Investeringen kunnen nog steeds voordelig zijn, of in ieder geval niet zo schadelijk, zelfs nadat ze waarde hebben verloren. Het oogsten van fiscale verliezen is een strategie die van een verloren belegger een belastingwinnaar maakt. Mogelijk kunt u hiermee zowel uw huidige als toekomstige belastingen verlagen. U kunt ook slecht presterende beleggingen verkopen of ruilen voor redelijk vergelijkbare beleggingen. Belastingverliezen oogsten is de term voor deze procedure. Als gevolg hiervan gaat er mogelijk minder van uw geld naar de belastingen. Afgezien van het betalen van minder belastingen, kan het ook inkomsten voor u blijven genereren als u het belegt. Deze gids zal volledig begrijpen wat het oogsten van belastingverliezen inhoudt, de regels en hoe het werkt. We gebruiken ook Betterment, Wealthfront en crypto-belastingverliezen om het punt verder te ondersteunen.
Wat is belastingverlies oogsten?
Het oogsten van belastingverliezen verwijst naar de tijdige verkoop van effecten met verlies om het bedrag aan vermogenswinstbelasting te verlagen dat verschuldigd is op de verkoop van andere effecten met winst. Meestal gebruikt u deze techniek om het bedrag aan belastingen dat verschuldigd is op kortetermijnmeerwaarden te verlagen. Dit komt omdat ze normaal gesproken worden belast tegen een hoger tarief dan vermogenswinsten op lange termijn. U kunt het echter ook gebruiken om financiële voordelen op lange termijn tegen te gaan. Deze benadering kan ook helpen om de waarde van de portefeuille van de belegger te behouden. Het verlaagt gewoon de kosten van vermogenswinstbelasting.
Voor veel beleggers is het oogsten van belastingverliezen een essentiële tactiek om hun totale belastingdruk te verminderen. Het oogsten van belastingverliezen kan een belegger niet terugbrengen in zijn oorspronkelijke positie. Het kan echter de ernst van het verlies verminderen. Het kan bijvoorbeeld zijn dat u een waardedaling van Effect A moet verkopen om een stijging van de prijs van Effect B te compenseren. Hiermee kunt u de vermogenswinstbelastingverplichting van Security B tenietdoen. Beleggers die gebruikmaken van de strategie voor het oogsten van belastingverliezen, kunnen hun belastbaar inkomen aanzienlijk verlagen.
Hoe werkt het oogsten van belastingverlies?
Het oogsten van belastingverliezen is de praktijk om geld te verdienen met kapitaalverliezen door kapitaalwinsten te verminderen. Beleggers kunnen kapitaalverliezen van mislukte investeringen "bankieren" om minder vermogenswinstbelasting te betalen op winstgevende activa die jaarlijks worden verkocht. Met de opbrengst van de verkoop van de mislukte investeringen. Deze strategie omvat het kopen van beleggingen die enigszins op elkaar lijken, maar niet 'in wezen identiek' zijn om het algehele evenwicht van de portefeuille te behouden. Volgens de IRS-regel kan een belegger de identieke aandelen echter niet binnen 30 dagen opnieuw kopen als u uw verlies gebruikt om de vermogenswinstbelasting te verlagen.
Hoeveel belastingverliezen kan ik in een jaar gebruiken?
De IRS heeft een limiet voor het totale bedrag aan kapitaalverliezen dat kan worden gebruikt om meerwaarden in een kalenderjaar te compenseren. In een bepaald jaar mag een enkele belastingbetaler tot $ 3,000 aan kortetermijnverliezen aftrekken van kortetermijnwinsten. De limiet van $ 3,000 is ook van toepassing op kapitaalverliezen op lange termijn.
Verliezen op lange termijn kunnen dus worden overgedragen naar de komende jaren. Een verlies van $ 9,000 kan bijvoorbeeld worden gespreid over drie belastingjaren.
Is het oogsten van belastingverlies de moeite waard?
Het oogsten van belastingverliezen is het voordeligst wanneer het wordt gebruikt om het reguliere inkomen te verlagen. Dit komt omdat de belastingtarieven op inkomsten vaak hoger zijn dan die op langetermijnmeerwaarden.
