Якщо ваша компанія зіткнулася з проблемами грошового потоку, можливо, ви досліджували кілька форм альтернативного кредитування. Проте факторинг рахунків-фактур — це окрема послуга, яка відрізняється від інших форм фінансування грошових потоків. У цьому посібнику ми проведемо вас через ретельний аналіз того, що таке факторинг, як він працює в банківській справі та фінансах, деякі залучені компанії та приклади, які ви можете використовувати. Без зайвих слів, продовжимо.
Що таке факторинг?
Факторинг — це різновид фінансування, за якого компанія продає свою дебіторську заборгованість (рахунки-фактури) третій стороні, щоб покрити свої короткострокові потреби в ліквідності. Фактор сплачував би суму заборгованості за рахунками-фактурами за вирахуванням комісії або зборів згідно з умовами угоди.
Які бувають види факторингу?
Існує два основних типи, які ви можете використовувати залежно від поточної ситуації. Давайте розглянемо обидва.
#1. Регресний факторинг
Регрес — це, по суті, факторинг із наслідками для вас, власника бізнесу. Коли ви укладаєте угоду з компанією, ви вказуєте, що станеться, якщо фактор не зможе отримати готівку від клієнта після покупки неоплаченого рахунку-фактури у вас. За допомогою регресу фактор може зв’язатися з вами та вимагати інший рахунок-фактуру на порівнянну суму, яку ви повинні сплатити.
#2. Факторинг без права регресу
Якщо клієнт не сплачує рахунок, факторингова компанія повинна покрити збитки за договором без регресу. Коли ви продаєте непогашені рахунки-фактури постачальнику факторів, відмова від регресу захищає вас і ваш бізнес у випадку, якщо ваш клієнт припинить роботу, не сплативши свої зобов’язання. Давайте розглянемо, що означає факторингове фінансування.
Що означає факторинг у фінансах?
Фінансовий факторинг використовується для швидкого отримання готівки. Компанії передають своє право на стягнення дебіторської заборгованості третій стороні — факторинговому фінансовому бізнесу. В обмін на дебіторську заборгованість компанія позичає гроші або фінансує малому та середньому бізнесу.
«Фінансова факторингова фірма» — це ще одна назва будь-яких факторингових компаній, які тільки можна придумати. У результаті факторингові фінансові компанії купують у компанії неоплачені рахунки за нижчою або зниженою ціною (клієнт). Фактор отримує маржу або комісію від клієнта. У встановлений день фактор інкасує дебіторську заборгованість (стягнуту з дебіторів).
Торговельний борг такого розміру може викликати значне кредитне занепокоєння. Якщо боржник не здійснив непогашений платіж, клієнт зобов’язаний сплатити суму рахунку. Однак, якщо це факторинг без права регресу, кредитний ризик несе компанія.
Простіше кажучи, ця домовленість схожа на позику — короткострокове фінансування під заставу дебіторської заборгованості. Дебіторська заборгованість відображається в балансі як оборотний актив.
Малі та середні підприємства часто здійснюють надмірні продажі в кредит і залишаються без операційного капіталу. Як наслідок, вони не можуть виконати свої короткострокові фінансові зобов’язання, такі як рахунки за електроенергію, орендну плату та зарплату. Цей термін стає в нагоді в таких ситуаціях. Підприємства, які відчувають труднощі, можуть усунути розриви грошових потоків і негайно погасити зобов’язання. Щоб скористатися перевагами таких положень, бухгалтерські рахунки клієнта повинні бути прозорими та справедливими.
Як працює факторне фінансування?
Корпорація з дебіторською заборгованістю чекає оплати від своїх споживачів. Залежно від фінансової ситуації компанії, їй можуть знадобитися ці гроші для продовження роботи або для фінансування зростання. Чим довше триває стягнення дебіторської заборгованості, тим важче компанії вести свою діяльність. Це дозволяє компанії продати всю свою дебіторську заборгованість одразу, а не чекати, поки споживачі заплатять. Дебіторська заборгованість продається зі знижкою, що означає, що компанія може заплатити компанії дебіторською заборгованістю 80% або 90% вартості дебіторської заборгованості, залежно від угоди. Це може бути корисним для компанії, щоб отримати вливання капіталу.
