إذا واجهت شركتك مشاكل في التدفق النقدي ، فربما تكون قد درست عدة أشكال من الإقراض البديل. ومع ذلك ، فإن عوملة الفواتير هي خدمة متميزة تختلف عن الأشكال الأخرى لتمويل التدفقات النقدية. في هذا الدليل ، سنرشدك إلى تحليل شامل لماهية العوملة ، وكيف تعمل في البنوك والتمويل ، وبعض الشركات المعنية ، والأمثلة التي يمكنك استخدامها. بدون مزيد من اللغط ، دعنا ننتقل.
ما هو العوملة؟
التخصيم هو نوع من التمويل تبيع فيه الشركة حساباتها المدينة (الفواتير) لطرف ثالث من أجل تغطية متطلبات السيولة قصيرة الأجل. سيدفع العامل المبلغ المستحق على الفواتير مطروحًا منه عمولته أو رسومه بموجب شروط المعاملة.
ما هي أنواع التخصيم؟
هناك نوعان أساسيان يمكنك استخدامهما اعتمادًا على وضعك الحالي. لنستعرض كلاهما.
# 1. الرجوع إلى العوملة
حق الرجوع هو في الأساس تحليلات مع تشعبات لك ، صاحب العمل. عند الدخول في اتفاقية مع شركة ، ستحدد ما سيحدث إذا فشل العامل في الحصول على النقد من العميل بعد شراء الفاتورة غير المدفوعة منك. مع حق الرجوع ، قد يتصل بك العامل بعد ذلك ويطلب فاتورة أخرى بمبلغ مماثل ، يجب عليك دفعه.
# 2. التخصيم بدون حق الرجوع
إذا فشل العميل في دفع الفاتورة ، يجب على شركة التخصيم تغطية الخسائر بموجب عقد عدم حق الرجوع. عندما تبيع الفواتير المستحقة لمزود خدمة العوامل ، فإن عدم حق الرجوع يحميك أنت وعملك في حالة توقف عميلك عن العمل قبل سداد التزاماته. دعنا نلقي نظرة على ما يعنيه تمويل العوملة.
ماذا يعني التخصيم في التمويل؟
يتم استخدام العوملة المالية لإنشاء نقد سريع. تتنازل الشركات عن حقها في تحصيل المستحقات إلى طرف ثالث - وهو نشاط تمويلي للتخصيم. في مقابل حسابات القبض ، تقوم الشركة بإقراض الأموال أو التمويل للشركات الصغيرة والمتوسطة.
"شركة تمويل التخصيم" هو اسم آخر لأي شركة عوملة يمكن أن تفكر فيها. نتيجة لذلك ، تشتري شركات تمويل التخصيم فواتير غير مدفوعة من شركة بسعر أقل أو مخفض (العميل). يتلقى العامل هامشًا أو عمولة من العميل. في يوم الاستحقاق ، يقوم العامل بتصفية الحسابات المستحقة القبض (المحصلة من المدينين).
إن دين تجاري بهذا الحجم من شأنه أن يشكل مصدر قلق ائتماني كبير. إذا فشل المدين في سداد دفعة مستحقة ، يكون العميل ملزمًا بدفع مبلغ الفاتورة. ومع ذلك ، إذا كان التخصيم بدون حق الرجوع ، فإن مخاطر الائتمان تتحملها الشركة.
وصف بسيط ، هذا الترتيب مشابه للقرض - تمويل قصير الأجل مضمون بحسابات القبض. تظهر الذمم المدينة في الميزانية العمومية كأصل حالي.
تقوم الشركات الصغيرة والمتوسطة في كثير من الأحيان بمبيعات ائتمانية مفرطة ونفاد رأس المال التشغيلي. ونتيجة لذلك ، فهم غير قادرين على الوفاء بمسؤولياتهم المالية قصيرة الأجل ، مثل فواتير الطاقة والإيجار والرواتب. المصطلح مفيد في هذه المواقف. يمكن للشركات المتعثرة سد فجوات التدفق النقدي وسداد الالتزامات الفورية. للاستفادة من هذه الأحكام ، يجب أن تكون الحسابات المحاسبية للعميل شفافة وعادلة.
