Планування маєтку – це те, що кожен повинен враховувати, поки він живий. Одна важлива річ, яку ви завжди повинні знати, це те, що без юридично визначеного плану ви безперечно залишаєте всю свою спадщину в руках судів. Це може завдати шкоди вашим родинам і близьким. Тому для того, щоб ваші активи розподілялися відповідно до ваших побажань, довіра за заповітом або остання воля може бути кращим варіантом. Ця стаття є найкращим і повним посібником, який надає вам кілька ілюстративних прикладів, оподаткування, а також те, як працюватиме заповідальний траст.
Визначення
Траст за заповітом, також відомий як «останній заповіт», є положенням у заповіті, яке призначає довірителя для управління майном померлого. Воно набирає чинності після смерті дарувальника. Однак воно також створюється відповідно до вказівок в Останній волі та заповіті людини. Вони окреслюють, коли активи будуть передані певним бенефіціарам після певного віку, закінчити навчання, як це передбачено заповітом.
Заповідальний траст є безвідкличним, тому його не можна відкликати через певний період часу. Це пояснюється тим, що траст за заповітом набуває чинності після смерті особи. Інша важлива річ полягає в тому, що це не дозволяє уникнути заповіту, оскільки суд зазвичай визначає автентичність трастів і контролює розподіл активів. Більше того, якщо довірена особа не обирає бенефіціара, жодна особа не має права власності на активи трасту.
Читайте також: ВІДКЛЮЧЕНИЙ ТРАСТ: що таке Living Revocable Trust?
Крім того, Заповіт повинен мати три найважливіші сторони:
№1. Грантодавець
Це фізична особа або особа, яка створює трасту, призначає довірителя для управління активами до того, як вони остаточно будуть передані бенефіціару.
№2. Довірена особа
Довірена особа є зберігачем активів у трасту. Вони несуть виняткову відповідальність за управління та адміністрування фінансів Трасту відповідно до інструкцій. Перш ніж призначити довіреного, важливо знайти когось, хто відмовиться від усіх особистих цілей і буде виконувати інструкції довіри.
№3. Бенефіціар
Бенефіціар – це той, хто отримує переваги та/або прибуток від чогось. У контексті статті це фізичні чи юридичні особи, яких ви вказуєте в полісі страхування життя для отримання допомоги у разі смерті.
Види заповідального трасту
№1. Окрема довіра
Простіше кажучи, окремі трасти – це фактично створення окремого трасту для кожного бенефіціара. У багатьох випадках це означає створення окремих трастів для кожної дитини, які порівну розподілятимуть активи. Зазвичай цей вид трастів розподіляється індивідуально.
№2. Сімейний заповідальний траст
Такий вид заповідальних трастів дозволяє батькам розподіляти майно відповідно до потреб дитини. Здебільшого таким довірою користуються батьки, які хочуть залишити більше коштів конкретній дитині з особливими потребами або з додатковою фінансовою підтримкою.
Оподаткування заповіданого довіри
Трасти є важливим елементом у плануванні нерухомості, оскільки допомагають забезпечити більший контроль над розподілом активів після смерті надавача. Довіра за заповітом може бути одним із найкращих варіантів. Зменшення податку при плануванні нерухомості – це гідний процес. Найбільшою перевагою використання трасту за заповітом є те, що дохід, приріст капіталу та дивіденди щорічно розподіляються між бенефіціарами в податково ефективний спосіб. Однак цей податок відрізняється від штату до штату. Довірче оподаткування за заповітом залежить про державу, в якій ти живеш дюйм Hоднак, після вашої смерті довіреною особою може бути податок на приріст капіталу на активи трасту.
Заповіт із довірою за заповітом
Для створення заповіту довіри до заповіту поселенець необхідно призначити довіреної особи та вказати всіх бенефіціарів. Як зазначалося раніше, цей траст набуває чинності після смерті учредителя. Таким чином, довіра за заповітом має бути в «останній волі» засновника. Після цього відбудеться процес спадкування.
Доречно розуміти, що, хоча інші типи трастів можуть уникнути заповіту, ідеально, щоб заповіт із трастом за заповітом пройшов процес спадкування. Це лише те, що завершує процес заповіту, перш ніж він стане ефективним.
Розподіл майна у заповіті із заповідальним довіренням може бути виданий тільки після всіх перевірок положень всіма сторонами. Довірена особа також може звертатися до суду з питань спадщини принаймні один раз на рік і переконатися в тому, що довіра здійснюється відповідно до заповіту та законодавства штату.
Приклад заповідального довіри
Наступна ілюстрація дає вам наочний приклад довіри за заповітом.
По-перше, якщо ви хочете, щоб ваша 5-річна дочка або син отримали ваші активи після вашої смерті.
Коли ви обираєте когось особливого опікуном свого заповідального трасту.
Коли Ви вказуєте певну особу, яка буде управляти Вашими активами на користь Вашої дочки до досягнення нею 25 років.
Якщо Ви конкретно згадуєте когось, хто відповідатиме за надання Вашій дитині щомісячного доходу на навчання та інші витрати.
Нарешті, вкажіть конкретний вік вашої дочки, перш ніж отримати решту активів, і довіра буде припинена.
Статті по темі:
- LIVING TRUST: огляд, вартість, шаблони, плюси та мінуси (+Посібник із написання)
- LIVING TRUST VS WILL: Найкращий варіант у США (+Суттєві відмінності)
- ПІДПРИЄМНИК-НАСЛІДНИК (Відкривається в новій вкладці веб-переглядача)
- Grantors Trust: простий остаточний посібник (оновлено!
Таким чином, траст за заповітом - це положення у заповіті, яке призначає довірителя для управління майном померлого. Він часто використовується, коли бенефіціаром або бенефіціарами є діти або вони перебувають у критичному стані, наприклад, інвалідності. Траст також використовується для зменшення податкових зобов’язань з майна та забезпечення професійного управління активами. Тому перед створенням трасту за заповітом важливо звернутися за допомогою до досвідченого юриста з нерухомості. Вся інформація, що міститься в цій статті, носить інформаційний характер. Ми не рекомендуємо вам вибирати будь-який.
