Belastingen zijn essentieel voor economische groei en ontwikkeling en bedragen in de VS biljoenen dollars per jaar, waarmee alles wordt betaald, van sociale zekerheid tot afvalverwijdering. Dit artikel gaat in op waarom we belasting betalen en wat de gevolgen zijn als we ze niet betalen.
Wat zijn belastingen?
Belastingen zijn verplichte betalingen door particulieren of bedrijven aan de lokale, regionale of federale overheid. Openbare diensten zoals wegen en scholen, maar ook overheidsprogramma's zoals veiligheid en gezondheidszorg, worden betaald met belastinggeld.
Bovendien worden belastingen geheven op zowel de entiteit die wordt belast als de eindgebruikers van de goederen van het bedrijf, inclusief loonheffingen, inkomstenbelastingen en omzetbelastingen.
Merk op dat:
- Overheden moeten verplichte bijdragen in de vorm van belastingen innen.
- In de Verenigde Staten worden federale inkomstenbelastingen geïnd door de Internal Revenue Service (IRS).
- Er zijn talloze soorten belastingen en de meeste worden geheven als een percentage van een financiële transactie (bijvoorbeeld wanneer er inkomsten worden verdiend).
- Andere belastingen, zoals onroerendgoedbelasting, worden geheven onder de getaxeerde waarde van het actief.
- Belastingbetalers kunnen hun financiën beheren om de effecten van belastingen te verminderen door een duidelijk begrip te hebben van wat een belastingsituatie veroorzaakt.
Hoe werkt belasting
Overheden innen belastingen van particulieren en bedrijven om openbare werken en diensten te financieren. Inkomstenbelastingen worden toegepast op geld dat belastingbetalers ontvangen, zoals salaris, vermogenswinsten, dividenden, rente en betalingen voor goederen en diensten. Deze belastingen worden gebruikt om de economie en iedereen die erin leeft te verbeteren.
Merk op dat belastinginkomsten worden gebruikt voor openbare diensten en overheidsoperaties, evenals voor sociale zekerheid en Medicare, en belastingbeleid is door de geschiedenis heen een bron van politiek debat geweest.
Bovendien vereisen belastingen dat een percentage van de inkomsten of het geld van de belastingbetaler wordt ingenomen en aan de overheid wordt overgemaakt. Belastingontduiking is strafbaar, terwijl belastingontwijking legaal is. De meeste overheden gebruiken een instantie of afdeling om belastingen te innen, zoals de IRS in de VS.
Soorten belastingen
We zullen hieronder verschillende belastingscenario's in de VS onderzoeken:
#1. Inkomstenbelasting:
De Verenigde Staten hebben een progressief inkomstenbelastingstelsel, waarbij hogere belastingen worden geïnd van personen met een hoog inkomen of bedrijven dan van personen met een laag inkomen. Belastingen worden geheven via marginale belastingtarieven, die kunnen worden beïnvloed door de status van de aanvraag, de bron van inkomsten en de terminologie. Bovendien zijn vermogenswinstbelastingen bijzonder relevant voor beleggers, aangezien het belastingen zijn op de winst die wordt gegenereerd bij de verkoop van een actief dat in waarde is gestegen.
Houd er rekening mee dat de belasting op vermogenswinsten afhangt van de duur van het bezit. Winsten op korte termijn worden belast tegen het gewone tarief van de inkomstenbelasting van de eigenaar, terwijl winsten op lange termijn tegen een lager tarief worden belast. Er moeten belastinggegevens worden bijgehouden om de duur van het eigendom te onderbouwen.
#2. Loonheffingen:
Loonlijst belastingen worden ingehouden op het salaris van een werknemer door een werkgever, die het bedrag aan de federale overheid overmaakt om gezondheids- en beveiligingsprogramma's te financieren. In 2023 betalen werknemers 1.45% aan Medicare op alle lonen en 6.2% aan sociale zekerheid op de eerste verdiende $ 160,200. Iedereen die meer dan $ 200,000 verdient, betaalt 0.9% extra aan Medicare. De werkgeverstarieven zijn hetzelfde: 6.2% voor de sociale zekerheid tot aan de loonbasisgrens en 1.45% voor Medicare op alle lonen. Het totaal afgedragen bedrag is 15.3%.
Houd er rekening mee dat loonheffingen en inkomstenbelastingen worden ingehouden op het salaris van een werknemer en worden overgemaakt aan de overheid, terwijl belastingen voor zelfstandigen ook sociale zekerheid en Medicare financieren.
#3. Vennootschapsbelasting:
Vennootschapsbelasting wordt betaald over het belastbare inkomen van een bedrijf, dat wordt berekend op basis van verkoopopbrengsten, COGS, brutowinst, bedrijfskosten, EBIT en rentelasten. Het vennootschapsbelastingtarief in de VS is momenteel 21%, vergeleken met 35% vóór de Tax Cuts and Jobs Act (TCJA).
