¿Alguna vez ha reflexionado sobre el significado preciso del término "reducción de impuestos"? Un derecho de impuestos es cualquier gasto legal que se puede deducir de su ingreso imponible. Existe una línea muy estrecha entre los costos que se pueden deducir y los que no, lo que hace que esta sea la parte más difícil de hacer impuestos para muchas personas. Este artículo explica cómo puede pagar los impuestos directamente de su automóvil, donaciones y negocios. ¿Por qué no sumergirse ahora?
¿Qué es el derecho de impuestos?
Un artículo que se puede deducir de sus ingresos para reducir la cantidad de impuestos que debe se conoce como deducción de impuestos. Las deducciones fiscales son beneficiosas ya que reducen sus ingresos imponibles, lo que en consecuencia reduce su obligación fiscal. Podrían permitirle reducir su obligación tributaria en cientos o incluso miles de dólares. Por ejemplo, una de las deducciones fiscales más populares es dar a la caridad. Como resultado, es posible que "deseche" el dinero que donó a la caridad el año pasado y reduzca su ingreso sujeto a impuestos en esa suma.
¡Pero eso es solo la punta del iceberg! Existen numerosas deducciones fiscales para las que puede ser elegible, que van desde intereses hipotecarios hasta contribuciones a planes de jubilación. Para reducir sus impuestos, aumente sus deducciones.
¿Cómo funciona Tax Right Off?
La cantidad de su ingreso bruto debe ser conocida para completar su declaración de impuestos. El IRS incluye "salarios, dividendos, ganancias de capital, ingresos comerciales, distribuciones de jubilación y otros ingresos" en su definición de "ingreso bruto". Si usted es como la mayoría de las personas, probablemente no tenga mucho dinero extra por ahí. El ingreso bruto ajustado (AGI) es su ingreso imponible menos ciertas deducciones. Su obligación tributaria o reembolso puede verse afectado por su ingreso bruto ajustado. Además, el ingreso bruto ajustado (AGI) puede usarse para determinar la elegibilidad para ciertas exenciones y créditos fiscales.
¿Qué gastos son deducibles de impuestos?
Los siguientes son los gastos que son deducibles de impuestos:
#1. Donaciones de caridad
Cuanto más done, mayor será la reducción de impuestos que recibirá. Donar a organizaciones como su alma mater, iglesia u organizaciones benéficas favoritas puede reducir sus ingresos imponibles si detalla sus deducciones. Puede deducir hasta el 60 % de su ingreso bruto ajustado para donaciones a obras de caridad.
Para 2021, el Congreso autorizó un presupuesto que incluía una deducción "por encima de la línea" para contribuciones caritativas de hasta $300 para contribuyentes individuales y $600 para contribuyentes conjuntos. Desafortunadamente, esta disposición ya venció, por lo que si detalla sus deducciones, ya no podrá deducir contribuciones caritativas.
#2. Gastos médicos
¿Utiliza su propio dinero para atención médica o dental a pesar de tener seguro médico? El Servicio de Impuestos Internos (IRS) le permite deducir los gastos médicos que excedan el 7.5% de su ingreso imponible. Esto incluye visitas a médicos y dentistas, el costo de los medicamentos recetados, el costo de las primas de seguro médico no reembolsadas y el costo del equipo médico necesario.
#3. Impuestos Estatales y Locales
Este es uno que muchas personas pasan por alto. Los impuestos estatales y locales, los impuestos federales sobre la renta y algunos impuestos internacionales son todos elegibles para deducciones detalladas del IRS. La deducción del impuesto sobre las ventas es el camino a seguir si vive en un estado que no impone un impuesto sobre la renta individual o si acaba de realizar compras importantes como un automóvil o un juego de sala. Consulte la calculadora de deducción de impuestos sobre las ventas del IRS para determinar su deducción. Además, los propietarios de viviendas pueden reducir su obligación tributaria deduciendo los impuestos sobre la propiedad.
#4. Interés de préstamos estudiantiles
Puede deducir los primeros $2,500 de intereses que paga sobre sus préstamos estudiantiles incluso si no detalla sus deducciones. Cuanto más lo piensas, más sentido parece simplemente cortar y correr. Sin embargo, no hay gastos de intereses de préstamos estudiantiles que reclamar en este momento (a menos que haya obtenido préstamos privados) porque el Departamento de Educación ha suspendido los pagos e intereses de préstamos estudiantiles hasta el 30 de junio de 2023. La cantidad de intereses que realmente pagó durante el año se resta del límite de $2,500, si corresponde.
#5. Intereses hipotecarios
¡La emoción de ser dueño de una propiedad! Está el patio espacioso, la encantadora valla blanca y el pago mensual de la hipoteca manejable (bueno, tal vez no lo último). Sin embargo, los pagos de intereses hipotecarios realizados sobre una deuda de hasta $750,000 son deducibles de impuestos.
#6. Jubilación e Inversión
Es probable que sus contribuciones a una IRA regular sean deducibles de impuestos. Sin embargo, puede estar limitado en la cantidad que puede deducir de sus impuestos según sus ingresos y si usted (o su cónyuge, si está casado) participa o no en un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Es importante recordar que deberá impuestos sobre cualquier retiro que haga de una IRA regular en sus años dorados. Es por eso que una cuenta IRA Roth es una mejor opción de inversión. El dinero depositado en una cuenta IRA Roth ya ha sido gravado. No más exenciones de impuestos para las contribuciones de IRA Roth, pero no es gran cosa. No tendrá tiempo ya que estará demasiado ocupado cobrando sus ahorros para la jubilación libres de impuestos.
#7. Deducción de oficina en casa
Los gastos del lugar de trabajo, como el alquiler, los servicios públicos y el mantenimiento, se pueden deducir si utiliza un área designada de su casa exclusivamente para su negocio. Si es elegible para esta deducción, vale la pena hacer un trabajo adicional de medición y cálculo mientras se prepara para presentar sus impuestos.
¿Quién puede liquidar gastos en sus impuestos sobre la renta?
Las siguientes son personas para las que gravan directamente las obras:
#1. Individuos
Las personas pueden deducir gastos a través de deducciones y créditos. Puede reducir la cantidad de ingresos sujetos a impuestos aprovechando las deducciones y exenciones fiscales aplicables. El IRS permite a los contribuyentes deducir una cantidad estándar de su declaración de impuestos federales, independientemente de sus ingresos o estado civil. Para 2022, esta cantidad es de $12,950 para contribuyentes solteros y $25,900 para contribuyentes casados que presentan una declaración conjunta. Para el 2021, estos montos fueron de $12,550 y $25,100, respectivamente. Los créditos fiscales son una reducción dólar por dólar de los impuestos que debe (no su ingreso sujeto a impuestos) en lugar de una reducción de su ingreso sujeto a impuestos.
#2. Trabajadores por cuenta propia
Es un error común entre los trabajadores por cuenta propia que formar una corporación u otro tipo de estructura comercial les permitirá aprovechar mayores beneficios fiscales de los que serían posibles como propietario único. Puede reducir sus ingresos de trabajo por cuenta propia sujetos a impuestos utilizando muchas de las mismas deducciones de impuestos comerciales que usan las corporaciones. Si es un propietario único, podría beneficiarse de la reforma fiscal aprovechando las tasas impositivas personales más bajas y la deducción de ingresos comerciales calificados del 20%.
#3. Pequeñas empresas
El tamaño de una empresa puede determinarse por una serie de factores, incluidos, entre otros, los ingresos, las ventas, los activos y las ganancias brutas o netas anuales, aunque la cantidad de personas es una métrica típica. Si administra una pequeña empresa con trabajadores y cumple con la definición de sociedad privada, corporación o empresa unipersonal, puede ser elegible para deducir algunos costos comerciales, incluidos los directamente atribuibles a sus empleados.
#4. Corporaciones
Los gastos comerciales que caen dentro de la definición del IRS de "ordinarios y necesarios" pueden ser deducidos por una corporación. Las empresas incurren tanto en gastos corrientes como en gastos de capital. Para mantener las ruedas girando, una empresa incurre en gastos corrientes, que se pueden deducir en su totalidad. Mientras que las inversiones y los bienes inmuebles son ejemplos de gastos de capital, que pueden cancelarse si se utilizan para generar una ganancia para la empresa. Sin embargo, las deducciones específicas que un determinado negocio puede reclamar están codificadas en el código fiscal del IRS.
Derecho de impuestos para el coche
Tanto el precio de compra original como el costo de mantener un automóvil en buen estado de funcionamiento lo convierten en una de las cosas más caras que poseemos. Afortunadamente, existen métodos legales para deducir estos costos de sus ingresos. Una deducción personal, de pequeña empresa, de trabajo por cuenta propia o comercial puede aplicarse a su situación. Las siguientes son formas de eliminar los impuestos de un automóvil:
#1. Contribuciones caritativas
Donar su viejo automóvil a organizaciones benéficas es una mejor opción que tratar de ganar unos cuantos dólares extra vendiéndolo usado si no va a funcionar por mucho más tiempo y el costo de la reparación no está justificado. En lugar de publicar un anuncio y presentar ofertas bajas, simplemente puede hacer que alguien se comunique con usted directamente. Si tiene un automóvil viejo que no vale muchas reparaciones pero que aún podría ser útil para otra persona, regalarlo podría ser una buena opción porque puede obtener una deducción de impuestos por su valor de mercado actual.
#2. Coches Eléctricos o Híbridos
Para los automóviles comprados después del 2009 de diciembre de 31, los vehículos de motor eléctricos enchufables son elegibles para un crédito del IRS. El monto del crédito es de hasta $7,500, aunque realmente depende de los detalles. Una vez que los vehículos de un fabricante alcanzan el umbral de 200,000 unidades en el uso de EE. UU., el crédito para ese fabricante comienza a disminuir. Puede ser elegible para un reembolso si compró un vehículo eléctrico o híbrido después del 31 de diciembre de 2009.
#3. Convierte tu coche
¿Quiere seguir conduciendo su automóvil actual y reducir la contaminación? Considere obtener un kit de conversión de transmisión eléctrica para su automóvil y hacer que un instalador profesional lo instale. Debe consultar a un profesional para determinar si vale la pena convertir su vehículo antes de comprar el kit. Esto es especialmente importante para los vehículos más antiguos a los que es posible que no les queden muchas millas. La conversión puede ser rentable si conduce un automóvil relativamente reciente al que le quedan muchos años de uso.
#4. Deducir uso comercial
Si es propietario único o tiene otras formas de empleo independiente, todo el kilometraje recorrido con fines comerciales se puede deducir de su ingreso imponible. Aquellos que operan como propietarios únicos en lugar de a través de estructuras comerciales formales como las corporaciones se beneficiarían más de este enfoque. El truco consiste en dividir su tiempo personal de su tiempo de trabajo.
Registrar su millaje y guardar sus recibos lo ayudará a diferenciar entre el uso personal no deducible y el uso comercial deducible de impuestos de su vehículo para su negocio por cuenta propia.
#5. Deducciones de flotas de pequeñas empresas
Un automóvil usado solo para fines de la empresa se puede deducir de sus ganancias anuales como un gasto operativo si es propietario de una pequeña empresa. El gasto de restauración de un automóvil de empresa es deducible, pero el costo de una revisión completa no lo es (el valor de la revisión debe incluirse en el costo de capitalización y el costo de depreciación del vehículo). Además, evite cualquier problema con el Servicio de Impuestos Internos manteniendo registros detallados de todos los gastos de reparación.
#6. Gastos comerciales no reembolsados
Si usted es un empleado y ha utilizado su propio vehículo por motivos relacionados con el trabajo sin que su empleador le haya reembolsado, puede ser elegible para una deducción de impuestos por esos costos. Estos gastos, que pueden incluir gasolina y mantenimiento de rutina, a menudo se estiman utilizando la tarifa por milla actualizada del IRS. Al declarar impuestos como propietario único, es esencial llevar registros detallados y separar los gastos de la empresa y los personales.
Deducción de impuestos por donaciones
El IRS permite a los contribuyentes deducir el valor total de sus donaciones monetarias y en especie a organizaciones benéficas elegibles. La organización benéfica debe ser reconocida por el IRS como un grupo exento de impuestos 501(c)(3). Por lo general, no puede deducir más del 60 % de su AGI en contribuciones caritativas, aunque ocasionalmente ese número se reduce al 20 %, 30 % o 50 %. Debe detallar las deducciones en su declaración de impuestos en lugar de tomar la deducción estándar para beneficiarse de las deducciones.
Las siguientes son formas de desgravar impuestos por donaciones:
#1. Planifique su donación
Puede maximizar su deducción de impuestos por contribuciones caritativas aprovechando las numerosas alternativas de planificación fiscal disponibles. Es posible que desee posponer la deducción hasta el año siguiente si prevé tener una tasa impositiva más alta en ese momento. Es importante prepararse con anticipación para grandes donaciones a organizaciones benéficas para que pueda aprovechar al máximo su deducción de impuestos mientras gasta lo menos posible.
#2. Obtenga un recibo por sus donaciones
Para recibir una deducción de impuestos por sus donaciones caritativas, el IRS requiere documentación. La ley exige un “reconocimiento escrito contemporáneo” (como lo define el IRS) de cualquier donación en efectivo de $250 o más. Un simple recibo de la caridad o un registro de la transacción en el banco será suficiente para donaciones monetarias modestas. Una tarjeta de compromiso de la organización que indique que no entregó bienes o servicios por la cantidad deducida es prueba suficiente de que se realizó la deducción y que la cantidad fue inferior a $ 250 si la deducción se realizó a través de la nómina.
#3. Donar artículos para el hogar
Regalar sus muebles y electrodomésticos viejos es una excelente manera de ordenar su hogar y, al mismo tiempo, ayudar a los demás y reducir sus ingresos imponibles. La ropa y los artículos para el hogar donados a menudo son distribuidos o vendidos por muchos grupos caritativos y religiosos.
Las donaciones de bienes o servicios en lugar de dinero están sujetas a regulaciones más estrictas. Las donaciones se pueden hacer por lo que crea que vale el artículo en este momento, no necesariamente por lo que pagó por él. Además, las donaciones de menos de $250 requieren un acuse de recibo por escrito de la organización benéfica y una cuenta detallada de los bienes entregados y su valor.
#4. No se olvide de los gastos del vehículo
Un buen mantenimiento de registros le permitirá liquidar los gastos de automóvil incurridos mientras se ofrece como voluntario para una organización sin fines de lucro como una contribución deducible de impuestos. Lleve un registro de todas las millas que conduce para la organización benéfica durante todo el año utilizando un diario de millas para registrar las fechas, los destinos y la distancia total de cada viaje.
#5. Realice un seguimiento cuidadoso de sus transferencias
Si está buscando una manera de ganar dinero rápido y no le importa esforzarse un poco más, entonces, por supuesto, siga adelante y pruebe suerte en el mercado de valores. Controle de cerca sus transferencias de impuestos para asegurarse de utilizarlos antes de que caduquen. Si le preocupa perder el traspaso de un saldo, es mejor usar las contribuciones de años anteriores antes de hacerlas en el año en curso. Es una de las formas importantes de eliminar impuestos por donaciones.
Derecho de impuestos para empresas
Un gasto elegible que puede restar de los ingresos brutos de su empresa es una deducción de impuestos para pequeñas empresas. El aumento de sus deducciones fiscales podría reducir la carga fiscal anual de su empresa. Los propietarios de pequeñas empresas a menudo no utilizan toda la gama de deducciones fiscales. Estas deducciones fiscales comunes para pequeñas empresas y oficinas en el hogar pueden ayudarlo a aumentar su balance final. Aquí hay algunas formas de reducir los impuestos para las empresas:
#1. Gastos de inicio
Dado que está invirtiendo en su empresa, los costos asociados con su puesta en marcha se reconocen como gastos de capital. La publicidad, la capacitación de los empleados, el inventario y el espacio de oficina (o su oficina en el hogar) a menudo se incluyen en los costos iniciales de las pequeñas empresas, aunque pueden variar según la industria y los costos generales.
La amortización, un procedimiento que permite amortizar los gastos de capital a lo largo de varios años, es lo que le permite evaluar la rentabilidad de su empresa cada año. Para obtener más detalles sobre la deducción de costos iniciales para un negocio, consulte la Publicación 535 del IRS.
#2. Suministros comerciales
Siempre que los use solo para su negocio, los suministros de oficina y los costos de oficina, incluidos los muebles de oficina, el papel de la impresora, las grapadoras, los lápices, las calculadoras y las tarjetas de presentación, son deducibles de impuestos. El IRS especifica que los gastos comerciales deben ser "comunes y aceptados en su oficio" y "útiles y apropiados", aunque no necesariamente "indispensables".
#3. Software y Electrónica
Es posible que pueda deducir el costo de las computadoras y el software de la pequeña empresa que necesita para administrar con éxito su empresa, como Microsoft Word o el software de contabilidad de la pequeña empresa. También se tienen en cuenta las suscripciones de software en línea, como los programas de programación de redes sociales como Hootsuite y Buffer.
#4. Deducción de oficina en casa
Si opera su negocio desde casa, podría ser elegible para reclamar los costos de la oficina en casa en su declaración de impuestos de pequeña empresa. La deducción de la oficina en el hogar está disponible tanto para propietarios como para inquilinos, y se acepta cualquier tipo de casa, incluidas casas unifamiliares, condominios, apartamentos, casas prefabricadas, estudios independientes y garajes.
#5. Renta o Depreciación
El alquiler de cualquier oficina, ubicación física, sala de conferencias o espacio de trabajo compartido que necesite para administrar su empresa u organizar eventos relacionados con el negocio es deducible. Sin embargo, si usted es dueño absoluto de la propiedad o eventualmente obtendrá la propiedad de la misma, no puede deducir el alquiler como un gasto comercial. El IRS define el alquiler como “cualquier monto que paga por el uso de una propiedad que no es de su propiedad”.
#6. Salario de los empleados y mano de obra contratada
Incluso si administra su negocio desde su oficina en casa, puede deducir cualquier pago realizado a los empleados W-2 de tiempo parcial o completo. Los pagos realizados a contratistas independientes, empleados contratados u otros no empleados también son deducibles. Por cada persona que no sea empleado y que haya ganado $600 o más durante el año, asegúrese de presentar un formulario 1099-NEC; la fecha límite para la presentación del año fiscal anterior es el 31 de enero.
Cómo eliminar los impuestos para las empresas
La forma en que informa sus ingresos y reclama las deducciones fiscales de la empresa depende de su entidad comercial.
Empresas unipersonales: Aplicar un formulario de Anexo C.
sociedad de responsabilidad limitada: Aplicar formulario 1065
Corporación: Aplicar el formulario 1120.
¿Tiene problemas para realizar un seguimiento de sus costos durante todo el año? Cuando llegue la temporada de impuestos, mantenga sus finanzas organizadas y preparadas utilizando el software de impuestos para pequeñas empresas. Además, tenga en cuenta que el IRS es donde puede adquirir la información más reciente y precisa al elaborar una lista de gastos comerciales deducibles.
¿Cuál es la diferencia entre un derecho de impuestos y una deducción de impuestos?
No hay distinción entre deducciones fiscales y exenciones fiscales. Las dos expresiones son sinónimas entre sí. Sin embargo, estos no son créditos fiscales, ya que algunas personas pueden creer erróneamente que lo son. Es posible pagar menos impuestos reclamando créditos fiscales. Sin embargo, a diferencia de las deducciones fiscales, no reducen su ingreso imponible. En cambio, los créditos fiscales reducen su responsabilidad fiscal general.
Por ejemplo, si debe $3,000 en impuestos pero tiene $1,000 en créditos fiscales, su tasa impositiva efectiva podría ser de solo $2,000. El crédito tributario por ingreso del trabajo, el crédito por adoptar un niño y el crédito por comprar un automóvil eléctrico son solo algunos ejemplos de los diferentes tipos de créditos fiscales disponibles.
¿Por qué los impuestos son correctos?
Los impuestos directos son buenos porque reducen sus ingresos imponibles, lo que a su vez reduce su carga fiscal general.
¿Cómo se usa el derecho de pago de impuestos?
Una exención de impuestos es un gasto comercial que se puede deducir de los ingresos en una declaración de impuestos federal sobre la renta, lo que reduce la cantidad de impuestos que adeudará la empresa. Para calcular el ingreso imponible total de una pequeña empresa, el ingreso total se resta de las exenciones de impuestos.
¿Puede un automóvil ser un derecho de pago de impuestos?
Técnicamente, no puedes deducir el costo total de un auto nuevo. Sin embargo, una parte del gasto podría restarse de su ingreso bruto. Hay un montón de otros cargos que puede aplicar para reducir su obligación tributaria, como el impuesto sobre las ventas de vehículos y otros costos relacionados con los automóviles.
¿Pagar a los empleados es un impuesto de inmediato?
Los salarios hechos a los empleados durante todo el año son deducibles. Las contribuciones de la empresa que hizo a los beneficios de los empleados también son deducibles. No: exceda el límite del 2 % al reclamar los gastos de los empleados. Los gastos de empleados son cargos comerciales permitidos que se clasifican como otras deducciones.
Consideraciones Finales:
Puede reducir sus ingresos imponibles mediante la desgravación fiscal. Es crucial estar al tanto de las deducciones fiscales para las que es y no es elegible. Podría ser beneficioso buscar el consejo de un experto en impuestos con experiencia. El código tributario y las reglas asociadas pueden evolucionar con el tiempo. Por lo tanto, es posible que pueda aprovechar deducciones y créditos fiscales que no se le aplicaron el año anterior, o viceversa.
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Referencias
