A maioria das nações do mundo impõe impostos de renda. Geralmente, diferentes tipos de impostos têm diferentes sistemas tributários que podem ser progressivos, proporcionais ou regressivos. E, os países que impõem impostos de renda normalmente empregam um sistema territorial ou residencial. Sob o sistema territorial, apenas os rendimentos locais, ou rendimentos de fontes dentro da nação, estão sujeitos a tributação. Enquanto no sistema residencial, os residentes pagam imposto de renda sobre sua renda local e estrangeira. Os não residentes, no seu caso, são tributados apenas sobre os rendimentos locais. No entanto, é recomendável que se estabeleça uma compreensão básica desses processos. Isso facilitará o processo de cálculo do imposto de renda usando uma calculadora de impostos, além de ampliar seu conhecimento de como funciona o arquivo eletrônico de declaração de imposto de renda.
Visão geral
Um imposto de renda é o tipo de imposto imposto a indivíduos ou empresas pelo governo com base em seus rendimentos ou lucros. Como regra, um imposto de renda também conhecido como lucro tributável multiplicado pela taxa de imposto aplicável é igual ao valor do lucro sujeito a tributação. No entanto, a taxa de rendimento tributável pode variar em função da natureza do contribuinte e da fonte dos rendimentos.
A maior quantidade de dinheiro arrecadada pelo governo federal dos Estados Unidos vem da parcela individual do imposto de renda federal. Isso é basicamente recolhido pelo Internal Revenue Service (IRS). Quase todos os adultos que trabalham nos Estados Unidos devem apresentar uma declaração anual de impostos ao Internal Revenue Service. Além disso, a maioria das pessoas também contribui para o governo deduzindo regularmente os impostos sobre a folha de pagamento.
Os impostos sobre a renda são calculados nos Estados Unidos usando alíquotas que variam de 10% até 37%. No entanto, ao utilizar os créditos e deduções fiscais disponíveis, os contribuintes podem reduzir sua responsabilidade tributária geral, bem como a carga que isso cria para eles.
Os impostos podem ser confusos, mas um consultor financeiro pode ajudá-lo a descobrir como eles afetarão seus planos. Para garantir que você esteja se preparando adequadamente para o futuro, os consultores financeiros também podem ajudá-lo com investimentos e planejamento financeiro, cobrindo aposentadoria, casa própria, seguro, e uma variedade de outros tópicos.
Qual é o seu Imposto de Renda?
O imposto de renda é uma espécie de imposto direto cobrado pelo governo sobre a renda ou rendimentos de pessoas físicas e jurídicas.
As várias formas de rendimentos tributáveis ou rendimentos sujeitos a tributação incluem salários, vencimentos, ganhos comerciais, dividendos, juros, royalties, aluguéis, ganhos de jogos, vendas de produtos, bem como outras fontes de rendimento
Na maioria dos casos, quando as pessoas se referem a impostos sobre o rendimento, referem-se basicamente aos impostos sobre o rendimento das pessoas singulares que os trabalhadores e outras pessoas singulares que auferem rendimentos pagam anualmente. Obviamente, isso se aplica não apenas a indivíduos, mas também a empresas, propriedades, fundos e outras organizações jurídicas sujeitas à tributação de renda.
Quem deve pagar o imposto de renda?
O imposto de renda é algo que está funcionando na maioria dos estados, mas alguns estados não exigem. Por outro lado, o imposto de renda federal se aplica a todos os cidadãos e residentes permanentes dos EUA, e todos devem honrá-lo. No entanto, não é necessário que nem todos apresentem uma declaração de imposto de renda. Como o maior doador individual, sua função principal é fornecer receita para o orçamento do governo federal.
O valor do imposto que um indivíduo é obrigado a pagar é diretamente proporcional à renda tributável do indivíduo.
Cálculo do Imposto de Renda
A estrutura do imposto de renda nos Estados Unidos é progressiva. Isso indica que há maiores alíquotas aplicáveis aos rendimentos de nível superior.
Essas taxas de imposto são apelidadas de “taxas de imposto marginais”. Isso ocorre porque eles não se aplicam à renda geral de um indivíduo; em vez disso, eles se aplicam apenas a uma certa faixa de renda desse indivíduo. O termo “colchetes” é outro nome para esses intervalos de valores.