Hoeveel kan ik belastingverlies oogsten?
U verkoopt een verloren belegging zodat u kunt profiteren van fiscale verliezen. Uw belastbare vermogenswinsten kunnen dan worden verminderd door dat verlies te gebruiken, en u kunt zelfs tot $ 3,000 van uw gewone inkomen aftrekken.
Regels voor het oogsten van belastingverliezen
Afgezien van de IRS-regels voor het oogsten van belastingverliezen, leiden bepaalde andere regels de werking ervan. Het is de moeite waard om een van deze regels toe te passen voor uw volgende belastingverliezen als u begrijpt waar het over gaat. Hieronder volgen enkele van deze regels.
#1. Substantiële identiteitsregel
U kunt onmogelijk praten over regels voor het oogsten van belastingverliezen zonder substantiële identiteitsregels te noemen. In tegenstelling tot een Vanguard Total Stock Market ETF, kan een Vanguard Total Stock Market Fund met deze regel niet worden ingewisseld voor een Vanguard 500 Index Fund. Deze zijn bijna identiek. Hoewel sommige mensen denken dat de IRS de details van deze transacties onderzoekt, is niemand die ik ken ooit het onderwerp geweest van een audit over deze kwestie. De IRS wordt geconfronteerd met meer ernstige problemen. Daarom zou ik er mijn tijd niet aan verspillen. Omdat het ene fonds duizenden aandelen meer heeft dan het andere, is het eenvoudig om te beweren dat de twee fondsen. In dit geval zijn niet hetzelfde. U kunt stellen dat de twee indices en de participaties gescheiden zijn, zelfs als u een Total Stock Market-fonds van twee verschillende bedrijven selecteert.
#2. Uitverkoopregel wassen
Wanneer fiscale verliezen worden geoogst, is de wash sale-regeling degene die het gemakkelijkst kan worden overtreden. Dit betekent dat uw basis opnieuw wordt ingesteld en dat het verlies dat u probeerde te herstellen, wordt geëlimineerd als u een effect verkoopt en vervolgens besluit het binnen 30 dagen opnieuw te kopen. U kunt geen aandelen kopen binnen 30 dagen na verkoop als u de zojuist gekochte aandelen niet verkoopt. U kunt niet dezelfde beveiliging kopen in een IRA die u onlangs op een belastbare rekening hebt verkocht. Ook al is het niet uitdrukkelijk verboden door de belastingwetgeving, ik denk dat het overtreden van de letter van de wet op zijn minst ongepast is.
Wees natuurlijk voorzichtig als u vaak koopt en verkoopt. Als u 60 dagen na de dividenddatum geen belegging aanhoudt, wordt het een niet-gekwalificeerd dividend. Het voordeel van dat fiscale verlies wordt sterk verminderd, dus houd deze regel goed in de gaten.
#3. Regel voor 60 dagen dividend
De laatste op onze lijst met regels voor het oogsten van belastingverliezen is de 60-dagen dividendregel. Houd er rekening mee dat als u aandelen minder dan 60 dagen rond (inclusief vóór of na) een dividenddatum aanhoudt, de uitbetaling die anders in aanmerking zou zijn gekomen een niet-gekwalificeerd dividend wordt. Het belastingtarief op gekwalificeerde dividenden is veel lager dan dat op niet-gekwalificeerde dividenden. Daarom, als u snel begint met het oogsten van belastingverliezen, loopt u het risico meer belasting te betalen. Vertragen, vooral op naderende dividenddagen.
Is het beter om verliezen op korte of lange termijn te oogsten?
Kortetermijnwinsten worden vaak aanzienlijk zwaarder belast dan langetermijnwinsten. Gewoonlijk worden kortetermijnwinsten op dezelfde manier belast als het gewone inkomen. In het licht hiervan zijn oogstverliezen op korte termijn vaak nuttiger dan verliezen op lange termijn als het gaat om het oogsten van belastingverliezen.