Які переваги факторингу?
Цей термін може бути дуже вигідною стратегією для збалансування вашої податкової декларації шляхом швидкого отримання прибутку під час податкового сезону. Ось деякі переваги:
#1. Контролюйте своє фінансування
Несплачені борги клієнтів створюють викривлене уявлення про фінанси вашої компанії. Ви раніше враховували та коригували ці виплати, тому їх відсутність кидає все в безлад. Ви можете змінити картину своїх фінансів, яку ви раніше обліковували, продавши ці рахунки-фактури за нижчою ціною факторинговим організаціям. Весь цей термін також сприяє постійним грошовим потокам, капіталу та ліквідності. Коли ви продаєте векселі, гроші надходять майже миттєво, і ви можете почати вносити зміни, щоб вирішити проблеми грошового потоку, спричинені несплаченими боргами.
#2. Підтримуйте позитивну фінансову репутацію
Якщо у вас був особливо важкий рік із неоплаченими рахунками, можливо, через велику кількість клієнтів або кілька проектів, які потребували значної кількості часу та грошей, це може серйозно зашкодити вашій фінансовій репутації. Це може зашкодити вашим перспективам отримати здорову кредитну лінію або навіть призвести до банкрутства.
Деякі з цих проблем можна уникнути, використовуючи його. Це не дозволить їх повністю вирішити, але шкода репутації вашої компанії буде значно меншою.
Які ризики факторингу?
Незважаючи на швидке надходження готівки в складних ситуаціях і збільшення грошових потоків, факторинг містить деякі небезпеки, які слід враховувати.
#1. Втрата контролю
Факторинг передбачає відмову від контролю над своїми фінансами. Ви виставляєте рахунок третій стороні за зобов’язання зі збору готівки. Це може негативно вплинути на вашу взаємодію з клієнтами. Факторингові фінансові компанії, швидше за все, агресивно збирають готівку, і коли це робиться від вашого імені, ваші стосунки з клієнтом, який не сплатив один рахунок, можуть погіршитися. Ваші дії можуть відштовхнути цього клієнта, і інформація може поширитися, що призведе до репутації, над якою ви не зможете контролювати.
#2. Регресний факторинг
Переконайтеся, що ви ретельно проаналізували свій варіант використання регресу. Як зазначалося раніше, регрес повертає відповідальність на вас, якщо факторингові фінансові компанії не можуть отримати платіж від клієнта. Вас оштрафують і залишать із неоплаченим рахунком, який клієнт навряд чи відшкодує. Кілька факторингових фінансових компаній надають лише цю опцію, тому переконайтеся, що ви розумієте, у що ви втягуєтеся.
#3. Ваша фінансова репутація
Незважаючи на те, що факторинг є доцільним способом збалансування ваших рахунків під час податкового сезону, він має наслідки для вашої репутації. Споживачі можуть помітити, коли ви виставляєте рахунки-фактури аутсорсингом, а не збираєте рахунки-фактури, що може свідчити про те, що вашій компанії важко отримувати платежі на регулярній основі. Це може вплинути на оцінку кредитними організаціями стабільності вашого бізнесу. Під час подання заявки на отримання корпоративної чи особистої кредитної картки ви також можете помітити зменшення кредитних лімітів, а також скорочення періодів платежу за певними рахунками.
#4. Додаткові пропозиції
Хоча факторинг може бути єдиною послугою, яка вам потрібна на даний момент, деякі організації запропонують додаткові послуги, які можуть бути корисними. Широкий вибір фінансових рішень може стати приємним сюрпризом, який допоможе ще більше підвищити фінансову репутацію вашої компанії. Факторингові фірми надають такі додаткові послуги, як:
- Запозичення запасів
- Кредити
- Дебіторська заборгованість
Які компанії чи галузі використовують факторинг?