A alíquota de imposto aplicável a uma determinada faixa de imposto é aplicada à parcela da renda de um indivíduo que se enquadra nessa faixa. Imposto de renda federal Os escalões para o ano fiscal de 2022 (estes são os impostos devidos no início de 2023) são, no entanto, apresentados na tabela abaixo.
Faixas de Imposto de Renda de 2022-2023
Com uma calculadora de impostos, você usa as seguintes faixas de valor para calcular suas alíquotas de renda tributável;
Arquivadores únicos
| Rendimentos tributáveis | Taxa |
| $ 0 - $ 9,950 | 10% |
| $ 9,950 - $ 40,525 | 12% |
| $ 40,525 - $ 86,375 | 22% |
| $ 86,375 - $ 164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $ 209,425 - $ 523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Casado, arquivando em conjunto
| Rendimentos tributáveis | Taxa |
| $ 0 - $ 19,900 | 10% |
| $ 19,900 - $ 81,050 | 12% |
| $ 81,050 - $ 172,750 | 22% |
| $ 172,750 - $ 329,850 | 24% |
| $ 329,850 - $ 418,850 | 32% |
| $ 418,850 - $ 628,300 | 35% |
| $ 628,300 + | 37% |
Casado, Arquivando Separado
| Rendimentos tributáveis | Taxa |
| $ 0 - $ 9,950 | 10% |
| $ 9,950 - $ 40,525 | 12% |
| $ 40,525- $ 86,375 | 22% |
| $ 86,375 - $ 164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $ 209,425 - $ 314,150 | 35% |
| $ 314,150 + | 37% |
Chefe de família
| Rendimentos tributáveis | Taxa |
| $ 0 - $ 14,200 | 10% |
| $ 14,200 - $ 54,200 | 12% |
| $ 54,200 - $ 86,350 | 22% |
| $ 86,350 - $ 164,900 | 24% |
| $ 164,900 - $ 209,400 | 32% |
| $ 209,400 - $ 523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Se você é uma pessoa solteira, um casal ou o principal provedor, você verá que os colchetes mudam de acordo. As várias classificações são referidas pelo termo “status de arquivamento”. As pessoas casadas têm a opção de arquivar individualmente ou em conjunto. Apesar do senso comum que diz que é melhor registrar em conjunto, há momentos em que isso é realmente contraproducente.
Cálculo do imposto de renda usando isenções e deduções
Calcular quanto você deve de imposto de renda não é tão simples quanto pode parecer à primeira vista. Para começar, as taxas de imposto federal são aplicáveis exclusivamente à renda tributável de uma pessoa. Isso não é o mesmo que sua receita total (sua receita bruta). No entanto, como os Estados Unidos permitem que os contribuintes deduzam determinados rendimentos da renda bruta antes de calcular o imposto de renda, a renda real tributável dos contribuintes é sempre menor que a renda bruta.
Chegando ao salário bruto ajustado (AGI) é o ponto de partida para o cálculo do seu imposto de renda. Você pode chegar a isso fazendo modificações específicas na receita bruta. Depois de determinar sua renda bruta ajustada, você pode determinar sua renda tributável. Isso é simplesmente pegando sua renda bruta ajustada e deduzindo quaisquer deduções para as quais você seja elegível (por itens ou padrão).
Além disso, é importante observar que as isenções pessoais não estão mais disponíveis no nível federal. Uma estratégia para reduzir a renda tributável antes de 2018 era reivindicar uma isenção pessoal. No entanto, a nova lei fiscal que entrou em vigor no final de 2017 acabou com a isenção pessoal.
O processo dedutivo é um pouco mais difícil. Assim, um número significativo de contribuintes faz uso da dedução padrão. Os valores que eles podem deduzir são apresentados na tabela abaixo em relação aos vários status de arquivamento.
Deduções Padrão Federais 2022 - 2023
A tabela abaixo mostra os números ou o intervalo de números que você pode usar para calcular seu imposto de renda usando deduções
| Status de arquivamento | Montante de dedução padrão |
| Individual | $12,550 |
| Casado, arquivando em conjunto | $25,100 |
| Casado, Arquivando Separado | $12,550 |
| Chefe de família | $18,800 |
No entanto, alguns contribuintes podem preferir discriminar suas deduções. Isso envolve a dedução de despesas e despesas específicas que são elegíveis para dedução. Juros sobre empréstimos estudantis, contribuições para o IRA, custos de mudança, bem como prêmios de seguro de saúde pagos pelos autônomos são exemplos de despesas dedutíveis. Alguns outros tipos típicos de deduções discriminadas são:
- Uma dedução para o valor dos impostos estaduais e locais que foram pagos
- Dedução para pagamentos de juros feitos em uma hipoteca:
- Deduções para doações feitas a organizações sem fins lucrativos
- A dedução para despesas médicas superiores a 7.5% do rendimento bruto ajustado
Esteja atento ao fato de que a grande maioria dos contribuintes não discrimina suas deduções. Portanto, no caso em que a dedução padrão exceder o total de deduções discriminadas (como acontece com muitos arquivadores), você poderá receber a dedução padrão.
Depois de levar em conta todas as suas deduções e subtraí-las da sua renda bruta ajustada, você chegará à sua renda tributável. Se você não tiver renda tributável, estará isento de pagar qualquer imposto de renda.
Calculadora de imposto de renda
A calculadora de imposto de renda é uma ferramenta online simples e, com apenas alguns cliques, você pode obter a estimativa de sua renda tributável, bem como os impostos que serão devidos.
Depois de inserir todas as informações essenciais na calculadora de imposto de renda no site, ela fornecerá uma estimativa do valor do imposto que você é responsável pelo pagamento, dependendo da sua renda tributável.
Portanto, utilizar a calculadora de imposto de renda é uma maneira fantástica de entender melhor sua situação fiscal atual e planejar o futuro. A calculadora também o ajudará a compreender alguns dos principais elementos que contribuem para a estimativa de sua declaração de imposto de renda.
Quanto você paga de imposto sobre $ 10000?
Se você é residente do Texas, EUA, e ganha $ 10,000 por ano, o valor do imposto que você está sujeito a pagar é $ 765. Seu salário líquido será de $ 9,235 por ano, o que equivale a $ 770 por mês. Enquanto isso, sua alíquota marginal é igual à alíquota média, que chega a 7.7%. Essa alíquota marginal basicamente indica que qualquer renda adicional que você obtenha no curto prazo estará sujeita à tributação a essa alíquota. Por exemplo, se o seu salário aumentar $ 100, o governo vai tirar $ 7.65 desse valor, então o valor total que você traz para casa depois dos impostos será $ 92.35.
e Arquivo de Declaração de Imposto de Renda
Simplificando, enviar sua declaração de imposto de renda por e-mail significa enviar sua declaração usando um sistema eletrônico. De acordo com o aviso mais recente do departamento de imposto de renda, você pode fazer a declaração de imposto de renda eletronicamente (e-arquivamento). No entanto, aqueles que são realmente idosos e cheios podem fazê-lo na forma impressa.
O arquivamento eletrônico (ou “e-file”) é um serviço que permite que indivíduos e empresas enviem eletronicamente suas declarações de imposto de renda federal e estadual ao Internal Revenue Service (IRS). Os contribuintes podem antecipar as seguintes vantagens de usar o método de declaração eletrônica do seu imposto de renda. Esta também é a opção mais rápida e precisa:
- As restituições de impostos para pessoas físicas são processadas mais rapidamente.
- Depois de obter a aprovação do processo de devolução do arquivo eletrônico, você pode esperar um reembolso dentro de duas a quatro semanas.
- Uma declaração de imposto de renda processada e aceita com arquivo eletrônico é elegível para reembolsos de depósitos diretos. Você pode recebê-lo em até cinco dias úteis após o envio.
Os indivíduos estão se tornando mais precisos em suas declarações fiscais. Se houver algum erro matemático em uma declaração de imposto de renda, o serviço de arquivo eletrônico os corrigirá imediatamente. Estatisticamente, menos da metade de todas as declarações fiscais arquivadas eletronicamente contêm um erro.
Usando o método de arquivo eletrônico, os contribuintes receberão a confirmação de que suas declarações fiscais foram recebidas e processadas pela Receita Federal.
Como saber se vou receber um reembolso de imposto?
Você pode determinar se precisa ou não apresentar uma declaração de imposto para este ano seguindo estas etapas
- Verifique seus ganhos para descobrir se eles foram altos o suficiente para garantir que você envie uma declaração de imposto de renda por e-mail.
- Tome uma decisão sobre o status de declaração de imposto que melhor lhe convier (pode ser necessário apresentar uma declaração de imposto dependendo do seu status de declaração, renda e idade)
- Veja se sua renda de aposentadoria está ou não sujeita a tributação se você se aposentar.
