Возможно, вы платите много налогов каждый год, и вы слышите, как люди говорят о том, как получить личное освобождение от налогов и вычетов. Ну, освобождение — это своего рода привилегия, которая может уменьшить ваш налоговый бюджет и вернуть больше денег в ваш кошелек. Это исключение. Это означает, что определенные виды доходов освобождаются от налога и не будут участвовать в вашем налогооблагаемом доходе. Налоговый вычет просто берет весь ваш налоговый доход и уменьшает его. Это просто вычитание из общей суммы для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода. В США кто-то может задаться вопросом, сколько освобождается от налогов и процесса. По мере того, как мы будем двигаться дальше, я помогу вам больше узнать об освобождении от уплаты налогов, личном освобождении, о том, как требовать освобождения от налогов, и примерах.
Что такое льготы по налогам?
Освобождение от налогов — это права, которые правительство предоставляет людям, имеющим право платить налоги, чтобы они могли полностью или частично исключить свои подлежащие оплате счета по подоходному налогу. Освобождение от налогов — это сумма, которую IRS позволяет вам вычесть из вашего дохода, чтобы отразить всех людей, которые зависят от вашего дохода (также известных как ваши иждивенцы). Вы можете претендовать на освобождение от налога для себя, своего супруга и своих иждивенцев. Некоммерческие организации, такие как благотворительные, религиозные и благотворительные организации, получают от правительства налоговые льготы.
Однако ваша сумма освобождения включает ваших иждивенцев и является дополнением к любым налоговым вычетам, стандартным или постатейным, которые вы можете указать в своей налоговой декларации.
Что такое личные исключения Налоги?
Это право федерального правительства облагать налогом любое лицо, подлежащее налогообложению, которое исключает его или ее от уплаты всего или части его или ее подоходного налога. при условии, что он или она не заявлены в качестве иждивенца другим лицом. Личное освобождение для каждого супруга доступно для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместные декларации. тогда как Служба внутренних доходов правительства США (IRS) позволяет налогоплательщикам получать дополнительные льготы для каждого иждивенца, на которого они претендуют. Этими иждивенцами могут быть пожилые родители, которые не работают, дети в возрасте до 17 лет или до 24 лет, но обучающиеся на дневном отделении, которые не могут обеспечить половину своей финансовой поддержки.
Однако, чтобы требовать личного освобождения от налогов, вы должны подать налоговую декларацию. Вы также можете подать заявление на личное освобождение от налога, если вы не соответствуете требованиям по уплате налога с вашего валового дохода, превышающего установленный лимит, и никто другой не может претендовать на вас как на иждивенца.
Кроме того, существует плата за освобождение от налогов для личных целей, основанная на доходах налогоплательщика с зависимыми требованиями, и эти сборы ежегодно изменяются и корректируются в связи с инфляцией.
Пример
Чтобы понять, как это работает, например, если бизнесмен А зарабатывает 340,000 XNUMX долларов в качестве общего дохода.
| Особенности | Суммы $ |
| Общая прибыль | $340,000 |
| 3 детей до 17 лет (исключение) | - $ 6,000 |
| 2 пожилых родителя (исключение) | - $ 1,000 |
| Благотворительность (франшиза) | - $ 1,000 |
| Убыток в результате стихийного бедствия (франшиза) | - $ 3,000 |
| Зависимые школьные сборы (франшиза) | - $ 30,000 |
| Всего | = -41,000 XNUMX долларов США |
| Общий доход – вычитаемый (налогооблагаемый доход) | $299,000 |
| Налогооблагаемый доход | $299,000 |
| Предельная ставка | 24% |
| Приемлемый заряд | (24% * 299,000 XNUMX долларов США) |
| Налоговый сбор для А | $71,000 |
В приведенной выше таблице поясняется налогооблагаемый доход бизнесмена А.
Таблица подоходного налога
Правительство США предоставляет несколько категорий подоходного налога для всех налогоплательщиков с предельными ставками, такими как 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%. Эта скобка показывает предел дохода и ставку, применимую к каждому доходу. Правительство будет взимать с вас плату в зависимости от доли, под которую попадает ваш доход.