Факторингові компанії можуть співпрацювати практично з будь-якою компанією B2B, яка виставляє рахунки за послуги чи товари після їх доставки. Нижче наведено деякі з найпоширеніших факторингових фінансових компаній:
#1.Транспорт
Вантажовідправникам може знадобитися до 90 днів, щоб заплатити постачальникам транспортних послуг за внутрішні вантажі. Робота за кордоном може зайняти значно більше часу. Тим часом транспортна фірма повинна оплатити пальне, шини, зарплату та інші витрати. Факторинг вирішує короткострокові проблеми з грошовими потоками транспортної компанії, дозволяючи їй взяти на себе додаткову роботу.
№ 2. Охорона здоров'я
Охорону здоров’я часто поділяють на дві категорії: факторинг постачальника та постачальника. Рахунки-фактури, які мають бути сплачені Medicare, Medicaid або приватними страховими компаніями, обробляються на стороні постачальника. Медичне обладнання, персонал, транспортування пацієнтів та інші витрати покриваються постачальником.
#3. Нафтове родовище
Близькість Viva Capital до Пермського басейну призвела до давніх зв’язків з численними нафтосервісними підприємствами. Незважаючи на те, що ми обслуговуємо широкий спектр галузей промисловості, багато наших працівників займаються розвитком інфраструктури, підготовкою бурової установки/майданчика, утилізацією, транспортуванням піску та води та обслуговуванням трубопроводів.
#4. Виробництво
Факторинг рахунків-фактур використовується всіма типами виробничих компаній, від текстилю до нафти та газу, хімікатів, продуктів харчування, електроніки тощо. Це чудова допомога для стартапів і малих фірм, які не мають права на отримання банківських позик, але потребують операційних грошей для оплати робочої сили та сировини, поки вони очікують виплат, а також для тих, хто хоче отримати більше бізнесу або розширити масштаби.
№ 5. Кадрове забезпечення
Праця є найдорожчою статтею на більшості підприємств, але це майже все для кадрових фірм. На жаль, це також один із найбільш мінливих бізнесів з точки зору грошових потоків. Факторинг зазвичай використовується кадровими агентствами для покриття заробітної плати, але він також може допомогти підприємствам збільшити масштаби, покращити маркетинг і покрити інші витрати.
#6. Постачальники послуг
Підприємства у сфері послуг, як і кадрові фірми, часто страждають від непередбачуваних грошових потоків і повільних клієнтів, намагаючись впоратися з нарахуванням заробітної плати. Усі бухгалтери фірм, які займаються боротьбою зі шкідниками, підпадають під цю категорію, і всі вони можуть претендувати на факторинг, якщо мають прострочені рахунки-фактури B2B.
Вибір факторингової компанії
Шукаючи найкращі факторингові фінансові компанії, потрібно враховувати багато речей. Те, як ви виберете, визначить рівень вашого досвіду роботи з факторингом і, зрештою, вплине на фінансовий стан вашої компанії в критичний момент.
Репутація факторингової компанії:
Як і у випадку будь-якої комерційної операції, ви завжди повинні перевіряти факторингову компанію, яку ви вибрали. Вам необхідно дізнатися наступну інформацію про компанію:
- Як довго компанія працює?
- Відгуки клієнтів
- З якими організаціями, підприємствами та фрілансерами вони працювали?
- Їхнє членство у фінансовій організації
- Етика та обов'язки, особливо ті, що стосуються ваших власних
Умови договору:
Можливо, вас одразу заманять до факторингової компанії з найнижчими ставками, але є ще щось, про що варто подумати. Деякі умови угоди, які запропонують факторингові фірми, змінять параметри партнерства, до якого ви приєднуєтеся. Переконайтеся, що ви чітко розумієте та згодні з наступним:
- Факторинг із правом регресу або без права регресу
- Графіки погашення
- Авансові ставки
- Плата за ануляцію
- Тривалість контракту
Приклади факторингу у фінансах
Мета наведення цих прикладів — допомогти вам краще зрозуміти фінансовий факторинг. Припустімо, що ABC Corp. є організацією, що розвивається. ABC продає товари на суму 16000 45 доларів США в кредит компанії XYZ Ltd. Кошти будуть перераховані протягом XNUMX днів.
Але в ABC Corp. протягом цього часу закінчуються готівкові кошти. У результаті компанія ABC звертається до RS Funding Ltd з проханням взяти участь у фінансуванні. RS Financing погодилася викупити дебіторську заборгованість зі знижкою 10%. У результаті ABC обирає регресний факторинг.
