Quando se trata da temporada de impostos, as deduções detalhadas são como pequenos tesouros esperando para serem descobertos. Essas deduções permitem que você reivindique as despesas acumuladas ao longo do ano, dando a você a chance de reduzir potencialmente sua conta de impostos. Em determinadas ocasiões, exceder a dedução habitual pode ter um impacto significativo na sua fatura fiscal, tornando-se imperativo discriminar a sua declaração de impostos. Esta é apenas a ponta do iceberg! Fique comigo enquanto mostro tudo o que você precisa saber sobre como calcular um cronograma de dedução detalhada, os exemplos e deduções detalhadas versus deduções padrão.
O que é uma dedução detalhada?
Uma dedução detalhada refere-se a uma despesa elegível que pode ser deduzida de sua renda bruta ajustada (AGI). Isso é feito para reduzir a receita tributável e, finalmente, diminuir o valor total dos impostos que você deve pagar. Os contribuintes têm a opção de discriminar as deduções, como juros de hipoteca, doações de caridade e custos médicos não reembolsados. Como alternativa, eles podem optar por fazer a dedução típica, que é um valor predeterminado em dólares que varia de acordo com o status do arquivamento.
Exemplos de deduções detalhadas
Os vários exemplos de dedução detalhada incluem o seguinte:
#1. Seus impostos
A boa notícia é que você pode deduzir impostos de renda estaduais e locais. Isso pode ser possível quando convocado para agraciar suas deduções detalhadas sem mais delongas.
#2. Gastos médicos
Em sua declaração de imposto de renda, você pode listar o custo dos cuidados médicos como uma despesa detalhada. Você só pode subtrair seus custos médicos se eles forem superiores a 7.5% de sua renda bruta ajustada. A lista de despesas médicas isentas é bastante abrangente e inclui itens essenciais, como medicamentos prescritos, despesas médicas, taxas de seguro e despesas de transporte incorridas durante a visita a um centro médico. Além disso, para cada quilômetro que você planeja receber assistência médica, você tem a deliciosa oportunidade de subtrair brilhantes 24 centavos de sua renda tributável.
#3. Seu interesse
A área de juros que você pagou abrange juros de hipoteca que foram devidamente informados no Formulário 1098. Isso é feito junto com outros juros e pontos isentos que não foram informados no mesmo formulário.
#4. Deduções Gerais
A categoria de deduções gerais abrange várias despesas, como as incorridas para a configuração da declaração de impostos, o aluguel de um cofre, taxas de despesas e um investimento desconhecido em uma pensão. Por padrão, o sistema selecionará o maior valor entre as deduções detalhadas e padrão. No entanto, você pode alterar essa configuração no aplicativo, se desejar.
#5. Doações de caridade
Se um indivíduo doou dinheiro ou propriedade para uma organização de caridade de sua escolha, ele pode reivindicar uma dedução por esses presentes como uma dedução detalhada. Para reivindicar a dedução, é necessário doar para uma organização que atenda às qualificações. A dedução abrange as doações feitas à sua igreja; no entanto, as contribuições feitas a partidos ou indivíduos não são elegíveis para inclusão.
#6. Perdas Incorridas Devido a Acidentes ou Roubo
O Anexo A pode divulgar perdas por roubo ou acidentes em caso de desastre federal. Infelizmente, perdas superiores a 10% do AGI do contribuinte são limitadas a US$ 100. Assim, qualquer reembolso recebido após um contribuinte reivindicar uma dedução por uma perda de acidente deve ser considerado receita. Portanto, para garantir que o fisco não bata à sua porta, é imperativo que você preencha o evasivo Formulário 4864 e reporte devidamente suas perdas no Anexo A.
#7. Emprestimo à habitação
Você pode aproveitar o benefício de deduzir os juros da hipoteca da sua casa, desde que o valor do empréstimo não exceda $ 750,000. Anualmente, os credores hipotecários enviam um documento especial conhecido como Formulário 1098 aos mutuários. Este documento é como um mapa do tesouro, revelando a quantidade exata de curiosidades isentas e pontos que os mutuários pagaram ao longo do ano.
Entretanto, para quem comprou ou refinanciou a casa este ano, há boas notícias. Você pode ser elegível para deduzir os pontos que pagou, desde que siga as diretrizes específicas. O limite de $ 1 milhão se aplica apenas a hipotecas iniciadas antes de 16 de dezembro de 2017. Lembre-se de que o valor máximo do empréstimo ainda será aplicado se você optar por refinanciar sua hipoteca atual sem fazer nenhuma alteração no valor do empréstimo. A marca de $ 1 milhão será aplicável novamente após 2025, independentemente de quando o empréstimo foi originado.
