Em regra, se gerar rendimentos de juros dos seus ativos, na grande maioria das circunstâncias, terá de pagar imposto sobre esse rendimento. Os seus rendimentos de juros estão sujeitos à mesma tributação que os do seu salário. Mesmo que pareça que os juros que você ganhou foram apenas uma quantia muito pequena, ainda é considerado renda. Portanto, você precisará pagar impostos sobre ele. Para resumir, a receita de juros tributáveis é apenas outro nome para o dinheiro que você ganha com investimentos sujeitos a tributação de sua parte. Portanto, é útil ter uma melhor compreensão de como a receita de juros afeta sua responsabilidade fiscal geral. Este artigo fornecerá mais informações sobre o que é a receita de juros tributável do IRS e o que isso significa em seu 1040.
Geralmente, a grande maioria das receitas de juros é tratada como renda regular para fins de apresentação de sua declaração de imposto federal. Assim, estão sujeitos às taxas de imposto aplicáveis aos rendimentos ordinários. Existem, no entanto, algumas exceções notáveis a essa regra.
Juros Tributáveis
É um fato da vida que se deve entregar o dinheiro dos impostos. Quando o Internal Revenue Service se refere a “renda”, eles estão se referindo a todo o dinheiro que você ganha. Seja um que você ganha com seu trabalho ou um não garantido por meio de seus ativos. Isso, no entanto, inclui receitas de juros, que você pode obter por meio de contas financeiras, como as mantidas em bancos ou corretoras, bem como de ativos específicos, como títulos ou fundos mútuos.
Mesmo que pareça uma quantia trivial, alguns dólares aqui e ali? O Internal Revenue Service exige que você relate e pague impostos sobre qualquer receita de juros recebida ao longo do ano. De acordo com o Internal Revenue Service, é renda, o que significa que você deve pagar impostos sobre ela. Normalmente, com a mesma taxa que você faria com a maior parte do outro dinheiro, você poderia receber durante o ano fiscal.
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Basicamente, você pode ganhar juros sobre o dinheiro que economiza em uma conta poupança ou em uma conta do mercado monetário. Além de algumas outras, existem fontes de renda menos óbvias. Isso pode incluir títulos, empréstimos que você deu a outras pessoas se os juros cobrados excederem US $ 600 no ano e até a quantia insignificante que seu depósito de garantia de aluguel de casa trouxe.
Além disso, é possível que o IRS exija que você faça pagamentos trimestrais de impostos se você tiver rendimentos de juros tributáveis entrando regularmente. Por outro lado, você não terá que pagar impostos sobre quaisquer juros acumulados sobre os dividendos do seguro. Um que você deixa em depósito com o Departamento de Assuntos de Veteranos.
O que é receita de juros?
Empréstimos e investimentos dependem, em grande parte, do pagamento de juros. O uso dos ativos de um credor na forma de obrigações, como empréstimos e hipotecas residenciais, resulta na cobrança de juros ao mutuário pelo credor. O termo “receita de juros” refere-se aos recursos obtidos por esses credores por meio da cobrança de pagamentos de juros.
Os investidores distribuem seu capital entre uma variedade de veículos de investimento na esperança de obter um retorno. Isso geralmente assume a forma de interesse na maioria das vezes. No entanto, existem várias avenidas diferentes que podem resultar em receita de juros.
A grande maioria das formas de rendimentos de juros são passíveis de serem tributadas nos níveis federal e estadual. Isso inclui qualquer interesse que você receba sobre ou do seguinte:
- Títulos corporativos
- Poupanças e títulos do Tesouro dos EUA
- Fundos mútuos/ETFs
- Contas do mercado monetário
- Depósitos na forma de Certificados (CDs)
- Empréstimos são concedidos a outras pessoas
- Contas à ordem e poupança
- Receita de juros de empresas com tributação diferente, como parcerias ou corporações S
Existe algum tipo de juros que não seja tributável?