كيف يعمل تمويل العوامل؟
شركة ذات مستحقات تنتظر الدفع من المستهلكين. اعتمادًا على الوضع المالي للشركة ، قد يتطلب الأمر أن يستمر هذا النقد في العمل أو لتمويل النمو. كلما طالت مدة تحصيل المستحقات ، زادت صعوبة تشغيل الشركة لعملياتها. يسمح للشركة ببيع مستحقاتها دفعة واحدة بدلاً من الاضطرار إلى الانتظار حتى يدفع المستهلكون. يتم بيع الذمم المدينة بخصم ، مما يعني أن الشركة قد تدفع للشركة مع الذمم المدينة 80٪ أو 90٪ من قيمة الذمم المدينة ، اعتمادًا على الترتيب. قد يكون هذا مفيدًا للشركة لتلقي ضخ رأس المال.
ما هي فوائد التخصيم؟
يمكن أن يكون هذا المصطلح إستراتيجية مفيدة للغاية لموازنة إقرارك الضريبي من خلال تلقي بعض الدخل السريع خلال موسم الضرائب. فيما يلي بعض المزايا:
# 1. تحكم في تمويلك
تخلق الديون غير المسددة من العملاء نظرة مشوهة للأمور المالية لشركتك. لقد سبق لك حساب هذه المدفوعات وتعديلها ، لذا فإن غيابهم يلقي بكل شيء في حالة من الفوضى. يمكنك تعديل صورة أموالك التي احتسبتها سابقًا عن طريق بيع هذه الفواتير بسعر أرخص لمنظمات التخصيم. يساهم هذا المصطلح بأكمله أيضًا في التدفقات النقدية المتسقة ، وحقوق الملكية ، والسيولة. عندما تبيع الفواتير ، تأتي الأموال على الفور تقريبًا ، وقد تبدأ في إجراء تغييرات لحل مشكلات التدفق النقدي الناتجة عن الديون غير المسددة.
# 2. الحفاظ على سمعة مالية إيجابية
إذا كنت قد مررت بعام صعب بشكل خاص مع فواتير غير مدفوعة ، ربما بسبب عدد كبير من العملاء أو بعض المشاريع التي تتطلب قدرًا كبيرًا من الوقت والمال ، فقد يؤدي ذلك إلى الإضرار بسمعتك المالية. يمكن أن يضر بفرص الحصول على حد ائتماني سليم ، أو حتى يؤدي إلى الإفلاس.
يمكن تجنب العديد من هذه المشكلات باستخدامه. لن تحلها تمامًا ، لكن الضرر الذي يلحق بسمعة شركتك سيكون أقل خطورة بشكل ملحوظ.
ما هي مخاطر التخصيم؟
على الرغم من تقديم النقد السريع في المواقف الصعبة وزيادة التدفقات النقدية ، إلا أن التخصيم يتضمن بعض المخاطر التي يجب مراعاتها.
# 1. فقدان التحكم
التخصيم يستلزم التخلي عن السيطرة على أموالك. أنت تدفع إلى طرف ثالث مقابل التزام تحصيل النقود. قد يكون لهذا تأثير سلبي على تفاعلاتك مع العملاء. من المرجح أن تكون شركات تمويل التخصيم أكثر جرأة في تحصيل النقود ، وعندما يتم ذلك نيابة عنك ، فقد تتفاقم علاقتك مع العميل الذي فشل في دفع فاتورة واحدة. قد تؤدي ممارساتك إلى تنفير هذا العميل ، وقد تنتشر الكلمات ، مما يؤدي إلى سمعة لا يمكنك التحكم فيها.
# 2. الرجوع إلى العوملة
تأكد من أنك تحلل بعناية خيارك في استخدام حق الرجوع. كما ذكرنا سابقًا ، ينقل حق الرجوع المسؤولية إليك إذا كانت شركات تمويل التخصيم غير قادرة على تحصيل المدفوعات من العميل. سيتم تغريمك وستترك فاتورة غير مدفوعة من الواضح أنه من غير المرجح أن يسددها العميل. توفر العديد من شركات تمويل التخصيم هذا الخيار فقط ، لذا تأكد من فهمك لما تحصل عليه بنفسك.
