санкцій. Якщо вони виведуть гроші до 59 з половиною, на них буде накладено 10% штрафу за дострокове зняття. Якщо вони ще не почали вилучатися, коли їм виповнилося 70 з половиною, вони повинні це зробити.
Чи є 401A пенсією?
Пенсії – це плани з визначеними виплатами, тоді як 401(a)s – це плани з визначеними внесками. Працівники, які мають пенсію, отримують фіксований місячний дохід після виходу на пенсію; їхня компанія продовжуватиме робити їм фіксований щомісячний платіж до кінця їхнього життя.
Яка категорія 401A?
401(a) – це план накопичення грошей на пенсію. Ви не можете самостійно відкрити 401(a) або інші фінансовані роботодавцем пенсійні плани, такі як 401(k) або 403(b), як це можна зробити за допомогою індивідуального пенсійного рахунку (IRA).
У Висновку
Хоча зараз для більшості працівників природно зневажливо ставитися до пенсійних планів, звіти підтвердили, що з часом це зазвичай не правильна гра. Якщо ви знайдете час, щоб поставити запитання, ви дізнаєтеся, що ця група людей в кінцевому підсумку шкодує.
Це не означає, що я щиро підтримую пенсійні плани як найкращий варіант інвестування, це просто означає, що для державних службовців можливості інвестування зазвичай обмежені. І в більшості випадків досить низька шкала заробітної плати зазвичай є фактором. Але незалежно від цього фактора, якщо ми дійсно подивимося на це логічно, пенсійні плани допомагають у способах, які ви ще не можете зрозуміти. Крім того, інвестиційна сторона має великий вплив на це, хоча зазвичай здається, що ви буквально не контролюєте процес.
Тим не менш, повірте мені, коли я кажу, що це краще, ніж нічого, тому що майбутнє ближче, ніж ви думаєте.
401(a) Поширені запитання
- 401 (k) ЗНЯТАННЯ: Правила та 4 способи уникнути штрафів
- СТРАТЕГІЯ ВИХОДУ БІЗНЕСУ: речі, які ви повинні знати
- Оновлений список грантів для малого бізнесу Нью-Джерсі 2023 (+ Короткий посібник)
- ПЕНСІЇ ТА ІНВЕСТИЦІЇ: найкращий довідник 2023 року
- Дискреційне управління інвестиціями: огляд, переваги та ризики
