Voor de meeste mensen is het jaarlijks indienen van inkomstenbelasting een last. Uw belastingen genereren geld dat de overheid gebruikt om het welzijn van de bevolking als geheel te waarborgen en om efficiënte openbare diensten zoals Medicare en sociale zekerheid in stand te houden. Om echter te begrijpen waar de zelfstandigenbelasting voor wordt gebruikt, is hier een artikel voor u. In dit artikel definiëren we de zelfstandigenbelasting, hoe de zelfstandigenbelasting te berekenen en het aftrekproces.
Zelfstandigen belasting
Het is uw verantwoordelijkheid om uw belastingplicht te bepalen, inclusief hoeveel u verschuldigd bent, wanneer u moet betalen en hoe u het moet betalen, aangezien uw werkgever niet verplicht is om automatisch belastingen van uw salaris af te trekken. Hoewel sommige belastingen, zoals staats- of federale inkomstenbelastingen, u misschien bekend voorkomen, introduceert werken voor uzelf ook een geheel nieuwe categorie belastingen waarmee u rekening moet houden: belasting voor zelfstandigen.
De term zelfstandigenbelasting verwijst echter naar de inning van belastingen door de federale overheid van zelfstandigen en eigenaren van kleine bedrijven om Medicare en sociale zekerheid te financieren. De zelfstandigenbelasting is vergelijkbaar met de door de werkgever betaalde Federal Insurance Contributions Act (VAIS). Deze belasting wordt geheven wanneer een persoon tijdens het belastingjaar $ 400 of meer aan inkomsten uit zelfstandige arbeid verdient of $ 108.28 of meer van een belastingvrije kerk. IRS Form 1040 Schedule SE wordt gebruikt om de belasting te berekenen en aan te geven. Personen die als zelfstandige minder dan deze criteria verdienen, zijn vrijgesteld van het betalen van belasting.
Wat is zelfstandigenbelasting?
Een zelfstandige is verplicht om zelfstandigenbelasting, ook wel bekend als de Self-Employment Contributions Act (SECA)-belasting, aan de federale overheid te betalen om de programma's voor sociale zekerheid en Medicare te ondersteunen. Als u werkt als freelancer, klusjesman, onafhankelijke contractant, eenmanszaak of eigenaar van een klein bedrijf, wordt u als zelfstandige beschouwd.
Als onderdeel van de Federal Insurance Contributions Act (VAIS) delen voltijdse werknemers de kosten van het betalen van socialezekerheids- en Medicare-belastingen met hun werkgevers: elke betaaldag dragen werknemers 6.2% van hun brutoloon bij aan de sociale zekerheid en 1.45% aan Medicare, en hun werkgevers matchen deze bijdragen, voor een gecombineerde 15.3%. Desalniettemin zijn zelfstandigen aansprakelijk voor het volledige belastingtarief van 15.3%, inclusief 12.4% voor sociale zekerheid en 2.9% voor Medicare.
Belastingaftrek zelfstandigen
Het gebruik van de belastingaftrek voor zelfstandigen is de sleutel tot het verminderen van uw belastingplicht. Er zijn verschillende processen voor belastingaftrek voor zelfstandigen voor elke zelfstandige, en deze omvatten het volgende:
#1. Thuiskantoor
Voor veel werknemers is thuiswerken een manier van leven geworden. Ja, de nieuwe zakelijke vrijetijdskleding is pyjama's. Maar als u als zelfstandige werkt en vanuit huis werkt, kunt u een percentage van de kosten met betrekking tot uw thuiskantoor als belastingaftrek claimen.
#2. Voertuiggebruik
Het is waar dat het stuk metaal en plastic op uw oprit in aanmerking komt voor belastingaftrek. U kunt de kosten van het gebruik van uw auto afschrijven als u deze gebruikt om klanten door de stad te vervoeren, klanten te bezoeken of voorraden op te halen. De aftrek voor uw auto kan op twee manieren worden berekend. Wanneer u een auto koopt en deze meer dan 50% van de tijd voor uw werk gebruikt, kunt u een eenmalig bedrag aftrekken dat bekend staat als een sectie 179-uitgave die gelijk is aan de volledige kosten van de auto vermenigvuldigd met het percentage van de tijd dat deze voor werk wordt gebruikt.