O cálculo dos prémios de cuidados de longa duração difere ligeiramente do cálculo das despesas médicas. Os prêmios para cobertura de seguro de cuidados de longo prazo são elegíveis para dedução fiscal, desde que os prêmios excedam 10% da renda bruta ajustada do indivíduo. A apólice de seguro deve atender aos critérios de qualificação, existindo um limite de dedução que depende da idade do segurado.
Como calcular deduções detalhadas
O estágio inicial no cálculo de deduções detalhadas é determinar se optar por essa opção de imposto é uma opção viável para você. Certifique-se de coletar informações pertinentes sobre os itens mencionados acima e compare o valor total que você pode relacionar com a perspectiva de deduções típicas disponíveis para você. Se a soma das deduções elegíveis exceder as informações pertinentes fornecidas acima, o requerente tem a opção de discriminar sua dedução inserindo os detalhes relevantes no Anexo A do formulário de imposto. No formulário, o valor total das despesas detalhadas é somado e movido para a próxima página do Formulário 1040. Portanto, para calcular a renda tributável de um contribuinte, você retira as deduções pessoais da renda bruta ajustada.
Programar deduções detalhadas
Cronograma discriminado Os contribuintes nos Estados Unidos que discriminam suas despesas tributáveis, em vez de fazer a dedução padrão, usam as deduções como uma forma de renda. Além disso, o Internal Revenue Service (IRS) faz uso de deduções detalhadas de programação. Os contribuintes nos Estados Unidos usam um anexo conhecido como Anexo A para declarar suas receitas e impostos anuais.
Como funcionam as deduções detalhadas programadas?
Como contribuinte dos EUA, você tem a opção de preencher um formulário Schedule A e reivindicar deduções detalhadas em vez de fazer a dedução padrão. Isso pode resultar em uma maior economia de impostos para você. Ao declarar seus impostos, você pode reduzir sua renda tributável reivindicando deduções elegíveis. Essas deduções podem incluir despesas relacionadas a cuidados médicos que atendem a determinados critérios, uma parte dos impostos estaduais e locais que você pagou, os juros que você pagou em sua hipoteca, contas específicas de impostos sobre vendas e algumas contribuições de caridade que você fez.
Além disso, um número crescente de contribuintes descobriu que optar pela dedução padrão é uma escolha mais lucrativa do que as deduções detalhadas no Anexo A. Em 2017, a Lei de Cortes de Impostos e Empregos limitou o valor dos impostos locais e estaduais que os cidadãos poderia deduzir. Os casais casados agora só podem deduzir até US$ 10,000, enquanto os consumidores casados que postam de forma independente só podem deduzir até US$ 5,000. A nova lei ampliou a dedução padrão anterior quase duas vezes.
Quais são os benefícios das deduções detalhadas do cronograma?
A limitação das deduções fiscais estaduais e locais a US$ 10,000 pode servir como um fator determinante para indivíduos residentes em estados com altas taxas de impostos. Se um casal residente no estado não conseguir identificar US$ 12,000 adicionais em deduções adequadas além dos US$ 10,000 iniciais, provavelmente optará pela dedução padrão. Os contribuintes com deduções elegíveis inferiores à dedução padrão não precisam manter um registro de suas despesas ou coletar recibos.
Além disso, o IRS pode examinar o cronograma de deduções detalhadas, enquanto reivindicar a dedução padrão não está sujeito a tal escrutínio. É apropriado que um contribuinte envie uma dedução detalhada do Anexo A quando essa pessoa tiver despesas qualificadas consideráveis que sejam maiores do que a dedução padrão. Ao decidir entre duas opções, é comum usar como referência a taxa de juros de um grande empréstimo em uma casa luxuosa. Também é do seu interesse financeiro especificar as deduções no Anexo A se o valor dos juros anuais do empréstimo for maior que a dedução média.
Deduções detalhadas vs Dedução padrão
Abaixo estão as diferenças distintas entre as deduções detalhadas e a dedução padrão.