# 3. سمعتك المالية
على الرغم من حقيقة أن التخصيم هو وسيلة مناسبة لموازنة حساباتك حول موسم الضرائب ، إلا أن له تداعيات على سمعتك. قد يرى المستهلكون عندما تقوم بالاستعانة بمصادر خارجية للفواتير بدلاً من جمع الفواتير ، مما قد يرسل رسالة مفادها أن شركتك تكافح من أجل تحصيل المدفوعات على أساس منتظم. قد يكون لهذا تأثير على تقديرات مؤسسات الإقراض لاستقرار عملك. أثناء التقدم بطلب للحصول على شركة أو بطاقة ائتمان شخصية ، قد تلاحظ أيضًا انخفاضًا في حدود الائتمان ، بالإضافة إلى فترات دفع قصيرة على حسابات محددة.
# 4. عروض إضافية
على الرغم من أن التخصيم قد يكون الخدمة الوحيدة التي تحتاجها في ذلك الوقت ، إلا أن بعض المؤسسات ستقدم خدمات إضافية قد تكون مفيدة. يمكن أن يكون وجود مجموعة أكبر من الحلول المالية للاختيار من بينها مفاجأة سارة يمكن أن تساعد في تعزيز السمعة المالية لشركتك بشكل أكبر. تقدم شركات التخصيم خدمات إضافية مثل:
- اقتراض المخزون
- القروض
- ذمم مدينة
ما نوع الشركات أو الصناعات التي تستخدم التخصيم؟
يمكن لشركات التخصيم التعامل مع أي شركة B2B تقريبًا تقدم فواتير للخدمات أو العناصر بعد تسليمها. فيما يلي بعض شركات تمويل التخصيم الأكثر شيوعًا:
# 1.النقل
قد يستغرق الشاحنون ما يصل إلى 90 يومًا للدفع لمقدمي خدمات النقل مقابل الأحمال المحلية. يمكن أن تستغرق الوظائف في الخارج وقتًا أطول لإكمالها. وفي الوقت نفسه ، يجب على شركة النقل دفع تكاليف الوقود والإطارات والرواتب والتكاليف الأخرى. يعمل التخصيم على إصلاح مشكلات التدفق النقدي قصير الأجل لشركة النقل ، مما يتيح لها القيام بعمل إضافي.
# 2. الرعاىة الصحية
غالبًا ما يتم تقسيم الرعاية الصحية إلى فئتين: عوملة مقدم الخدمة والبائع. تتم معالجة الفواتير المستحقة الدفع بواسطة Medicare أو Medicaid أو شركات التأمين الخاصة من جانب المزود. يتم تغطية المعدات الطبية والموظفين ونقل المرضى والنفقات الأخرى من جانب البائع.
# 3. حقل نفط
أدى قرب Viva Capital من حوض بيرميان إلى اتصالات طويلة الأمد مع العديد من شركات خدمات حقول النفط. على الرغم من أننا نخدم مجموعة واسعة من الصناعات ، فإن العديد من موظفينا يشاركون في تطوير البنية التحتية ، وإعداد الحفارات / الموقع ، والتخلص ، وناقلات الرمال والمياه ، وخدمات خطوط الأنابيب.
# 4. تصنيع
يتم استخدام عوملة الفواتير من قبل جميع أنواع شركات التصنيع ، من المنسوجات إلى النفط والغاز ، والمواد الكيميائية ، والأغذية ، والإلكترونيات ، والمزيد. إنها مساعدة كبيرة للشركات الناشئة والشركات الصغيرة غير المؤهلة للحصول على قروض مصرفية ولكنها تتطلب أموال تشغيل لتغطية العمالة والمواد الخام أثناء انتظار المدفوعات ، وكذلك أولئك الذين يتطلعون إلى تأمين المزيد من الأعمال أو التوسع.