#3. Kantoor artikelen
Ze kunnen oplopen, vooral als je constant dingen afdrukt, en veel bomen beschadigen. Papier, inktpatronen, pennen en andere kantoorbenodigdheden zijn allemaal fiscaal aftrekbaar. Software aankopen en abonnementen zijn ook fiscaal aftrekbaar.
#4. Telefoon en internet
Mobiele telefoons zijn niet goedkoop! Je telefoon- en internetkosten zijn aftrekbaar. Om uw eigen risico te bepalen, moet u het percentage van de tijd bepalen dat u uw telefoon en internet voor zowel persoonlijke als zakelijke doeleinden hebt gebruikt. Aangezien commercieel en persoonlijk gebruik elkaar vaak overlappen, is die taak waarschijnlijk onhaalbaar. Probeer echter uw best om nauwkeurig te schatten en zorg ervoor dat u facturen bewaart en organiseer uw wiskundige documentatie.
#5. Belasting op zelfstandigen
De zelfstandigenbelasting is een belasting van 15.3% op je nettowinst, zoals al aangegeven. 12.4% daarvan gaat naar de sociale zekerheid en 2.9% naar Medicare. 5 Voor werknemers wordt van werkgevers verwacht dat ze de helft van de sociale zekerheid en Medicare betalen; als u echter voor uzelf werkt, bent u verantwoordelijk voor het betalen van het volledige bedrag. Het enige goede nieuws is dat, aangezien de IRS uw belastingbetaling als zelfstandige classificeert als een zakelijke uitgave, u de helft ervan kunt afschrijven.
#6. Onderwijsuitgaven
Voor onderwijs of training die uw vaardigheden voor uw huidige bedrijf verbetert of behoudt, mag u collegegeld, vergoedingen en boekenkosten aftrekken. Het belangrijkste is dat de kosten uw huidige talenten moeten versterken. Lessen in mandenvlechten zijn niet voldoende. Het is dus aftrekbaar als u een freelanceschrijver bent en naar een schrijversworkshop gaat om uw vak te verbeteren.
Hoe belasting voor zelfstandigen te berekenen
Uw netto-inkomen als zelfstandige voor het jaar is de eerste factor die wordt bepaald bij het berekenen van uw belasting. Om uw belasting voor zelfstandigen te berekenen, moet u echter deze procedures volgen:
- Netto-inkomsten zijn doorgaans uw bruto-inkomen als zelfstandige, verminderd met uw zakelijke uitgaven voor belastingdoeleinden.
- Zelfstandigenbelasting is over het algemeen van toepassing op 92.35% van uw netto zelfstandigeninkomen.
- Pas het belastingtarief van 15.3% toe nadat u het belastbare deel van uw netto-inkomen als zelfstandige hebt berekend.
- Houd er echter rekening mee dat voor 2023 het socialezekerheidsaandeel van de zelfstandigenbelasting alleen van toepassing is op lonen tot $ 160,200.
- Bekijk de twee optionele benaderingen in IRS-formulier SE om uw nettowinst te bepalen als u een verlies heeft geleden of slechts een kleine hoeveelheid inkomsten uit zelfstandige activiteiten.
Wie moet belasting voor zelfstandigen betalen?
Over het algemeen moet u zelfstandigenbelasting betalen als een van de volgende situaties zich gedurende het jaar voordoet:
- U hebt ten minste $ 400 aan netto-inkomen als zelfstandige verdiend (exclusief alles wat u als kerkmedewerker hebt verdiend). Als een organisatie waarvoor u werkte u een 1099-formulier heeft gestuurd, kan de IRS u als zelfstandige beschouwen.
- Je hebt minimaal $ 108.28 verdiend door in de kerk te werken.
Geen van uw leeftijd of of u sociale zekerheid of Medicare krijgt, de belastingwetten zijn nog steeds op u van toepassing.
Hoe belasting voor zelfstandigen te betalen
Om uw zelfstandigenbelasting te betalen, moet u deze regels volgen:
- U gebruikt vaak IRS Schedule C om uw netto inkomen als zelfstandige te bepalen.