Как требовать освобождения от налогов
Правительство США предоставляет налогоплательщикам форму под названием W-4, официально известную как свидетельство работника об удержании налогов, согласно которой в соответствии с шагами 3 и 4 (C) формы можно легко требовать личного освобождения от уплаты налогов от федерального правительства. Кроме того, чтобы требовать личного освобождения от налогов, форма W-4 должна быть заполнена в первый день работы, которая действительна в течение 1 года и может быть истребована ежегодно.
Человек может быть освобожден от федерального подоходного налога только в том случае, если он / она не удерживает федеральный подоходный налог из заработной платы своего сотрудника. Кроме того, освобождение возможно, если у него/нее не было обязательств по федеральному подоходному налогу в предыдущем году и ожидается, что оно не будет иметь обязательств по федеральному подоходному налогу в текущем году.
Однако также можно требовать личного освобождения от налогов, которые основаны на удержании налога, и ваше освобождение от удержания будет рассчитываться на основе стандартных вычетов и налоговых ставок вашего статуса регистрации. IRS позволяет определенную сумму для каждого освобождения, а также вычетов. Затем общая сумма вычитается из вашего скорректированного валового дохода (AGI), чтобы получить окончательную сумму низкого дохода, на основе которой вы и IRS определите ваш соответствующий налоговый счет за год. С другой стороны, состоящие в браке налогоплательщики, подающие отдельные декларации, могут требовать освобождения для своего супруга только в ограниченных обстоятельствах. Освобожденная сумма представляет собой фиксированную сумму, которая ежегодно увеличивается.
Между тем, освобождение от удержания действительно истекает ежегодно. Каждый сотрудник, заявляющий об освобождении от удержания налогов по форме W-4, должен собирать новую форму каждые 15 февраля, чтобы он или она могли обновить свой статус удержания.
Как заполнить форму W-4 (сертификат работника об удержании налогов)
Во-первых, эта форма должна быть предоставлена вам вашим работодателем.
Между тем, было бы лучше, если бы вы могли получить эту форму и проверить ее, пока мы объясняем шаги. Также обратите внимание, что форма была обновлена, и изменения существенны. Данная форма состоит из 4 страниц.
№1. Страница 1
Он состоит из пяти шагов, и только шаги 1 и 5 являются обязательными; остальные опциональны. Мы собираемся сделать это шаг за шагом.
Шаг 1
Вы должны заполнить личную информацию о себе, и это является обязательным. Он разделен на 3 секции a, b и c.
- Он предоставляет место для вашего имени, отчества, фамилии, домашнего адреса, города и почтового индекса.
- Он содержит место для номера безопасности и гарантирует, что указанное имя соответствует имени на карте социального страхования. Ниже указан номер телефона агентства социального обеспечения (SSA) на случай, если вам понадобится подтвердить, совпадает ли ваше имя с именем, указанным на карте безопасности.
- Просит вас проверить ваш статус подачи и если вы не уверены в нем. Затем вы всегда можете обратиться к своей предыдущей налоговой декларации и отметить одну из трех доступных ячеек.
- Установите первый флажок. Если вы одиноки или женаты, подайте заявление отдельно.
- Установите второй флажок, если вы состоите в браке, подаете совместную декларацию или являетесь вдовцом (вдовцом), отвечающим критериям.
- Отметьте третий квадрат, если вы являетесь главой семьи (примечание: отметьте 3 только в том случае, если вы не состоите в браке и платите более половины расходов на содержание дома для себя и отвечающего критериям лица).
Шаг 2
Вам необходимо заполнить этот шаг только в том случае, если вы одновременно работаете на нескольких работах или состоите в браке и подаете совместную декларацию, а ваш супруг также работает. Правильная сумма удержания зависит от дохода, полученного от всех этих работ. Между тем, этот шаг является необязательным, поскольку он применяется только к лицам, имеющим перечисленные обязательства. Итак, если вы отметили «Подача документов для одиноких или состоящих в браке отдельно», не заполняйте шаги 2, 3 и 4.
Чтобы заполнить это, вам нужно будет использовать
- Оценщик находится на www.irs.gov/w4app потому что это самый точный калькулятор удержания.
- Таблица нескольких заданий находится на странице 3, а затем введите результат на шаге 4 (C) ниже.