Crypto belastingverlies oogsten
Het oogsten van belastingverliezen is een krachtige techniek van belastingplanning die individuen in staat stelt hun belastingaanslagen te compenseren door activa vóór het einde van het fiscale jaar met verlies te verkopen. Wat cryptocurrencies betreft, het is een eenvoudige methode om sporadisch tienduizenden dollars per uur te besparen. Bovendien houdt het dit met uw huidige portefeuille in stand.
Belastingverlies oogsten met cryptocurrencies
Net als aandelen kunnen cryptocurrencies worden gebruikt om belastingverliezen te oogsten. Dit suggereert dat u cryptocurrencies kunt gebruiken om verliezen te realiseren en uw belastingverplichtingen te verminderen door ze zorgvuldig te verkopen of te verhandelen.
Aan de andere kant zijn er verschillende manieren waarop cryptocurrencies verschillen van aandelen, waardoor ze nog betere kandidaten zijn voor het oogsten van belastingverliezen. Laten we een paar van deze voordelen bespreken.
Is de Wash Sale-regel van toepassing op cryptocurrency?
Om te voorkomen dat beleggers kapitaalverliezen aftrekken en vervolgens dezelfde aandelen onmiddellijk terugkopen, heeft de IRS momenteel een "wasregel" van kracht. U kunt het kapitaalverlies van een aandeel niet aftrekken als u het effect binnen 30 dagen na verkoop hebt verkregen of als u dit binnen die termijn hebt gedaan.
Volgens de IRS zijn alleen effecten onderworpen aan wash sale-wetten. Volgens IRS-advies worden cryptocurrencies beschouwd als eigendom in plaats van als effecten. Hierdoor vallen gebruikers van cryptocurrency momenteel niet onder de wash-verkoopbeperkingen. In de toekomst kan dit veranderen.
Volatiliteit en belastingverlies oogsten
In vergelijking met reguliere activa hebben cryptocurrencies een veel hogere volatiliteit. Beleggers in cryptocurrencies hebben extra mogelijkheden om kapitaalverliezen als gevolg van deze volatiliteit te identificeren en te recupereren.
Het moeilijke voor beleggers is om te bepalen welke cryptocurrency in hun portefeuille de hoogste kostenbasis (oorspronkelijke aankoopprijs) heeft in vergelijking met de huidige marktprijs. De activa met het grootste potentieel voor belastingaftrek zijn die.
Wanneer moet u belasting heffen op het oogsten van cryptovalutaverliezen?
Er is een kans om de oogst van verliezen te belasten als de marktwaarde van uw activa lager is dan de kostenbasis, wat uw toekomstige belastingverplichting voor bitcoin drastisch kan verlagen.
CoinTracker vereenvoudigt dit voor u door u uw potentiële prestaties te laten zien. U kunt de verliesoogst belasten wanneer de oranje stippellijn (kostenbasis) hoger is dan de blauwe ononderbroken lijn (marktwaarde).
Wealthfront belastingverlies oogsten
Door gebruik te maken van marktvolatiliteit in uw voordeel, is Tax-Loss Harvesting een strategie die uw belastingaanslag kan verlagen en meer geld kan vrijmaken voor investeringen door investeringsverliezen op te vangen. De besparingen door het oogsten van belastingverliezen zijn meestal minstens drie keer hoger dan onze adviesvergoeding.
Alle belastbare beleggingsrekeningen van Wealthfront kunnen nu gebruikmaken van deze strategie, die al jaren wordt gebruikt door rijke klanten van financiële adviseurs om hun belastingplicht te verminderen.
Hoe werkt het?
We verkopen de ETF met verlies als het verlies specifieke benchmarks overschrijdt die door ons algoritme zijn vastgesteld als een ETF in uw Wealthfront-portefeuille een waardeverlies heeft, wat vaak voorkomt in breed gespreide beleggingsportefeuilles. Door de verliezen te gebruiken om winsten uit beleggingen of gewone inkomsten te compenseren, kunt u mogelijk uw algehele belastingdruk verlagen.
Daarnaast vervangen we een andere ETF met een hoge correlatie door de ETF die we met verlies hebben verkocht. Hierdoor blijft het risico- en rendementsprofiel van uw portefeuille onaangetast, ook al kan Tax-Loss Harvesting tot belastingbesparingen leiden. Vervolgens kunt u de belastingbesparingen herinvesteren in uw portefeuille om de waarde ervan te verhogen.