Ten slotte heeft de Inflation Reduction Act van 2022 een minimale vennootschapsbelasting van 15% aangenomen, die van invloed is op Amerikaanse en buitenlandse bedrijven met een driejarige gemiddelde boekwaarde van $ 1 miljard of meer.
#4. Omzetbelasting:
Omzetbelasting wordt geheven op het verkooppunt en afgedragen aan de overheid. Bovendien heeft elke staat zijn eigen omzetbelasting en kunnen steden en provincies hun tarieven gebruiken als ze zich houden aan de belastingregels van hun staat.
Interessant is dat Tennessee in 2022 het hoogste gemiddelde staats- en lokale omzetbelastingtarief had, terwijl vijf staten geen staatsbelasting hadden.
#5. Eigendom belasting:
De onroerendgoedbelasting ad valorem is een gewone onroerendgoedbelasting in de VS, met een millage-tarief dat wordt gebruikt om het te berekenen. Herbeoordelingen worden doorgaans om de één tot vijf jaar uitgevoerd, en veel staten belasten ook materiële persoonlijke eigendommen.
Merk op dat New Jersey de hoogste inning van onroerendgoedbelasting per hoofd van de bevolking had, terwijl Alabama de laagste had, met $ 598 per hoofd van de bevolking.
#6. Tarieven:
Een tarief is een belasting die door het ene land wordt geheven op goederen en diensten die uit een ander land worden geïmporteerd, met twee hoofdtypen: tarieven met vaste vergoedingen en ad-valoremtarieven. Houd er rekening mee dat vaste tarieven worden geheven als vaste kosten, terwijl ad-valoremtarieven worden beoordeeld als een percentage van de waarde van het item.
#7. Vermogensbelasting:
Er worden successierechten geheven op landgoederen die de wettelijk vastgestelde uitsluitingslimiet overschrijden, namelijk $ 13 miljoen in 2023. Overlevende echtgenoten zijn vrijgesteld van belastingen. De verschuldigde successierechten zijn de belastbare nalatenschappen minus de uitsluitingslimiet, en het tarief is een progressief marginaal tarief dat stijgt van 18% naar 40%.
Houd er rekening mee dat staten mogelijk lagere uitsluitingslimieten hebben dan de federale overheid, maar geen staat belast landgoederen ter waarde van minder dan $ 1 miljoen. Bovendien verschillen de staatstarieven van het federale tarief, en sommige staten heffen hun eigen aanvullende successierechten of successierechten met verschillende uitsluitingslimieten.
Ten slotte worden successierechten geheven voordat activa worden uitbetaald aan begunstigden, terwijl successierechten worden betaald door de begunstigde. Slechts zes staten hebben vanaf 2022 erfbelasting.
Moeten we echt belasting betalen?
Laten we nu eens kijken naar het belang van het betalen van belasting:
#1. Het helpt bouwen aan de natie:
Belastingen zijn essentieel voor de overheid om een groot en bevolkt land te besturen. Inkomstenbelasting is een van de belangrijkste bronnen van inkomsten voor de Amerikaanse regering, en als mensen die niet betalen, schaadt het de groei van het land en veroorzaakt het een sociale ineenstorting.
#2. Het is gunstig om bij te dragen aan welzijnsregelingen:
De regering heeft verschillende regelingen gelanceerd om miljoenen Amerikanen te helpen, waarvoor veel geld nodig is. Door inkomstenbelasting te betalen, kunnen mensen bijdragen aan het succes van deze regelingen en de overheid helpen om aan meer welzijnsprogramma's te werken.
#3. Het helpt de gezondheidszorg en het onderwijs te verbeteren:
Belastingen worden gebruikt om de gezondheidszorg te verbeteren, overheidsscholen een verwaarloosbare vergoeding te geven en defensie- en infrastructuurontwikkelingen te financieren. Dit helpt om het land krachtiger en welvarender te maken. Daarom moeten belastingbetalers het belang van inkomstenbelasting begrijpen en deze gebruiken om bij te dragen aan de ontwikkeling van de natie.
Door tijdige belastingbetalingen kan het land het bijbenen en blijven uitbreiden. Daarom moet u als verantwoordelijke burger uw inkomstenbelasting altijd op tijd betalen.
Wat gebeurt er als we geen belasting betalen?
Het niet betalen van uw belasting is in strijd met de wet. Bovendien bent u boetes en rente verschuldigd over het bedrag dat u niet heeft betaald. Bijgevolg kunt u in bepaalde omstandigheden door de IRS worden aangeklaagd en veroordeeld tot maximaal vijf jaar gevangenisstraf.
