Ausgaben sind das, was uns begegnet, wenn nicht sogar täglich. Tatsächlich geben wir Geld aus, um Geld zu verdienen. Wenn ein Unternehmen jedoch mehr ausgibt, als es einnimmt, dann ist das ein Problem. Dieser Artikel wird Ihnen also die Augen öffnen, um zu sehen, welche Geschäftsausgaben zulässig sind, die in Großbritannien, die Geschäftsausgaben, die Sie als Selbstständiger erleben, was Geschäftsausgaben sind und die Liste.
Geschäftsausgaben
Erstens sind Geschäftsausgaben typische und notwendige Kosten, die einem Unternehmen entstehen, damit es funktioniert.
Zweitens können sie sowohl auf kleine als auch auf große Organisationen anwendbar sein. Das Gewinn- und Verlustrechnung enthält Betriebsausgaben. Schließlich werden zur Berechnung des steuerpflichtigen Nettoeinkommens eines Unternehmens die Betriebsausgaben von den Einnahmen in der Gewinn- und Verlustrechnung abgezogen.
Was sind Betriebsausgaben?
Wenn ein Unternehmen mehr verdient, als es ausgibt, ist das definitiv ein fantastisches Unternehmen.
Betriebsausgaben, oft auch Abzüge genannt, sind Kosten, die durch den laufenden Geschäftsbetrieb verursacht werden, unabhängig von der Größe des Unternehmens. Unternehmen müssen ihre Ausgaben von ihren Einnahmen abziehen, um Nettoeinnahmen zu erzielen.
Die Liste der Betriebsausgaben
- Miet- oder Hypothekenzahlungen
- Möbel, Geräte und Maschinen
- Bürobedarf
- Werbung und Marketing
- Website- und Softwarekosten
- Gehaltsabrechnung (Bonus, Lohn oder Provision)
- Leistungen an Arbeitnehmer (wie Krankenversicherung)
- Steuern
- Gewerbeschein und Erlaubnis
- Bankgebühren und Zinszahlungen
- Aus- und Weiterbildung (um die Fähigkeiten Ihrer Mitarbeiter zu verbessern)
Zulässige Betriebsausgaben
Erstattungsfähige Aufwendungen sind nicht steuerpflichtige Betriebskosten, die für den Betrieb des Unternehmens notwendig sind. Zulässige Ausgaben sind nicht in den steuerpflichtigen Gewinnen eines Unternehmens enthalten. Folglich zahlen Sie auf diese Ausgaben keine Steuern.
Nachfolgend sind die bestimmten Kosten aufgeführt, von denen Sie sagen können, dass sie als Geschäftsausgaben zulässig sind
- Marketing- und Werbeausgaben
- Gebühren für die Kreditkartenabwicklung
- Aus- und Weiterbildungskosten der Mitarbeiter
- Bestimmte Rechtskosten
- Gebühren für Lizenzen und Vorschriften
- Löhne, die an Vertragsarbeiter gezahlt werden
- Mitarbeitervorsorgepläne
- Vermietung von Ausrüstung
- Versicherungsprämien
- Zinsen wurden gezahlt
- Ausgaben und Materialien für das Büro
- Kosten für Wartung und Reparatur
- Miete eines Büros
- Schließlich die zulässigen Ausgaben für Versorgungsunternehmen
Bei der Ermittlung der erstattungsfähigen Ausgaben ist es wichtig, zwischen Firmen- oder Geschäftskosten und persönlichen Ausgaben zu unterscheiden, da private Anschaffungen nicht als erstattungsfähige Ausgaben gelten können.
Wenn Sie schließlich Unternehmensgelder verwenden, um einen persönlichen Gegenstand zu bezahlen, sollten die Kosten nicht in die Berechnung Ihrer jährlichen zulässigen Ausgaben einbezogen werden.
Betriebsausgaben für Selbständige
Wenn Sie selbstständig sind, hat Ihr Unternehmen eine Vielzahl von Betriebskosten. Solange es sich um erstattungsfähige Ausgaben handelt, können Sie einen Teil dieser Kosten bei der Berechnung Ihres steuerpflichtigen Gewinns abziehen.
Für Selbständige gelten andere Regelungen. Alle Betriebsausgaben können von Ihrem Gewinn vor Steuern abgezogen werden. Sie müssen alle Gegenstände aufzeichnen, die Sie für persönliche Zwecke verwenden.
Betriebsausgaben für Selbständige, die förderlich sind
#1.Homeoffice
Einer der kompliziertesten ist der Homeoffice-Abzug. Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die Kosten für jeden Arbeitsplatz, den Sie häufig und ausschließlich für Ihr Unternehmen nutzen, unabhängig davon, ob Sie ihn mieten oder besitzen, eine Ausgabe für das Home Office sein können.
Zusätzlich zu den Büroräumen selbst sind der Prozentsatz der abzugsfähigen Hypothekenzinsen, die Abschreibung des Eigenheims, die Nebenkosten, die Hausbesitzerversicherung und die im Laufe des Jahres bezahlten Reparaturen alle Ausgaben, die Sie für Ihr Heimbüro abziehen können.
Nimmt Ihr Home Office jedoch beispielsweise 15 % Ihrer Wohnfläche ein, sind 15 % Ihrer monatlichen Stromkosten steuerlich absetzbar. Einige dieser Abzüge, wie z Hypothek Zinsen und Eigenheimabschreibungen stehen nur Personen zur Verfügung, die ihre Heimbüroräume besitzen, anstatt sie zu mieten.
Tipps zur Spesenabrechnung als Selbstständiger
Als Selbstständiger können Sie Ihren Homeoffice-Aufwand auf zwei Arten berechnen
Die Standardmethode oder die vereinfachte Methode. Und Sie müssen nicht jedes Jahr die gleiche Methode anwenden.
- Die Standardmethode
Im Falle einer Betriebsprüfung erfordert die Standardmethode, dass Sie Ihre tatsächlichen Ausgaben für das Homeoffice ermitteln und vollständige Aufzeichnungen führen.
- Die vereinfachte Methode
Es ermöglicht Ihnen, die Rate mit der Quadratmeterzahl Ihres Heimbüros zu multiplizieren. Um jedoch die vereinfachte Option zu wählen, muss Ihr Heimbüro weniger als 300 Quadratfuß groß sein, und Sie können keine Abschreibungen oder wohnungsbezogene Einzelabzüge geltend machen.
Wenn Sie also wenig Zeit haben oder keine genauen Aufzeichnungen über Ihre abzugsfähigen Ausgaben für das Home Office führen können, ist die vereinfachte Alternative ein Kinderspiel. Da die einfache Option jedoch bei 5 $ pro Quadratfuß mit einem Maximum von 300 Quadratfuß liegt, können Sie höchstens 1,500.9 $ abziehen.
Grundsätzlich gilt: Wenn Sie sicherstellen möchten, dass Sie den maximalen Homeoffice-Abzug geltend machen, sollten Sie den Abzug sowohl nach der Standard- als auch nach der vereinfachten Methode berechnen. Wenn Sie die Standardmethode verwenden, müssen Sie den Abzug berechnen über Ausgaben für die geschäftliche Nutzung Ihres Hauses.
#2.Telefon- und Internetrechnungen
Sie können den geschäftlichen Anteil Ihrer Telefon-, Fax- und Internetkosten unabhängig davon abziehen, ob Sie den Heimarbeitsplatzabzug beanspruchen oder nicht. Die Idee ist, nur Ausgaben abzuziehen, die für Ihr Unternehmen direkt relevant sind. Sie könnten beispielsweise die internetbezogenen Ausgaben für das Hosten einer Unternehmenswebsite abziehen
#3.Selbstbehalte für die Krankenversicherung
Normalerweise können Sie alle Ihre Kranken-, Zahn- und Pflegeversicherungsprämien (LTC) abziehen, wenn Sie selbstständig sind. zahlen Sie Ihre eigene Krankenversicherung Prämien, und sind nicht berechtigt, einem Plan über den Job Ihres Ehepartners beizutreten.
Sie können auch Prämien abziehen, die gezahlt wurden, um Ihren Ehepartner, Ihre Angehörigen und Kinder unter 27 Jahren am Ende des Jahres abzusichern, auch wenn sie nicht von Ihrer Steuererklärung abhängig sind. Berechnen Sie den Abzug anhand des Arbeitsblatts für die Kosten der Krankenversicherung für Selbständige.
#4. Mahlzeiten
Wenn Sie geschäftlich unterwegs sind, an einer Geschäftskonferenz teilnehmen oder einen Kunden bewirten, ist das Mittagessen eine steuerlich absetzbare Geschäftsausgabe. Unter diesen Umständen kann das Essen nicht üppig oder extravagant sein. Und in der Vergangenheit konnten Sie nur 50 Prozent der tatsächlichen Kosten des Essens abziehen, wenn Sie Ihre Quittungen aufbewahrten, oder 50 Prozent des Standardverpflegungsgelds, wenn Sie Zeit, Ort und geschäftlichen Zweck Ihrer Reise dokumentierten, aber nicht Ihre tatsächlichen Essensbelege.
#5.Reisen
Um als Geschäftsreise angesehen zu werden, müssen Sie außerdem ein klares Geschäftsziel geplant haben, bevor Sie Ihr Zuhause verlassen, und Sie müssen unterwegs tatsächlich geschäftlichen Aktivitäten nachgehen, z. B. neue Kunden entdecken, sich mit Kunden treffen oder neue Fähigkeiten direkt erlernen mit Ihrer Firma verbunden.
Transport zu und von Ihrer Reise (z. B. Fluggebühr), Transport an Ihrem Standort (z. B. Mietwagen, Uber-Tarif oder U-Bahn-Tickets), Hotel und Verpflegung sind abzugsfähige Reisekosten
Sie können keine teuren oder üppigen Gebühren abziehen, aber Sie müssen auch nicht die günstigsten verfügbaren Lösungen wählen. Denken Sie daran, dass Sie den Großteil Ihrer Reisekosten bezahlen werden, nicht Ihre Mitsteuerzahler, daher ist es in Ihrem besten Interesse, sie bescheiden zu halten.
Ihre Dienstreisekosten sind voll abzugsfähig, mit Ausnahme von Mahlzeiten, die nur zu 50 % abzugsfähig sind.
Die Dinge werden viel komplexer, wenn Ihre Reise Arbeit und Vergnügen beinhaltet; Kurz gesagt, Sie können nur Ausgaben im Zusammenhang mit dem geschäftlichen Teil Ihrer Reise abziehen. Wenn Sie beispielsweise mit Ihrem Ehepartner (der nicht für Sie als Arbeitnehmer arbeitet) eine Geschäftsreise unternehmen, können Sie nur den Teil der Wohn- und Fahrtkosten abziehen, den Sie aufwenden würden, wenn Sie alleine gereist wären. Vernachlässigen Sie schließlich nicht, den geschäftlichen Teil Ihrer Reise im Voraus zu planen.
#6.Auslastung des Fahrzeugs
Wenn Sie Ihr Auto beruflich nutzen, können Sie die Kosten für solche Fahrten absetzen. Führen Sie genaue Aufzeichnungen über das Datum, den Kilometerstand und den Zweck jeder Fahrt und versuchen Sie nicht, private Autofahrten als Dienstfahrten geltend zu machen.
Die Verwendung des Standard-Kilometersatzes ist die einfachste Option, da sie den geringsten Aufzeichnungs- und Berechnungsaufwand erfordert. Verfolgen Sie einfach die Geschäftsmeilen, die Sie fahren, und die Daten, an denen Sie sie zurückgelegt haben. Dann multiplizieren Sie Ihre jährliche Geschäftsmeilenzahl mit der Standardmeilenrate. Das sind Ihre steuerlich absetzbaren Ausgaben.
Um die Ist-Kosten-Methode anzuwenden, müssen Sie den Prozentsatz der geschäftlichen Fahrten berechnen, die Sie im Laufe des Jahres erbracht haben, sowie die Gesamtkosten für den Betrieb Ihres Autos, einschließlich Abschreibungen, Benzin, Ölwechsel, Zulassungsgebühren, Reparaturen und Autoversicherung. Ihr Abzug würde 300 US-Dollar betragen, wenn Sie 3,000 US-Dollar für die Betriebskosten Ihres Autos ausgeben und Ihr Auto 10 % der Zeit geschäftlich nutzen.
Wenn Sie den Standardkilometersatz für ein eigenes Auto verwenden möchten, müssen Sie dies innerhalb des ersten Jahres tun, in dem die Methode für die geschäftliche Nutzung verfügbar ist. In späteren Jahren können Sie entweder den Standardtarif für Meilen verwenden oder auf echte Ausgaben umsteigen. Wenn Sie ein Fahrzeug leasen und den Standard-Kilometersatz nutzen möchten, müssen Sie dies für die Standard-Leasingdauer tun.
Wie beim Homeoffice-Abzug kann es sich lohnen, den Abzug in beide Richtungen zu berechnen, damit Sie den höheren Betrag geltend machen können.
Die britischen Geschäftsausgaben
So sehr die Geschäftsausgaben in Großbritannien nicht geändert werden können, möchten Geschäftsinhaber Gewinne erzielen. Sie möchten jedoch sicherstellen, dass die Buchhaltung nicht nur die Einnahmen, sondern auch die Ausgaben korrekt widerspiegelt. Wenn Sie die richtigen Ausgaben geltend machen, sind Ihre Einnahmen korrekt und Ihre Steuerrechnung wird nicht höher sein als das, was Sie gesetzlich zahlen müssen. Die Geschäftsausgaben im Vereinigten Königreich dienen als Richtlinie sowohl für Firmen mit Sitz zu Hause als auch mit Sitz im Büro. Außerdem erfahren Sie, welche britischen Geschäftsausgaben oder -kosten zulässig sind und welche nicht.
Ausgabenverfolgungssoftware: Die besten Tools für kleine Unternehmen
Der richtige Spesentracker vereinfacht das Prozedere und ermöglicht es Ihnen, den Überblick über die Finanzen Ihres Unternehmens zu behalten. Hier sind die Tools zur Kostenverfolgung.
#1. Minze
Mint, ein bekannter persönlicher Ausgabentracker, ist auch ein einfaches Tool für Kleine und mittlere Unternehmen und Freiberufler, um zu verfolgen, wohin ihr Geld fließt. Darüber hinaus können Sie innerhalb der App Budgets und Ziele festlegen sowie Ihre Kreditwürdigkeit verwalten. Darüber hinaus können Sie auf alle diese Informationen jederzeit über ein leicht lesbares Dashboard zugreifen, sodass Sie immer wissen, wo Sie stehen.
#2. Excel
Excel-Tabellen sind ein bewährtes Tool, um Ihre Geschäftsausgaben (kostenlos) im Auge zu behalten. Es ist nicht notwendig, darüber nachzudenken. Suchen Sie einfach eine solide Excel-Buchhaltungsvorlage und geben Sie alle Ihre Kosten einmal pro Woche ein.
#3. Bank
Haben Sie keine Zeit, Ihre Ausgaben im Auge zu behalten? Die Bank kann es dir abnehmen. Wir übernehmen für Sie die gesamte Buchhaltung, importieren, bewerten und klassifizieren Ihre Ausgaben monatlich. Am wichtigsten ist, dass die Buchhaltungsverwaltung von Bench mit Aufmerksamkeit behandelt wird. Und wenn Sie Fragen haben, ist Ihr Team nur eine Nachricht entfernt.
Was ist der größte Aufwand des Kleinunternehmens?
Jeder Geschäftsführer ist sich bewusst, dass einer der Hauptausgaben die Arbeit ist. Bis zu 70 % aller Unternehmensausgaben können auf die Arbeit zurückgeführt werden, wozu Mitarbeitergehälter, Zusatzleistungen, Gehaltsabrechnungen und andere relevante Steuern gehören.
Welche persönlichen Kosten kann ich von meinem Unternehmen abziehen?
Persönliche, Lebenshaltungs- und Familienkosten sind in der Regel nicht abzugsfähig. Teilen Sie jedoch die gesamten Kosten zwischen dem geschäftlichen und dem persönlichen Teil einer Ausgabe auf, wenn es sich um etwas handelt, das sowohl im geschäftlichen als auch im privaten Kontext verwendet wird. Den Geschäftsanteil können Sie abschreiben.
Was sind die Top-XNUMX-Kosten?
Die drei wichtigsten Haushaltsausgaben sind in der Regel die Kosten für Unterkunft, Transport und Essen. Diese drei Bereiche können einen beträchtlichen Teil Ihres Einkommens verbrauchen. Vor allem die Wohnkosten steigen täglich.
Ist meine Internetdienstgebühr als Betriebsausgabe zulässig?
Wenn Sie Ihren Computer, Ihr Telefon, Ihren Internetdienst, Ihre Software oder sogar einige interessante technische Geräte verwenden müssen, um Ihr Unternehmen zu führen, können Sie deren Kosten möglicherweise von Ihren Steuern abziehen.
Was passiert, wenn Sie geprüft werden, aber die erforderlichen Belege fehlen?
Wenn ein Audit stattfindet und Ihnen Quittungen oder andere Belege fehlen? Daher akzeptiert der Internal Revenue Service Ihre Kostenabzüge möglicherweise nicht. Dies führt häufig dazu, dass der IRS Ihr Bruttoeinkommen abzieht, bevor Sie Ihre Steuerklasse bestimmen.
Muss ich alle Geschäftsausgaben aufzeichnen?
Eine Gewerbesteuerbescheinigung ist was? Der IRS verlangt, dass Sie Belege aufbewahren, in denen die von Ihnen gekauften Artikel, der von Ihnen gezahlte Preis und das Datum des Kaufs aufgeführt sind, wenn Sie beabsichtigen, Geschäftskosten in Ihrer Steuererklärung abzuziehen.
Können Selbständige Lebensmittelausgaben abziehen?
Leider können die meisten unabhängigen Auftragnehmer ihre Lebensmittelkosten nicht abziehen. Eine Ausgabe muss einen ordnungsgemäßen geschäftlichen Zweck haben, um von der Steuer abgesetzt werden zu können. Abgesehen davon, dass Sie Lebensmittelverkäufer sind, ist es zweifelhaft, dass Lebensmittel irgendetwas mit Ihrem Geschäft zu tun haben. Dennoch können Geschäftsessen abgezogen werden.
Können Betriebsausgaben übernommen werden?
Wenn Ihr Unternehmen einen Nettobetriebsverlust (NOL) hat, mehr Abzüge als zulässig sind und eine nicht erstattungsfähige Gutschrift höher ist als die jährlich geschuldete Steuer, kann es möglicherweise einen Vortrag vornehmen. Auf abzugsfähige Betriebskosten werden keine Steuern erhoben. Einige Betriebsausgaben, wie z. B. Abriss, sind nicht abzugsfähig.
Zusammenfassung
Alle in diesem Artikel behandelten Dinge, einschließlich der Geschäftsausgaben im Vereinigten Königreich, erfordern ernsthafte Aufmerksamkeit. Möglicherweise entgehen Ihnen berechtigte Ausgaben. Daher ist es wichtig, sich fachkundige Hilfe zu holen.
Häufig gestellte Fragen zu Geschäftsausgaben
Was sind Beispiele für Betriebsausgaben?
- Miet- oder Hypothekenzahlungen.
- Büroausstattung.
- Lohnkosten (z. B. Löhne, Sozialleistungen und Steuern)
- Werbung und Marketing.
- Dienstprogramme.
- Versicherung für kleine Unternehmen.
- Abschreibung.
- Steuern.
Was sind zulässige Betriebsausgaben?
Alle grundlegenden Ausgaben, die für die Führung eines Unternehmens erforderlich sind, sind im Allgemeinen steuerlich absetzbar, einschließlich Büromiete, Gehälter, Ausrüstung und Verbrauchsmaterialien, Telefon- und Betriebskosten, Rechts- und Buchhaltungsdienstleistungen, Berufsgebühren und Abonnements von Wirtschaftspublikationen.
Wie listet man Betriebsausgaben auf?
- Miet- oder Hypothekenzahlungen.
- Kosten für das Homeoffice.
- Dienstprogramme.
- Möbel, Ausrüstung und Maschinen.
- Bürobedarf.
- Werbung und Marketing.
- Website- und Softwarekosten.
- Unterhaltung.
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