Визначте, що станеться, якщо XYZ Ltd. не здійснить платіж на основі наданої інформації.
рішення:
Дано: неоплачений рахунок на 16000 доларів США
Ставка дисконту = 10% від $16000 = $1600
тепер,
Профінансовані гроші = неоплачений рахунок – ставка дисконту
Профінансовані гроші = $16000 – $1600 = $14400
У результаті RS Financing Ltd. надає позику в розмірі 14400 доларів США корпорації ABC. Якщо XYZ Ltd. не сплатить суму рахунка RS Funding Ltd. до встановленої дати, ABC Corp. зобов’язана сплатити фактору непогашену суму в розмірі 16,000 XNUMX доларів США. . Давайте розглянемо факторинг фінансування в банківській справі тепер, коли ми побачили, як це обчислення виконується на прикладах вище.
Факторинг у банківській справі
Банківський факторинг, також відомий як фінансування дебіторської заборгованості, — це метод забезпечення позик і кредитних ліній шляхом використання наявних рахунків-фактур як забезпечення для забезпечення повернення позиченої суми.
Завдяки широким знанням і навичкам, необхідним для належного проведення цих операцій, більшість традиційних банків-кредиторів не пропонують своїм клієнтам варіанти кредитування під дебіторську заборгованість. Це може обмежити послуги, які банки можуть надавати своїм бізнес-клієнтам, і порушити відносини з компаніями, які не можуть отримати типові забезпечені позики.
Банківська факторингова компанія дотримується тих самих процедур, що й типовий фактор, за винятком того, що фактор має бути регульованим банком. Існують численні відмінності між звичайними кредитними організаціями та факторинговими банківськими компаніями, які надають факторинг. Кожен провайдер по-своєму визначає різноманітні форми банківського факторингу.
Що таке факторинг фінансових ризиків?
Факторинг — це метод корпоративного фінансування, який дозволяє компанії зробити одну з двох речей: передати кредитний ризик своєї дебіторської заборгованості третій стороні або передати кредитний ризик своєї кредиторської заборгованості третій стороні. використовувати свою дебіторську заборгованість для прискорення оборотного капіталу шляхом продажу своєї дебіторської заборгованості третій стороні.
Хто є найбільшою факторинговою компанією?
Наш вибір найкращих факторингових компаній:
- RTS Financial — найкраще для галузевих послуг.
- Triumph — найкраще для фінансування в той же день.
- altLINE — найкраще для гнучкості.
- TCI Business Capital — найкраще для великих сум фінансування.
- Aladdin Capital — найкраще для малого бізнесу.
- TBS — найкраще за низькі комісії.
- Apex Capital Corp — найкраща швидкість
Яка різниця між факторингом і позикою?
Традиційна банківська позика вимагає боргів і накладає жорсткі терміни повернення позичених коштів. Коли справа доходить до цього, факторинговий бізнес або банківська служба оплачує вам заздалегідь (зі знижкою) ваші рахунки-фактури, тож ви отримуєте гроші за те, що вам уже заборгували.
Висновок
В ідеалі вам не доведеться регулярно робити фактор. Якщо вам потрібно це зробити, переконайтеся, що ви робите це таким чином, щоб отримати максимальну користь для вас і вашої організації. Знання переваг і небезпек, пов’язаних із усім цим терміном, може допомогти вам прийняти більш обґрунтоване рішення, особливо коли йдеться про вибір найкращої фірми для вас.
Пов'язані статті
- Факторинг рахунків-фактур: все, що вам потрібно пояснити!! (+ Варіанти позики)
- Факторинг боргу: посібник для будь-якого бізнесу (+ практичні приклади)
- ФАКТОРИНГ МАЛОГО БІЗНЕСУ: найкращий посібник для власників малого бізнесу
- Факторингова компанія: визначення та посібник з найкращих компаній
- Фінансування за рахунками та факторинг: огляд, відмінності та схожість
- РОБОТА ДЛЯ ЧОЛОВІКІВ: понад 20 високооплачуваних вакансій для чоловіків у 2023 році
посилання