Dit zijn de gevolgen van het niet betalen van uw belasting:
#1. U kunt een pandrecht hebben op uw eigendom:
Als u de IRS $ 5,000 of meer verschuldigd bent en een hypotheek op het onroerend goed bezit of betaalt, kan de federale overheid er een pandrecht op uitoefenen. De IRS deponeert deze documenten bij de provinciale overheid, dus als u uw huis verkoopt, neemt de overheid wat u verschuldigd bent voordat u enige winst ziet. Bijgevolg kan het moeilijk zijn om uw huis te herfinancieren als u er een pandrecht op heeft.
#2. Uw financiële situatie kan oncomfortabeler worden:
De IRS zal uiteindelijk incasso's tegen u afdwingen als u geen belasting betaalt. Hierbij kan gedacht worden aan een bankheffing, loonbeslag en beslaglegging op eigendommen. Het is onwaarschijnlijk dat je naar de gevangenis gaat voor belastingontduiking, maar het is mogelijk als je blut bent en moeite hebt om belasting te betalen.
Wie heeft het betalen van belastingen uitgevonden?
Het vroegste bewijs van belasting dateert uit het oude Egypte, waar de farao ongeveer 20 jaar geleden een belasting oplegde die gelijk was aan 5,000% van alle graanoogsten.
Hoe heeft de VS geld verdiend vóór inkomstenbelasting?
Vóór 1913 kwam het grootste deel van de inkomsten van de federale overheid uit belastingen op goederen, met name tarieven op geïmporteerde goederen en accijnzen op goederen zoals whisky. Daarom droegen werkende Amerikanen de dupe van deze belastingen omdat ze een veel groter deel van hun inkomen aan goederen besteedden.
Wanneer begon Amerika belasting te heffen?
De Revenue Act, die president Lincoln op 5 augustus 1861 ondertekende, stelde de eerste federale inkomstenbelasting in. Lincoln en het Congres besloten een belasting van 3% te heffen op jaarinkomens van meer dan $ 800 om geld in te zamelen voor de burgeroorlog.
Wie betaalde de meeste belastingen?
Volgens de Tax Foundation betalen de beste Amerikanen het hoogste bedrag aan gecombineerde federale, staats- en lokale belastingen. Het hoogste kwintiel, of degenen die jaarlijks $ 130,000 of meer verdienden, betaalden als groep $ 3 biljoen aan belastingen, terwijl degenen die minder dan $ 25,000 verdienden $ 140 miljard betaalden.
Waarom moet ik belasting betalen in plaats van geld terug te krijgen?
Als u gewend bent om een terugbetaling te ontvangen, kan het erg verwarrend zijn om een IRS-cheque te moeten schrijven. Een belastingaanslag komt uiteindelijk echter neer op een aantal elementaire wiskunde: u bent meer belasting verschuldigd dan u het hele jaar kon betalen. Dit geeft meestal aan dat er onvoldoende geld van uw salaris is afgetrokken om belastingen te betalen.
De pensioen- en overlevingsuitkeringen die de socialezekerheidsadministratie elk jaar aan miljoenen Amerikanen verstrekt, worden betaald door socialezekerheidsbelastingen. Merk op dat 38 staten op geen enkele manier socialezekerheidsuitkeringen belasten. De andere 12 leggen belastingen op aan specifieke ontvangers in specifieke situaties.
Waarom betalen we belasting aan de overheid?
Inkomstenbelasting is de belangrijkste belasting in de VS, zoals dat gewend is subsidies verstrekken aan boeren, gezondheidszorg, onderwijs, infrastructuur en andere welzijnsregelingen van de overheid.
Waarom betalen we belasting op voedsel?
Belastingen op voedsel kunnen worden gebruikt om inkomsten te genereren, rijkdom te herverdelen en de volksgezondheid te bevorderen. Houd er rekening mee dat niet alle landen belastingen heffen op voedsel en dat voor bepaalde soorten voedsel vrijstellingen of verlaagde tarieven kunnen gelden. Daarom stellen sommige landen voedsel helemaal vrij als het als een basisbehoefte wordt beschouwd.
Waarom betalen wij inkomstenbelasting?
Inkomstenbelasting is een belasting die wordt geheven over het inkomen van particulieren en bedrijven. Het wordt gebruikt om inkomsten te genereren, eerlijkheid en gelijkheid te bevorderen, economische groei aan te moedigen en ongelijkheid te verminderen. Houd er rekening mee dat het inkomstenbelastingbeleid sterk kan variëren, afhankelijk van de economische, sociale en politieke context van elk land.
NEW YORK SALES TAX: belastingtarief, rekenmachine en alles wat u moet weten
BELASTINGAFTREKKEN VOOR KLEINE ONDERNEMINGEN: 11+ beste opties die u moet weten 2023
BELASTINGSOFTWARE VOOR KLEINE BEDRIJVEN: het beste voor 2023.
Referenties:
