Эффективная налоговая ставка служит ценным инструментом как для налогового планирования, так и для оценки уровня владения налогами. Рекомендуется ежегодно рассчитывать эффективную налоговую ставку, чтобы внести необходимые коррективы в сумму удержания и эффективно спланировать свой бюджет на предстоящий год. Если ваш налоговый агент не предоставит вам эффективную налоговую ставку, вы можете легко рассчитать ее самостоятельно. Пожалуйста, ознакомьтесь с этой публикацией в блоге для получения дополнительной информации и инструкций по расчету налоговой ставки и ее составных частей. Он содержит подробное руководство, которое поможет вам получить необходимую информацию.
Как рассчитать налоговую ставку
Эффективная налоговая ставка — это процент дохода, который физические лица или корпорации должны платить в виде налогов. Эффективная налоговая ставка для физических лиц относится к средней налоговой ставке, применяемой как к заработанному доходу (например, заработной плате), так и к незаработанному доходу (например, дивиденды по акциям). Как правило, эффективная налоговая ставка для корпорации относится к средней ставке, по которой ее прибыль до налогообложения подлежит налогообложению, тогда как установленная законом налоговая ставка представляет собой установленный законом процент, определенный законом. Кроме того, эффективная налоговая ставка представляет собой также сумму федерального подоходного налога, причитающегося с дохода физического лица, за вычетом любых налогов на самозанятость, а также местных, государственных и иных налогов. Налоги ФИКА. Хотя эффективную налоговую ставку можно заменить показателем предельной налоговой ставки лица, они совершенно не связаны. При сравнении налогов, уплачиваемых различными организациями или отдельными лицами, полезна эффективная налоговая ставка.
Эффективная налоговая ставка для корпораций определяется путем деления налоговых расходов на прибыль компании до налогообложения. Эффективная налоговая ставка для физических лиц рассчитывается путем деления их налоговых расходов на их налогооблагаемый доход. Форма 1040 в США предоставляет информацию об «Общей сумме налога» и «Налогооблагаемом доходе» физического лица. В форме рассчитывается общий налогооблагаемый доход физического лица и предоставляется оценка суммы налога, причитающегося или возмещаемого государством. Он используется для подачи индивидуальных налоговых деклараций по федеральному подоходному налогу.
| Для физического лица | ETR = общий налог ÷ налогооблагаемый доход |
| Для корпорации | ETR = общий налог ÷ прибыль до налогообложения |
Эффективная налоговая ставка и предельная налоговая ставка могут различаться из-за различных налоговых ставок, применяемых к разным пороговым значениям дохода. Следовательно, эффективная налоговая ставка обеспечивает более точное измерение общего налогового бремени, которое несет физическое лицо в данном году.
Как рассчитать формулу налоговой ставки
Физические лица могут рассчитать свою общую эффективную налоговую ставку, разделив свое общее налоговое бремя на свой налогооблагаемый доход. Этот расчет помогает сравнить эффективные налоговые ставки разных лиц или оценить налоговые платежи физического лица в штатах с высокими и низкими налогами, что является важным фактором для тех, кто рассматривает возможность переезда на пенсию. Ниже обсуждается формула, которую следует использовать при расчете эффективной налоговой ставки корпорации или физического лица для понимания подлежащего уплате налога.
Для физических лиц
Формула для индивидуальной эффективной налоговой ставки: общие налоговые расходы / налогооблагаемый доход
Корпорации
Формула эффективной налоговой ставки корпорации: общие налоговые расходы / EBT
Поскольку EBT практически равен чистой прибыли + общие налоговые расходы, приведенный выше расчет можно изменить следующим образом:
Эффективная налоговая ставка Корпорация = Общие налоговые расходы / (Чистая прибыль + Общие налоговые расходы)
Пошаговое объяснение, которое поможет вам понять, как физические и юридические лица с эффективной налоговой ставкой определяют свое годовое налоговое бремя, которое отражает их налоговое планирование.
- Во-первых, из поданной налоговой декларации подсчитайте общие расходы человека.
- Затем выясните налогооблагаемый доход человека. Вы можете рассчитать его, взяв общий валовой доход человека и вычтя из него все льготы и вычеты. Например, налогооблагаемый доход равен общему валовому доходу за вычетом всех освобождений плюс все вычеты.
- Наконец, как показано выше, определите эффективную налоговую ставку лица путем деления общих налоговых расходов на налогооблагаемый доход.
Шаги для расчета формулы корпорации:
Шаг 1: Во-первых, найдите общие расходы корпорации в ее отчете о прибылях и убытках сразу над чистой прибылью.
Шаг 2: Рассчитайте чистую прибыль корпорации для отчета о прибылях и убытках. Общие налоговые расходы плюс чистая прибыль равны EBT. EBT = чистая прибыль + налоги.
Шаг 3: Наконец, разделите все налоговые расходы на EBT, чтобы рассчитать эффективную налоговую ставку корпорации.