# 5. التوظيف
العمالة هي أغلى عنصر في معظم المؤسسات ، لكنها تكاد تكون كل شيء لشركات التوظيف. للأسف ، فهي أيضًا واحدة من أكثر الشركات تقلبًا من حيث التدفق النقدي. عادةً ما تستخدم وكالات التوظيف العوملة لتغطية الرواتب ، ولكنها يمكن أن تساعد أيضًا في توسيع نطاق الأعمال وتحسين التسويق وتغطية النفقات الأخرى.
# 6. مقدمي الخدمة
غالبًا ما تعاني الشركات في صناعة الخدمات ، مثل شركات التوظيف ، من التدفق النقدي غير المتوقع والعملاء الذين يتقاضون رواتب بطيئة ، وكل ذلك أثناء محاولة التعامل مع كشوف المرتبات. يندرج جميع المحاسبين في شركات مكافحة الآفات ضمن هذه الفئة ، وقد يتأهلون جميعًا للتخصيم إذا كان لديهم فواتير B2B متأخرة.
اختيار شركة التخصيم
هناك الكثير من الأشياء التي يجب مراعاتها عند البحث عن أفضل شركات تمويل التخصيم الموجودة هناك. ستؤسس الطريقة التي تختارها مستوى خبرتك في العوملة ، وفي النهاية ستؤثر على الوضع المالي لشركتك في منعطف حرج.
سمعة شركة التخصيم:
كما هو الحال مع أي معاملة تجارية ، يجب عليك دائمًا إجراء فحص أمني لشركة التخصيم التي تختارها. يجب أن تعرف المعلومات التالية عن الشركة:
- منذ متى تعمل الشركة؟
- ملاحظات العملاء
- ما هي المنظمات والشركات والمستقلين الذين عملوا معهم؟
- عضويتهم في منظمة مالية
- الأخلاق والواجبات ، لا سيما تلك المتعلقة بك
شروط الاتفاقية:
قد تنجذب إلى شركة التخصيم التي تقدم أقل الأسعار على الفور ، ولكن هناك المزيد الذي يجب مراعاته. ستؤدي بعض شروط الاتفاقية التي ستقدمها شركات التخصيم إلى تغيير معايير الشراكة التي تنضم إليها. تأكد من أنك واضح تمامًا وموافق على ما يلي:
- عوملة الرجوع أو عدم الرجوع
- جداول السداد
- معدلات مسبقة
- رسوم الإلغاء
- أطوال العقد
أمثلة على التخصيم في التمويل
الغرض من تقديم هذه الأمثلة هو مساعدتك على فهم التخصيم المالي بشكل أفضل. افترض أن ABC Corp هي منظمة متنامية. تبيع ABC منتجات بقيمة 16000 دولار أمريكي عن طريق الائتمان لشركة XYZ Ltd. وسيتم إيداع الأموال في غضون 45 يومًا.
لكن ، ABC Corp ينفد من نقود العمل خلال هذا الوقت. نتيجة لذلك ، تتعامل ABC مع RS Funding Ltd. من أجل التخصيم في التمويل. وافقت RS Financing على شراء الذمم المدينة بخصم 10٪. نتيجة لذلك ، تختار ABC عوملة الرجوع.
حدد ما سيحدث إذا فشلت XYZ Ltd. في إجراء دفعة بناءً على المعلومات المقدمة.
الحلول:
معطى: 16000 دولار فاتورة غير مدفوعة
معدل الخصم = 10٪ من 16000 دولار = 1600 دولار
الآن،
الأموال الممولة = الفاتورة غير المسددة - معدل الخصم
الأموال الممولة = 16000 دولار - 1600 دولار = 14400 دولار
نتيجة لذلك ، تقدم RS Financing Ltd. قرضًا بقيمة 14400 دولارًا أمريكيًا لشركة ABC Corp. إذا فشلت XYZ Ltd. في دفع مبلغ الفاتورة لشركة RS Funding Ltd. بحلول تاريخ الاستحقاق ، فإن شركة ABC Corp ملزمة بدفع المبلغ المستحق للعامل وقدره 16,000 دولار. . دعنا ننظر إلى تحليل التمويل في البنوك الآن بعد أن رأينا كيف يتم هذا الحساب باستخدام الأمثلة أعلاه.