- Установите этот флажок, если всего есть только две работы, но обязательно проделайте то же самое в форме W-4 для другой работы (примечание: вы можете использовать этот метод, если у вас есть две работы с одинаковой оплатой. Например, одна работа платит 85,000 80,000 долларов, а другой платит 4 XNUMX долларов. Если бы это было не так похоже, налог мог бы быть удержан больше, чем необходимо. Кроме того, ваш супруг должен поставить галочку в своей форме W-XNUMX.
Шаг 3
Здесь вы требуете освобождения для ваших иждивенцев. В нем говорится: «Если ваш общий доход составит 200,000 400,000 долларов или меньше (3 17 долларов или меньше, если вы состоите в совместном браке)». Например, если у вас есть только 17 ребенка в возрасте до 2,000 лет, то первая скобка с надписью «Умножьте количество соответствующих критериям детей в возрасте до 6,000 лет на 3 долларов США» должна быть заполнена на 2000 долларов США, что составляет XNUMX * XNUMX долларов США. Если нет, заполните нулем.
Затем, если у вас есть другие иждивенцы, такие как ваши бабушка и дедушка, которые не работают, дети старше 17 лет и т. д., умножьте их количество на 500 долларов и введите их общую сумму. Если нет, заполните нулем.
Шаг 4
- Вы должны ввести общую сумму любого другого дохода, который вы получаете, кроме работы. Если вы хотите, чтобы налог удерживался с другого дохода, вы ожидаете, что в этом году не будет удержаний, которыми могут быть проценты, дивиденды, доход от аренды, выигрыши в лотерею, алименты и пенсионный доход (1099R).
- Это та часть, где вы требуете налогового вычета. Если вы предполагаете требовать отчислений, отличных от стандартного вычета, и хотите уменьшить свое удержание. Затем вам нужно будет использовать рабочий лист вычетов на странице 3 и ввести результат в отведенное место.
Шаг 5
Он содержит информацию и инструкции, необходимые для заполнения информации, необходимой в шагах 2,3, 4 и 1 на странице XNUMX.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет может показаться похожим на освобождение от налогов, но он просто берет весь ваш налоговый доход и уменьшает его. Это вычитание из причитающейся общей суммы для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода. Налоговые вычеты могут сэкономить вам кучу денег, но иногда они могут быть сложными. Поэтому рекомендуется проконсультироваться со своим бухгалтером или налоговым консультантом, чтобы лучше понять ваши условия и убедиться, что вы требуете соответствующих вычетов. Например, если ваш подоходный налог за год составляет 20,000 16,000 долларов, и у вас есть вычет в размере 16,000 XNUMX долларов. Затем ваши XNUMX XNUMX долларов будут умножены на вашу предельную ставку, чтобы получить окончательный вычет.
Вычеты хороши для снижения ваших налогов, но не так хороши, как налоговые кредиты.
Налоговый кредит
Он предоставляется правительством отдельным лицам или организациям для особых целей или за поведение, которое считается полезным для экономики. Это уменьшает ваш подоходный налог доллар за доллар. Налоговые льготы, как правило, позволяют сэкономить больше денег на налогах, чем на отчислениях. Например, если ваш налогооблагаемый доход составляет 40,000 8,000 долларов США, и у вас есть 32,000 8,000 долларов США в качестве вычетов, это уменьшает ваш налогооблагаемый доход до 25 2,000 долларов США. Если бы эти 8,000 долларов облагались бы налогом по ставке 8,000 процентов, то вычет сэкономил бы вам XNUMX долларов на налогах. Если XNUMX долларов были налоговым кредитом, ваша налоговая экономия составит XNUMX долларов.
Виды вычета
Теперь есть два вида вычета,
- Стандарт
- детализированный
№1. Стандартный вычет
Это определенная сумма дохода, с которой любой налогоплательщик не должен платить никаких подоходных налогов. Для целей федерального подоходного налога существует определенный порог дохода налогоплательщика, с которого он не должен платить никаких налогов.
№ 2. Детализированный вычет
Это тип вычета, который позволяет вам вычесть определенные расходы, сделанные в течение года, из вашего подоходного налога. Однако вы можете потребовать вычет или уменьшить размер удержания на шаге 4 формы w-4. Такие вычеты могут включать соответствующие проценты по ипотеке, благотворительные взносы, государственные и местные налоги (до 10,000 7.5 долларов США) и медицинские расходы, превышающие 4% вашего дохода. Между тем, форма W-1040 (форма XNUMX) позволяет вам ввести оценку ваших постатейных отчислений за один год.
| Статус налоговой декларации | вычет |
| Один | $12,950 |
| Женат, подает отдельно | $12,950 |
| Глава дома | $19,400 |
| Женат, подает совместно | $25,950 |
Из приведенной выше таблицы вы можете увидеть статус и стандартные вычеты, доступные для каждого из них.
Например, если глава дома получает доход в размере 50,000 24,050 долларов в год, то он заплатит только XNUMX XNUMX долларов в качестве подоходного налога.
Здесь вы можете видеть, что стандартный вычет не составляет сумму, которую вы не собираетесь платить, потому что за одиночку вы не платите 12,950 XNUMX долларов США из своего годового дохода.
Налогооблагаемый доход (заработанный)
Заработная плата или заработная плата от бизнеса или работы
Налогооблагаемый незаработанный
- Процентный доход (сбережения)
- дивиденды по акциям
- Рентный доход
- Выигрыши в лотерее
- Алименты
Необлагаемые доходы
- Подарки и наследство
- Страховая выручка
- Выплаты по болезни и травме
- Социальные выплаты и талоны на питание
- Поддержка детей
- Оплата труда
В чем разница между личным освобождением от освобождения от зависимости?
Личное освобождение распространяется на вас и вашего супруга. В то время как освобождение от зависимости распространяется на ваших детей и других подходящих родственников, которых вы поддерживаете.
Сколько налоговых льгот я должен требовать?
Выбрав 0 в форме W-4, вы соглашаетесь с тем, что основная часть суммы будет вычтена из вашей зарплаты в качестве налога. Однако при выборе 1 из вашей зарплаты будет взята меньшая сумма налога.
Что такое освобожденные от налогов организации?
- Религиозные органы
- Церкви
- Вузы
- Благотворительные организации
- Частные фонды
Каковы преимущества освобождения от налогов?
Наиболее распространенной выгодой от освобождения от уплаты налогов является уменьшение подлежащего уплате налога.
Типы льгот по налогу на имущество?
- Усадьба
- Возраст и инвалидность
- Государственная служба
Что такое двойное погружение?
Получение одной налоговой льготы не останавливает человека от получения других. Двойное погружение означает, что вы можете подать заявку на более чем одно налоговое освобождение.
Что такое личные льготы по налогам?
Это сумма, подлежащая вычету из общего налогооблагаемого дохода. Например, вычет процентов по студенческому кредиту. Кроме того, заполнение и отправка формы W-4 является одним из способов требовать освобождения от налогов, особенно личных освобождений.
Заключение
Федеральный подоходный налог время от времени заслуживает критического изучения, потому что сам налог является крупнейшим источником государственных доходов страны. Тем не менее, освобождение от налогов и вычеты — это права, предоставленные вам правительством для уменьшения вашего годового дохода.
Освобождение от налогов
В чем преимущество освобождения от уплаты налогов?
Он освобождает вас от уплаты больших налогов и позволяет вычесть определенные расходы, сделанные в течение года, из вашего подоходного налога.
Что такое личное освобождение?
Это право федерального правительства в отношении любого облагаемого налогом лица, которое исключает его от уплаты всего или части его или ее подоходного налога. при условии, что он или она не заявлены в качестве иждивенца другим лицом.
Что означают льготы по налогам?
Освобождение от налогов — это права, которые правительство предоставляет людям, имеющим право платить налоги, чтобы они могли исключить все или часть своих подлежащих уплате подоходных налогов. Некоммерческие организации, такие как благотворительные, религиозные и социальные организации, действительно получают налоговые льготы от правительства.
- ОТЧЕТНОСТЬ FATCA: передовой опыт и требования (обновлено)
- Минимальная заработная плата во Флориде: какая минимальная заработная плата во Флориде в 2023 году?
- ГОДОВОЙ ДОХОД: определение и расчет валового, чистого и общего годового дохода
- КАК НАЧАТЬ ЗАРПЛАТУ ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСА: 2023 Лучшее простое руководство
- СВЕРКА УЧЕТ: определение, процесс, типы и пример