Как рассчитать налоговые ставки на недвижимость
Налоги, взимаемые со стоимости земли, зданий и других материальных активов, известны как налоги на имущество. Адвалорные налоги на недвижимость, которых существует множество разновидностей, являются наиболее распространенным видом налога на недвижимость. Владелец имущества несет ответственность за уплату этой суммы, которая определяется муниципалитетом, в котором находится имущество. Стоимость земли или другого имущества, находящегося во владении, является основным фактором при определении суммы налога. Модернизация водопровода и канализации, полиция и пожарная охрана, школы и библиотеки, новые дороги и автомагистрали — все это возможно благодаря налогам, собираемым городом или поселком. Ставки и категории имущества, подлежащего налогообложению на недвижимое имущество, не являются едиными по стране. Крайне важно тщательно изучить соответствующие налоговые правила, прежде чем совершать покупку недвижимости.
По сравнению с подоходным налогом и налогом на добавленную стоимость налог на недвижимое имущество составляет очень небольшую долю федеральных доходов в большинстве стран ОЭСР. Оценка имущества используется для расчета налога на имущество. Это относится к структурам собственности и окружающей земле. Каждые один-пять лет налоговые инспекторы обычно оценивают имущество и взимают с владельца записи соответствующую сумму в соответствии с правилами, установленными налоговым органом. Оценщики определяют эту стоимость, комбинируя оценочную стоимость имущества с заводским сбором в качестве налога на фабрику. Мельничный сбор - это общая ставка. Каждый город, округ и школьная система могут облагать налогом свою собственность. Требуемый фабричный сбор для каждой организации сначала определяется для достижения общего фабрично-заводского сбора. Мельничный сбор — одна мельница равна одной десятой одного цента — это ставка налога на имущество. Одна мельница стоит 1 доллар на каждые 1,000 долларов оценочной стоимости имущества.
Как рассчитать налоговые ставки из отчета о прибылях и убытках
Отчет о прибылях и убытках имеет особую структуру. Справа вверху сначала перечислены данные о продажах и доходах, а затем дополнительные источники денег. Полный доход не вычитается из расходов до и после. В конце отчет показывает чистую прибыль или убыток компании. Отчет о прибылях и убытках дает сводную информацию о производительности и прибыльности компании. Суммируя доходы, расходы, прибыли и убытки, он определяет чистую прибыль после уплаты налогов. Целью этого документа является определение потенциальных областей для контроля затрат и доходов. Поэтому эта информация необходима для планирования. Менеджеры и руководители принимают решения о перемещении организаций на основе отчетов о прибылях и убытках, поскольку никто не хочет работать в компании, которая постоянно теряет деньги. Аналогичным образом, банки и кредиторы внимательно следят за финансовыми отчетами, чтобы предотвратить убытки и невозврат кредитов.
Простое деление расходов по подоходному налогу на прибыль (или заработанные деньги) до вычета налогов дает эффективную налоговую ставку. В отчете о прибылях и убытках налоговые расходы обычно указываются последней строкой перед итоговой строкой или чистой прибылью.
Как рассчитать Ставка налога на зарплату
Хотите знать, сколько налогов и других отчислений вычтут из вашей зарплаты? Если вы работаете по найму, ваш работодатель обычно обязан удерживать различные налоги из вашего дохода, в том числе федеральные налоги, налоги на социальное обеспечение и Medicare. Кроме того, вы можете выбрать добровольные вычеты из своей заработной платы, например, пенсионные, медицинские или другие расходы. Ваша чистая зарплата – это сумма, оставшаяся после этих вычетов.
Форма IRS W-4 должна быть заполнена, когда вы начинаете новую работу, чтобы указать, сколько федерального подоходного налога и других вычетов будет вычтено из вашей зарплаты. Ваш работодатель сможет определить надлежащее удержание на основе информации, которую вы предоставляете в форме W-4, такой как ваш налоговый статус (например, совместная подача налоговых деклараций) и количество иждивенцев. Правильное заполнение формы W-4 может предотвратить наложение на вас налогового штрафа, если в течение года удерживается недостаточная сумма налога. Вы можете обновить свое удержание в любое время, предоставив своему работодателю новую форму W-4. У вас могут быть дополнительные удержания для соответствующих налоговых органов в вашем штате или муниципалитете, если вы должны платить штат или местные подоходные налоги.
Вот еще несколько советов по расчету налоговой ставки:
- Храните все документы, связанные с налогами, не менее семи лет.
- Вы можете обратиться за помощью в IRS, если у вас есть какие-либо вопросы относительно вашей налоговой декларации.
- Фирма по подготовке налоговых деклараций или специалист по составлению налоговых деклараций на добровольных началах могут помочь вам с уплатой налогов.
Дополнительные советы по расчету налоговой ставки
Приведите налоговую отчетность в порядок. Вся документация, подтверждающая ваш годовой заработок, например формы W-2 от вашего работодателя (работодателей) и любые формы 1099, которые вы могли получить.
Узнайте, какова ваша налоговая ситуация. Это будет определяться вашим семейным положением и количеством иждивенцев.
Определите, к какой налоговой категории вы относитесь. Это будет определяться вашим статусом регистрации и налогооблагаемым доходом.
Налог на прибыль должен быть определен. Чистый доход человека – это его валовой доход за вычетом всех надбавок и налоговых льгот.
Умножьте налогооблагаемый доход на ставку налога. Таким образом, рассчитывайте свои налоговые обязательства.
Убедитесь, что вы раскошелились на свои взносы. Вы можете подать налоговый платеж в электронном виде, по почте или лично.
Что вы подразумеваете под налоговой ставкой?
Процент дохода или суммы денег, которые должны быть уплачены в виде налогов, известен как налоговая ставка. Эти представители выступают за более низкие ставки налога на прирост капитала.
Как рассчитать налоговую ставку?
Простое деление расходов по подоходному налогу на прибыль (или заработанные деньги) до вычета налогов дает эффективную налоговую ставку. В отчете о прибылях и убытках налоговые расходы обычно указываются последней строкой перед итоговой строкой или чистой прибылью.
Какова ставка федерального налога?
В настоящее время в Соединенных Штатах существует семь налоговых категорий со ставками от 10% до 37%. Даже если ваша зарплата соответствует 37-процентной налоговой ставке, это не означает, что правительство получает 37% от всего, что вы зарабатываете.
Какая налоговая ставка в США в 2023 году?
Те же семь категорий федерального подоходного налога, что и в 2022–2023 налоговом году, будут применяться к 2023 налоговому году — декларация, которую вы подадите в 2024 году: 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % и 37%. Налоговая группа, в которой вы находитесь, зависит от вашего статуса подачи и налогооблагаемого дохода, который включает заработную плату.
Сколько стоит НДС?
С 4 января 2011 года стандартная ставка НДС увеличена с 17.5% до 20%. Почтовые марки, финансовые операции и сделки с недвижимостью — это некоторые предметы, которые не облагаются НДС. Товары и услуги, которые предлагает фирма, определяют ставку НДС, которую она взимает. Основная ставка НДС в Нигерии составляет 7.5% (по сравнению с 5% на 1 февраля 2020 г.). Только небольшая часть предложения имеет нулевую ставку, что позволяет налогоплательщику получить возмещение любого уплаченного НДС.
Сколько процентов составляет НДС?
Большинство товаров и услуг облагаются стандартной ставкой. Умножьте начальную цену на 1.2, чтобы определить окончательную стоимость по обычной ставке НДС (20%).
Это НДС или НДС?
Налог на добавленную стоимость, также известный как НДС, является общим налогом на потребление, взимаемым с добавленной стоимости продуктов и услуг в Европейском Союзе. Все продукты и услуги, приобретаемые и продаваемые для использования или потребления в Европейском Союзе, более или менее подпадают под действие этого регламента.
Какие 3 вида НДС?
Различные виды НДС
1) Вид поступления НДС. Обязательство по налогу на потребление — это налог на расходы, связанные с использованием продуктов и услуг.
(2) Тип дохода от НДС. НДС по доходам не исключает материалы или предметы, приобретенные у других предприятий, из налоговой базы в год приобретения.
3) ВНП Вид НДС.
Кто платит НДС?
Благодаря включению в цену товаров и услуг НДС является налогом на расходы, которые несет конечный потребитель. Продавец должен включить компонент НДС отдельно и указать его в налоговая накладная до получения платежа от покупателя и оплаты правительству.
Кто начисляет НДС?
Вопреки налог с продаж, который часто взимается только конечным продавцом (т. е. при окончательной продаже), каждый продавец добавляет текущий НДС к стоимости товара для потребителя. В случае НДС конечный продавец взимает с покупателя полную сумму налога.
Заключение
Разделите общую сумму налога на налогооблагаемый доход, чтобы получить среднюю ставку налога. Чтобы рассчитать это для физического лица, разделите строку 24 (общая сумма уплаченных налогов) на строку 15 (общий налогооблагаемый доход). Используя форму 1040 Службы внутренних доходов (IRS), вы можете определить среднюю налоговую ставку. Просто укажите общую сумму налогов в форме (строка 24) и разделите эту сумму на весь налогооблагаемый доход (строка 15). Средняя налоговая ставка равна общей сумме налогов / общей сумме дохода.
Статьи по теме
- ЧТО ТАКОЕ ЭФФЕКТИВНАЯ НАЛОГОВАЯ СТАВКА: определение, как она работает и рассчитывается
- Подоходный налог с самозанятых: определение, ставка, порядок расчета и подача заявления на возврат
- НАЛОГИ FICA: что это такое, ставка и как ее рассчитать
- Как рассчитать годовой оклад: простые шаги.
- КАК РАСЧЕТ ИНФЛЯЦИИ: Объяснение!
- НАЛОГ С ПРОДАЖ В НЬЮ-ЙОРКЕ: налоговая ставка, калькулятор и все, что вам нужно знать
Рекомендации