Em primeiro lugar
Usar a dedução padrão é a opção mais simples. Se você quiser detalhar suas deduções, precisará acompanhar todo o dinheiro gasto em coisas como contas médicas e doações ao longo do ano. Você também deve manter toda a papelada relevante, como faturas, demonstrações financeiras, contas médicas e registros de pagamentos feitos para coisas como juros de empréstimos, impostos sobre a propriedade e impostos estaduais sobre a renda. Em seguida, calcule se suas deduções detalhadas são ou não maiores do que a dedução padrão para sua situação fiscal. Isso pode parecer muito trabalho extra, mas se o total de deduções detalhadas for maior do que a dedução padrão, o esforço extra pode valer a pena.
Em segundo lugar
Quando se trata de deduções, existem dois caminhos que você pode seguir: a rota padrão ou a rota detalhada. A rota padrão oferece uma dedução simples de pagamento único que você pode subtrair de sua renda tributável. Por outro lado, a rota discriminada permite que você subtraia despesas específicas de sua renda tributável.
Em terceiro lugar
Imagine a dedução padrão como uma redução de impostos deliciosa que vem com o seu status de declaração, seja você solteiro, casado ou chefe de família contribuinte. Não é necessário mais vasculhar uma montanha de recibos! A dedução de impostos para emissões é fácil com seu recurso automático, tornando-a uma tarefa fácil de lidar. No entanto, optar por especificar suas deduções é semelhante a assumir o controle do volante e evoluir para a direção manual. Convoque seu guerreiro financeiro interior porque é hora de colocar um pouco de graxa de cotovelo extra. Portanto, se você doou generosamente para instituições de caridade e teve contas médicas substanciais este ano, detalhar suas deduções pode ser uma jogada inteligente.
Em geral, a distinção entre a dedução padrão e a dedução detalhada baseia-se principalmente em cálculos matemáticos. A dedução padrão reduz a renda tributável de um indivíduo em um valor predeterminado. Por outro lado, as deduções detalhadas compreendem uma lista de despesas qualificadas. O contribuinte pode reclamar a dedução que resultar na maior redução da sua carga tributária.
Quando você pode especificar as deduções?
Se você se encontrar em uma situação em que sua dedução padrão não é suficiente ou não pode utilizá-la, seria sensato considerar a listagem de suas deduções. Isso pode ser particularmente benéfico se suas deduções detalhadas viáveis excederem o valor da dedução padrão.
Qual é uma desvantagem de especificar suas deduções?
Criar uma declaração de imposto impecável pode exigir um pouco mais do seu precioso tempo.
Há alguma dedução que você pode fazer sem detalhar?
Navegar no mundo dos prêmios de seguro de saúde como autônomo pode ser uma tarefa assustadora. Além de pagar metade do imposto do trabalho autônomo, o empresário também pode contar com o benefício da dedução das despesas com o seguro saúde sem a necessidade de discriminar seus impostos.
As deduções discriminadas podem exceder a renda?
Se suas deduções excedem sua renda e você teve impostos retirados de seu contracheque, há uma chance de você ter uma surpresa agradável - um reembolso! Há uma chance de você também obter uma perda operacional líquida (NOL).
Quem deve especificar as deduções?
Os indivíduos têm a opção de reivindicar a dedução padrão ou discriminar suas deduções. Se o valor das despesas elegíveis para discriminação exceder a dedução padrão, é aconselhável considerar a discriminação.
O que significa reivindicar deduções detalhadas?
Tanto a dedução padrão quanto as deduções discriminadas são opções ao preencher sua declaração de imposto de renda. A dedução padrão é um valor em dinheiro predeterminado que varia de acordo com o status do depósito. As deduções discriminadas, em contraste com a dedução padrão, são calculadas individualmente com base nas despesas listadas no Anexo A do Formulário 1040. Uma redução no lucro tributável resulta dessa redução.
Referências
- investopedia. com
- freshbooks. com
- suporte.taxslayer.com
- forbes.com
Artigos Relacionados
- CONTRIBUIÇÕES DE CARIDADE: estratégias, deduções e dicas para saber
- DEDUÇÃO DE JUROS IMOBILIÁRIOS: Você pode deduzir juros hipotecários?
- DEDUÇÃO DE IMPOSTO DE EMPRÉSTIMO DE ESTUDANTE: Como obter a dedução de imposto de empréstimo de estudante
- DEDUÇÃO DE IMPOSTO PARA HOME OFFICE: Tudo o que você precisa saber
- IMPOSTO DE RENDA: Visão Geral, e Arquivamento e Calculadora