Welke soorten accounts zijn toegestaan?
Het proces voor het oogsten van belastingverliezen is alleen van toepassing op belastbare rekeningen. Pensioenrekeningen zoals IRA's en 401 (k) s zijn vrijgesteld, aangezien winsten en verliezen op dit soort rekeningen geen belastbare gebeurtenissen zijn. Het oogsten van belastingverliezen is ook typisch verkeerd voor 529-programma's.
Kan ik zelf belastingverlies oogsten?
Ja, maar er zijn een paar belangrijke obstakels. Het is essentieel om de kostenbasis op partijniveau te volgen, vervangende activa te vinden die overeenkomen met uw investeringsdoelen maar niet wezenlijk gelijkwaardig zijn, uw investeringsportefeuille regelmatig te onderzoeken en zorgvuldig de wash-sale-regel na te leven (zelfs als deze betrekking heeft op herbalancering). Veel vermogende particulieren raadplegen hun makelaars of financiële adviseurs om te profiteren van fiscale verliezen, hoewel meestal pas aan het einde van het jaar.
Wealthfront heeft een geavanceerde Tax-Loss Harvesting-oplossing ontwikkeld die op software is gebaseerd en continu de beleggingsportefeuilles van klanten controleert op kansen om verliezen te oogsten.
Zijn er dingen om over na te denken voordat u belastingaangifte doet?
Wealthfront zal u voorzien van een 1099-formulier met een overzicht van alle relevante investeringstransacties die zijn voltooid in uw Wealthfront-rekeningen, inclusief die veroorzaakt door het oogsten van belastingverliezen, en dat bij uw belastingaangifte moet worden gevoegd.
Als u dezelfde ETF's in die andere effectenrekeningen aanhoudt en verhandelt als in uw Wealthfront-account, kunnen de transacties in die andere effectenrekeningen leiden tot verwaterde verkopen en het belastingvoordeel van het oogsten van belastingverliezen verminderen. Als u vragen heeft over wasverkoop, raden we u aan de IRS-website te bezoeken of contact op te nemen met uw belastingadviseur.
Verbetering van het oogsten van belastingverlies
Het tax loss harvesting (TLH+) programma van Betterment scant periodiek portefeuilles op mogelijkheden om verliezen te recupereren die waardevol kunnen zijn in belastingtijd (korte termijn dalingen veroorzaakt door marktvolatiliteit). Hoewel het oogsten van belastingverliezen geen nieuw concept is voor vermogende beleggers, maakt het Betterment TLH+-programma gebruik van verschillende verbeteringen die andere implementaties niet hebben. Het maakt gebruik van een grondige belastingefficiëntiemethode, waarbij wordt geprobeerd elke door de gebruiker geïnitieerde transactie te maximaliseren en tegelijkertijd de waarde te vergroten door automatische maatregelen zoals herbalancering.
Voordelen voor het oogsten van belastingverlies
Het verkopen van een verloren actief maakt deel uit van het proces van het opvangen van fiscale verliezen. Om uw risicobereidheid en verwachte rendementen te behouden, vervangt u het verkochte activum door een vergelijkbaar activum. Wanneer u een verlies "oogst", kunt u:
- Compenseer de door u betaalde vermogenswinstbelasting.
- Verlaag uw inkomen om minder belasting te betalen.
- Winsten kunnen worden gecompenseerd door gerealiseerde investeringsverliezen, die ook het belastbare inkomen uit het gewone inkomen met maar liefst $ 3,000 per jaar kunnen verlagen.
4 manieren waarop verbetering u kan helpen bij het oogsten van belastingverliezen
Betterment heeft verschillende beleidsmaatregelen om klanten te helpen bij het beleggen en het beheren van het oogsten van belastingverliezen. Uw situatie bepaalt de optie die u kiest. Het is in de eerste plaats bedoeld om de impact van uw vermogen op uw belastingdruk te verminderen. Laten we deze krachtige strategieën definiëren.