- Gebruik IRS Schedule SE om te bepalen hoeveel belasting voor zelfstandigen u verschuldigd bent.
- Wanneer u de belasting betaalt, moet u uw sofinummer of individueel belastingidentificatienummer (ITIN) opgeven.
- In de VS worden doorlopend belastingen betaald, dus als u wacht met het betalen van uw belasting voor zelfstandigen tot de jaarlijkse deadline voor belastingaangifte, kan dit leiden tot boetes voor te late betaling. In plaats daarvan moet u mogelijk het hele jaar door driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen betalen als u verwacht:
- Zelfs als u rekening houdt met uw inhouding en terugbetaalbare tegoeden, bent u dit jaar nog steeds ten minste $ 1,000 aan federale inkomstenbelasting verschuldigd.
- Slechts ongeveer 90% van uw belastingplicht voor dit jaar of 100% van uw schuld voor het voorgaande jaar, welke van de twee het kleinst is, wordt gedekt door uw inhouding en terugbetaalbare tegoeden.
Welke belastingen betaal ik als zelfstandige?
Zelfstandigen moeten doorgaans zowel inkomstenbelasting als zelfstandigenbelasting (SE) betalen. Een socialezekerheids- en Medicare-belasting, bekend als de SE-belasting, wordt meestal toegepast op mensen die voor zichzelf werken. Het is vergelijkbaar met de sociale zekerheid en Medicare-belastingen die worden ingehouden op het salaris van de meeste loontrekkenden.
Zelfstandigenbelasting 40%?
15.3% is het belastingtarief voor zelfstandigen. Het tarief is verdeeld in twee delen: 12.4% gaat naar de sociale zekerheid
Krijgt u meer belasting als u zzp'er bent?
Zelfstandigen zijn onderworpen aan dezelfde federale inkomstenbelastingverplichtingen als andere belastingbetalers.
Hoe bereken ik de belasting voor zelfstandigen?
92.35% van uw netto zelfstandigeninkomen is typisch onderworpen aan zelfstandigenbelasting. Door reguliere en vereiste handels- of zakelijke uitgaven af te trekken van het bruto-inkomen dat u uit uw handel of bedrijf heeft ontvangen, kunt u de netto-inkomsten bepalen.
Hoe vermijd ik het betalen van belasting als zelfstandige?
Het bedrag aan zelfstandigenbelasting dat ondernemers moeten betalen, wordt bepaald door het jaarlijkse netto-inkomen van uw bedrijf. Het verhogen van uw uitgaven in verband met uw bedrijf is de enige trefzekere manier om uw belasting op zelfstandigen te verlagen. Hierdoor daalt uw netto ondernemingsinkomen en daalt ook uw zelfstandigenaftrek.
Wat is de 3.8% zelfstandigenbelasting?
Houd rekening met het volgende om uw verschuldigde zelfstandige belasting te bepalen: 15.3% van de eerste $ 160,200 aan inkomsten wordt belast. Na $ 160,200 aan inkomsten is het belastingtarief 2.9%. 3.8% van de inkomsten boven $ 200,000 is onderworpen aan belasting.
Waarom is de ZZP-belasting zo hoog?
De IRS beschouwt een ondernemer als zowel de werknemer als de werkgever, in tegenstelling tot W-2-werknemers die dit tarief "delen" met hun werkgevers. Het verhoogde belastingtarief dus.
Hoeveel belasting betaal ik over 15000 zzp'ers?
Het belastingtarief voor zelfstandigen is 15.3% van het nettoloon, zoals eerder vermeld. Dit tarief bestaat uit een Medicare-belasting van 2.9% en een socialezekerheidsbelasting van 12.4% op het netto-inkomen. De inkomstenbelasting is iets anders dan de zelfstandigenbelasting.
gerelateerde berichten
- Wat is zelfstandigenbelasting en hoe berekent u deze?
- CONTRACTWERK: betekenis, voorbeelden, belastingen en hoe het werkt
- HOE BELASTINGEN TE BETALEN: Wat u moet weten en begeleiden
- Eenmansbelasting indienen: gedetailleerde gids
- ZELFSTANDIGE TANDHEELVERZEKERING: Is het het waard?
Referenties