Geralmente, em seu retorno federal, os juros que você recebe de títulos de poupança e títulos do Tesouro dos EUA são rendimentos tributáveis. Embora na maioria dos estados, seja isento de tributação. Isso também funciona na direção oposta; os juros que você ganha em títulos locais estão isentos de tributação em nível federal.
Enquanto isso, também é possível evitar impostos estaduais sobre juros de títulos municipais. Mas somente se o título for emitido no mesmo estado onde você mora. Os juros de títulos de poupança também podem ser isentos de impostos. Isso só pode acontecer se você usá-lo para pagar despesas qualificadas do ensino superior, como mensalidades e taxas.
Além disso, existem títulos municipais que são designados para atividade privada. Os juros sobre eles estão isentos de imposto de renda regular. No entanto, está sujeito ao imposto mínimo alternativo (AMT).
A menos que você seja um único contribuinte com renda superior a US$ 73,600 em 2021 ou US$ 75,900 em 2022, o imposto mínimo alternativo (AMT) não é algo com o qual você precisa se preocupar. O limite para os contribuintes que são casados e declaram seus impostos em conjunto é de US$ 114,600 para o ano fiscal de 2021 e US$ 118,100 para o ano fiscal de 2022.
Se você é um contribuinte único que ganha mais de US$ 73,600 em 2022 ou US$ 75,900 em 2023, não precisará se preocupar com o AMT. O limite do ano fiscal para contribuintes casados que arquivam conjuntamente é de US$ 114,600 para 2022 e US$ 118,100 para o ano fiscal de 2023.
O que acontece se eu não sacar os juros?
Na maioria das circunstâncias, os pagamentos de juros são tributados no ano em que são recebidos. Portanto, mesmo que você não toque nos juros de uma conta de investimento que paga juros regularmente, você ainda deve tributar no ano em que foi ganho.
A maioria dos rendimentos de juros está sujeita a tributação no momento do recebimento ou no momento da retirada. Quando os juros são concedidos a você, mesmo que você decida não retirá-los, você ainda é responsável pelo pagamento de impostos sobre eles.
Contas com impostos diferidos como 401ks e IRAs são uma exceção a essa regra. Há um diferimento de imposto sobre juros e outros ganhos nessas contas até que você comece a retirar dinheiro da conta.
Qual formulário devo preencher?
Relaxe e solte um suspiro de alívio se você contratar um contador para lidar com a preparação e o arquivamento de seus impostos em seu nome. Por causa disso, você não terá que se preocupar em completar esta peça. Eles farão todo o trabalho para você. O mesmo vale se você preparar seus impostos usando um software fiscal ou um aplicativo de preparação de impostos.
Geralmente, quando você termina de inserir todas as informações sobre seus juros tributáveis de seus formulários (1099-INT, W2s e outros), o programa transfere instantaneamente tudo para o seu Formulário 1040. Este é o formulário básico que os contribuintes individuais têm para apresentar anualmente os seus rendimentos de juros tributáveis ao IRS.
No entanto, para aqueles que completam seus impostos usando formulários em papel, como algumas pessoas ainda fazem. Quando você for registrar seus impostos, você precisa ter certeza de que possui todos os formulários 1099-INT. Um que foi emitido para seus investidores pelos vários pagadores de juros. Caso contrário, você pode ser obrigado a fazer alterações em seu retorno se houver uma disparidade significativa nos números.
Parte 1 do Anexo B: Juros e Dividendos Ordinários no Formulário 1040. Basicamente, é aqui que os investidores registram todas as receitas de juros que recebem no ano. Esse é o seu propósito. Qualquer investidor que emita um Formulário 1099-INT precisa ser capaz de transcrever adequadamente as informações de rendimento de juros tributáveis no formulário em sua declaração de imposto individual usando o Formulário 1040 do IRS.
O que são juros tributáveis sobre 1040?
Se você estiver ganhando mais de US$ 1,500 em juros ou dividendos tributáveis durante o ano, você precisará registrar toda essa renda no Anexo B, que está vinculado ao seu Formulário 1040. No entanto, se seus ganhos do ano não foram atendidos ou exceder o limite especificado, você não precisa preencher o Anexo B. Em vez disso, você só precisa registrar juros isentos de impostos e juros de renda tributável nas linhas apropriadas do seu Formulário 1040 (linhas 2a e 2b).
Enquanto isso, sua papelada 1099-INT precisa ter todas as informações necessárias para você. É possível que estejam faltando certas peças, no entanto. Basicamente, se você está recebendo mais de $ 10 em juros de um banco ou corretora em um determinado ano, só então eles podem enviar a documentação apropriada. Portanto, se você receber $ 5 em juros de uma conta poupança, os juros ainda estarão sujeitos a tributação; no entanto, você pode não receber um 1099-INT por isso.
Além disso, espera-se que você registre qualquer receita de juros, independentemente de quão pequena seja, em sua declaração de imposto. Portanto, é uma boa ideia acompanhar você mesmo por causa dessa necessidade. Enquanto isso, é possível aumentar se você tiver muitas contas em vários locais.
Divulgação de rendimentos de juros tributáveis
Quando chegar o momento de apresentar a sua declaração de IRS, dependendo do tipo de juros que está a receber, terá de declarar esse rendimento tributável num local diferente do que você teria no passado.
- Em 1040, você deve informar seus juros tributáveis no Anexo B.
- Depois disso, na linha 2b do seu Formulário 1040, você inseriria o total que você tem do Anexo B.
- No Formulário 1040, Linha 2a, você precisará divulgar quaisquer juros recebidos de títulos municipais isentos de impostos.
- Ao calcular o imposto mínimo alternativo, os juros de títulos de atividades privadas são uma despesa dedutível. E você deve informar isso no Formulário 6251, Linha 2g, como um ajuste.
Conclusão
Existem muitas motivações diferentes pelas quais as pessoas escolhem economizar seu dinheiro. Qualquer que seja a maioria dos juros que você recebe de suas economias e investimentos conta como rendimento tributável. Isso independentemente de onde o dinheiro veio. Está sujeito a tributação à mesma taxa que o rendimento normal, que depende do escalão de imposto em que normalmente se enquadra para o ano determinado.
Se você tiver investimentos que lhe paguem juros, a partir do final de janeiro, você receberá um 1099-INT. Isso pode ser de suas instituições financeiras ou empresas de investimento para relatar essa receita de juros ao Internal Revenue Service. Isso lhe dá uma idéia de quanto interesse você ganhou. E também quais informações de rendimentos de juros você tem que enviar para o IRS (Receita Federal).
Perguntas frequentes sobre juros tributáveis
Quanto de imposto tenho que pagar sobre o dinheiro que ganho com os juros?
Na maioria das vezes, a taxa de imposto que se aplica à sua renda de juros é a mesma taxa de imposto que se aplica ao restante de sua renda. Portanto, se seu suporte de imposto típico é de 25 por cento; você também será responsável pelo pagamento de impostos sobre juros à taxa de 25%.
Quando os juros são tributados?
Se você utilizar o método de contabilidade de caixa, como a maioria dos contribuintes; a receita de juros é tributável quando você recebe o pagamento. Se acumular em 2022, mas você não recebeu o pagamento até 2023; você o reportará em seu retorno de 2023 em 2024. Existem maneiras de atrasar a receita de juros. Alguns bancos e cooperativas de crédito oferecem juros sobre CDs com vencimento inferior a um ano. Você pode adiar o relatório de juros de títulos de poupança até o vencimento do título.
Existe alguma maneira de evitar impostos sobre a receita de juros?
Sim. Existem algumas táticas que você pode tentar, principalmente com ativos que geram uma quantidade significativa de renda. Embora seja difícil evitar o pagamento de impostos sobre sua renda de juros; existem algumas estratégias que você pode experimentar.
Você precisa informar a receita de juros que recebe em um empréstimo pessoal?
Não, porque os juros do empréstimo pessoal não contam como renda. Portanto, você está isento da exigência de divulgar a receita de juros ao Internal Revenue Service (IRS).
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