التخصيم في البنوك
التخصيم المصرفي ، المعروف أيضًا باسم تمويل الذمم المدينة ، هو طريقة لضمان القروض وخطوط الائتمان من خلال استخدام الفواتير الحالية كضمان لسداد المبلغ المقترض.
نظرًا للمعرفة والمهارة الواسعة المطلوبة لإجراء هذه المعاملات بشكل صحيح ، فإن معظم بنوك الإقراض التقليدية لا تقدم خيارات قروض حسابات القبض لعملائها. قد يحد هذا من الخدمات التي يمكن أن تقدمها البنوك لعملائها التجاريين ويقوض العلاقات مع الشركات غير القادرة على الحصول على قروض مضمونة نموذجية.
تتبع شركة التخصيم المصرفي نفس الإجراءات كعامل نموذجي ، باستثناء أن العامل يجب أن يكون بنكًا منظمًا. هناك العديد من الفروق بين مؤسسات الإقراض العادية وشركات التخصيم المصرفية التي تقدم التخصيم. يحدد كل مزود العديد من أشكال التخصيم المصرفي المقدمة بطريقته الخاصة.
ما هو التخصيم في المخاطر المالية؟
التخصيم هو طريقة تمويل الشركات التي تسمح للشركة بالقيام بأحد أمرين: نقل مخاطر الائتمان من حساباتها المدينة إلى طرف ثالث أو تحويل مخاطر الائتمان لحساباتها المستحقة الدفع إلى طرف ثالث. الاستفادة من حساباتها المدينة لتسريع رأس المال العامل عن طريق بيع مستحقاتها إلى طرف ثالث.
من هي أكبر شركة للتخصيم؟
أفضل اختياراتنا لأفضل شركات التخصيم:
- RTS Financial - الأفضل للخدمات الخاصة بالصناعة.
- انتصار - الأفضل للتمويل في نفس اليوم.
- altLINE - الأفضل من أجل المرونة.
- TCI Business Capital - الأفضل لمبالغ التمويل المرتفعة.
- علاء الدين كابيتال - الأفضل للشركات الصغيرة.
- TBS - الأفضل مقابل رسوم منخفضة.
- Apex Capital Corp - أفضل سرعة
ما هو الفرق بين التخصيم والقرض؟
يتطلب القرض المصرفي التقليدي الديون ويفرض مواعيد نهائية صارمة لسداد الأموال المقترضة. عندما يتعلق الأمر بهذا ، فإن شركة التخصيم أو الخدمات المصرفية المعنية تدفع لك مسبقًا (بخصم) لفواتيرك ، لذلك يتم الدفع لك مقابل ما هو مستحق لك بالفعل.
وفي الختام
من الناحية المثالية ، لن تضطر إلى التفكير بشكل منتظم. إذا كان لا بد من القيام بذلك ، فتأكد من القيام بذلك بطريقة تزيد من الفوائد لك ولمؤسستك. يمكن أن تساعدك معرفة الفوائد والمخاطر المرتبطة بهذا المصطلح بأكمله في اتخاذ قرار مستنير ، خاصة عندما يتعلق الأمر باختيار أفضل شركة لك.
مقالات لها صلة
- التخصيم على الفاتورة: شرح كل ما تحتاجه !! (+ خيارات القرض)
- عوملة الديون: دليل لأي عمل (+ أمثلة عملية)
- معامل الأعمال الصغيرة: الدليل النهائي لأصحاب الأعمال الصغيرة
- شركة التخصيم: تعريف ودليل لأفضل الشركات
- تمويل الفواتير مقابل العوملة: نظرة عامة ، الاختلافات والتشابه
- وظائف للرجال: 20+ وظيفة جانبية عالية الأجر للرجال في عام 2023
مراجع حسابات