#1. Extra geld aan uw portefeuille toevoegen
Al het geld dat op uw rekening komt, hetzij als dividend of als storting, wordt automatisch toegewezen om u te helpen terug te keren naar uw streefweging voor elke activaklasse. Als gevolg hiervan kan de portefeuille weer de juiste mix van activa hebben zonder dat er aandelen hoeven te worden verkocht. Deze complexe financiële planningsmethode was voorheen alleen beschikbaar voor grotere accounts. Het staat nu echter open voor elke grootte van het account, dankzij hun automatisering.
#2. Terugvordering van belastingverliezen
Het oogsten van fiscale verliezen kan uw belastingverplichting verlagen. Het oogst eenvoudigweg uw beleggingsverliezen voor belastingrapportagedoeleinden, terwijl u volledig belegd blijft. Wanneer u een belegging verkoopt waarvan de waarde is gestegen, moet u vermogenswinstbelasting betalen. Het goede nieuws is dat de belastingcode zowel de winsten als de verliezen van al uw beleggingen in aanmerking neemt bij het berekenen van uw vermogenswinstbelasting. Dus ontspan, eventuele verliezen (zelfs van andere beleggingen) zullen uw winsten en uw belastingplicht verminderen.
#3. Locatie van het activum
Het handhaven van de algemene samenstelling van uw portefeuille terwijl u uw fiscaal meest onefficiënte beleggingen, meestal obligaties, op een fiscaal voordelige rekening zet, staat bekend als activaplaatsing (IRA of 401k). Dit beschermt uw obligatierente-inkomsten, die vaak worden behandeld als gewoon inkomen en tegen een hoger tarief worden belast.
#4. Gebruik van ETF's in tegenstelling tot beleggingsfondsen
Heeft u ooit vermogenswinstbelasting moeten betalen over een beleggingsfonds dat een jaar verlies had? Nou, het gebeurt. Deze ongemakkelijke situatie doet zich voor wanneer een fonds beleggingen binnen het fonds met winst verkoopt, ook al verliest het fonds als geheel aan waarde. De belasting op deze winsten moet volgens de IRS-wetten worden uitgekeerd aan de eindbelegger, u bent.
Exchange-traded funds (ETF's) vallen onder dezelfde regels. Hoewel het veel minder waarschijnlijk is dat ze belasting moeten betalen vanwege de manier waarop ETF-fondsen zijn gestructureerd. De meeste van de grootste aandelen-ETF's hebben al meer dan tien jaar geen vermogenswinsten overgedragen. ETF's met beleggingsstrategieën die vergelijkbaar zijn met beleggingsfondsen worden vaak gevonden, meestal met goedkopere vergoedingen.
Is het oogsten van belastingverlies legaal in Canada?
U kunt vermogenswinsten verrekenen met vermogensverliezen in Canada.
Hoe lang moet u het onroerend goed houden om vermogenswinstbelasting te vermijden?
Als u binnen de vijf jaar voorafgaand aan de verkoop van de woning in totaal 24 maanden in het onroerend goed als uw hoofdverblijfplaats heeft gewoond, komt u mogelijk in aanmerking voor de vrijstelling van vermogenswinstbelasting.
Conclusie
Het oogsten van belastingverliezen lijkt misschien ingewikkeld, maar het begrijpen van de regels helpt beleggers om mislukte investeringen niet volledig te verliezen.
Veelgestelde vragen over het oogsten van belastingverliezen
Kun je belastingverliezen oogsten met ETF?
Het oogsten van investeringsverliezen kan u helpen het bedrag aan belasting dat u verschuldigd bent over gerealiseerde meerwaarden te verminderen. U kunt mogelijk uw belastingplicht verminderen door te beleggen in exchange-traded funds (ETF's) of beleggingsfondsen en te profiteren van het oogsten van belastingverliezen.
Biedt Fidelity het oogsten van belastingverliezen aan?
Ja, Fidelity biedt het hele jaar door belastingverliezen aan, niet alleen aan het einde van het kalenderjaar.
- REGEL VAN 40: Betekenis, SAAS, berekeningen en alles wat je nodig hebt (+ beste tools)
- Android App Analytics-oplossingen: Top 5 in 2023
- Formulier 1098 Hypotheek: het renteoverzicht
Referenties