- Determine se você é ou não elegível para reivindicar créditos e deduções fiscais específicos para reduzir o valor do imposto que você é responsável pelo pagamento.
- Verifique para determinar se você é obrigado a declarar seus impostos usando o Interactive Tax Assistant.
Como posso obter um reembolso de imposto maior?
Aumentar seu reembolso de imposto é possível e há uma variedade de coisas que você pode fazer para que isso aconteça. Para tirar o máximo proveito de suas deduções, reivindicações e créditos, você basicamente precisará otimizá-los. Mesmo às vezes, a maneira como você arquiva sua devolução pode resultar em um reembolso maior. Portanto, use o software de preparação de impostos mais avançado ao qual você tem acesso se realmente deseja aumentar sua declaração de imposto.
Além disso, um bom serviço fiscal. Uma empresa confiável de preparação de impostos o ajudará a reivindicar todas as deduções e créditos para os quais você é elegível. Você não terá que se preocupar em se perder ou se confundir enquanto trabalha no processo de arquivamento de sua declaração. Isso ocorre porque esse método o guiará passo a passo.
Você pode conseguir uma restituição de impostos maior utilizando estas estratégias:
- Identifique de maneira correta quaisquer crianças, amigos ou parentes que você esteja ajudando.
- Se você conseguir detalhar suas deduções, não deve aceitar a dedução padrão.
- Deduza pagamentos de caridade, mesmo se você não especificar.
- Se você não recebeu um pagamento de estímulo, reivindique o desconto de recuperação.
- Faça contribuições para o seu plano de aposentadoria ou quaisquer outros planos que se qualifiquem.
- Verifique se você se qualifica para algum desses incentivos fiscais menos conhecidos.
Que imposto posso reivindicar de volta?
Você deve pensar se você se qualifica para dedução de taxas e créditos fiscais. Também é crucial avaliar se você deve detalhar ao preencher sua declaração de imposto de renda para minimizar sua responsabilidade fiscal ou maximizar sua restituição. Abaixo, vamos dar uma olhada em alguns dos impostos que você pode reivindicar de volta;
- Pesquise todas as reivindicações de créditos fiscais disponíveis.
- Cancelamentos de empréstimos estudantis e assistência de reembolso
- Impostos estaduais sobre vendas.
- Anuidade de aposentadoria
- Perdas por acidente, desastre ou roubo
- Doações de caridade.
- Investimentos isentos de impostos.
- Refinanciamento de pontos de hipoteca
- Reivindicação de viagem de negócios.
Conclusão
Geralmente, o governo federal, a maioria dos governos estaduais e vários governos locais nos Estados Unidos cobram impostos sobre a renda pessoal. A estrutura do imposto de renda federal é progressiva, o que significa que a alíquota do imposto cresce quando a renda do contribuinte também cresce. Há uma faixa de 10% a 37% para a taxa marginal de imposto.
Enquanto isso, a calculadora de imposto de renda é uma ferramenta online simples que serve a vários propósitos. E com apenas alguns cliques, você pode obter a estimativa de sua renda tributável e impostos que serão devidos.
Perguntas frequentes sobre imposto de renda
Posso decidir não declarar imposto de renda?
Evitar intencionalmente o pagamento do imposto de renda é, na maioria dos casos, uma ofensa criminal. A evasão fiscal é um crime que pode resultar de tal comportamento. Por definição, a evasão fiscal ocorre quando um indivíduo voluntariamente se envolve em conduta destinada a causar prejuízo financeiro à Receita Federal (IRS) por meio de uma falha no recolhimento do imposto de renda.
É verdade que todos devem pagar imposto de renda?
Geralmente, as declarações fiscais são opcionais para algumas pessoas. Mas, a declaração de imposto de renda, por outro lado, é obrigatória dependendo de quatro variáveis: sua renda, status de declaração, idade e circunstâncias excepcionais.
Quem está isento de pagar imposto de renda?
As pessoas que são as principais provedoras de suas famílias e ganham menos de US$ 18,800 por ano (se tiverem menos de 65 anos) ou menos de US$ 20,500 por ano (se tiverem 65 anos ou mais) não precisam pagar o imposto. Da mesma forma, se você é solteiro, tem mais de 65 anos e ganha menos de $ 14,250 em renda bruta, está isento do pagamento de impostos federais.
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Referência
