اعتاد العمال على الاعتماد على خطة معاشات الموظفين والضمان الاجتماعي لتمويل نفقاتهم طوال سنواتهم الذهبية. أصبحت المعاشات التقاعدية نادرة بشكل متزايد ، والضمان الاجتماعي ليس شيئًا أكيدًا للأجيال القادمة.
لهذا السبب يريدك العم سام أن تدخر للتقاعد ويوفر مزايا ضريبية على حسابات التقاعد. إليك كيفية اختيار أفضل خطط التقاعد لمساعدتك على الادخار للمستقبل. سيتم مناقشة الخطط التي يرعاها صاحب العمل وحسابات التقاعد الفردية وخطط الأفراد العاملين لحسابهم الخاص والشركات الصغيرة.
أفضل خطط التقاعد الفردي
لا يتمتع كل فرد بإمكانية الوصول إلى خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. حتى إذا كان لديك خطة تقاعد في مكان العمل ، مثل 401 (ك) ، فقد ترغب في توفير أموال أكثر من حدود المساهمة السنوية 401 (ك). تعد حسابات التقاعد الفردي (IRAs) والمعاشات السنوية من أعظم خطط التقاعد للادخار بمفردك إذا كان هذا هو الحال.
# 1. إيرا (إيرا التقليدية)
يمكن لأي شخص لديه دخل خاضع للضريبة فتح حساب IRA نموذجي. إذا لم يكن لديك خطة تقاعد في مكان العمل ، فعادة ما تكون التبرعات إلى الجيش الجمهوري الإيرلندي القياسي معفاة من الضرائب. يمكن استثمار المساهمات في حساب IRA التقليدي في مجموعة متنوعة من الأصول ، بما في ذلك الصناديق المشتركة والصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) ، وأرباح الاستثمار مؤجلة للضرائب. يتم فرض ضرائب على مدفوعات IRA الخاصة بك كدخل عادي إذا بدأت في الانسحاب بعد سن 59 1/2.
يمكنك المساهمة بما يصل إلى 6,500 دولار في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي العادي في عام 2023. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 7,500 دولار.
# 2. روث إيرا
يعد Roth IRA أحد أفضل حسابات التقاعد المتاحة إذا لم يكن دخلك السنوي كبيرًا جدًا. في حين أن مساهمات Roth IRA ليست الآن معفاة من الضرائب ، فلن تضطر إلى دفع ضرائب الدخل على عمليات السحب بمجرد التقاعد. علاوة على ذلك ، يمكنك سحب الأموال من Roth IRA قبل التقاعد بدون عقوبة ، لذلك يمكن أن يعمل Roth IRA أيضًا كصندوق طوارئ في حالة الضرورة.
إجمالي حدود مساهمة Roth IRA السنوية هي نفسها بالنسبة إلى IRA التقليدية ، ولكن هناك حدود دخل تحد من يمكنه المساهمة مباشرة في Roth IRA: في السنة الضريبية 2023 ، يمكنك فقط المساهمة مباشرة في Roth IRA إذا كنت تكسب أقل من 153,000 دولار ، أو أقل من 228,000 دولار إذا كنت متزوجًا وقدمت إقرارًا ضريبيًا مشتركًا.
# 3. الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي
إن حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي الزوجي ليس نوعًا فريدًا من حساب التقاعد الفردي. بدلاً من ذلك ، إنها استراتيجية يمكن للأزواج استخدامها لتحسين مدخراتهم التقاعدية من خلال استخدام الجيش الجمهوري الأيرلندي.
إذا كنت متزوجًا وكان أحدكما لا يعمل أو يكسب أقل بكثير من الآخر ، فيمكنك ادخار المزيد للتقاعد مع الزوجي IRA. يمكن للزوج غير العامل أن يبدأ حسابًا عاديًا أو Roth IRA باسمه ويساهم وفقًا لدخل الأسرة. في العادة ، يُسمح لك فقط بالمساهمة بالمبلغ الذي تكسبه أنت ، وليس أسرتك ، في العام.
تسمح القدرة على تشكيل IRA آخر والمساهمة فيه بشكل كامل لبعض المتزوجين بمضاعفة مدخراتهم التقاعدية من IRA كل عام.
# 4. مدفوعات المعاشات الثابتة
نوع من عقد التأمين الذي قد يزيد من أموال التقاعد الخاص بك هو راتب سنوي. هناك العديد من أنواع المعاشات المختلفة للاختيار من بينها ، ولكننا نعتقد أن المعاشات الثابتة هي الخيار الأفضل بالنسبة لك.
الأقساط السنوية الثابتة أسهل في فهمها ومقارنتها بأنواع أخرى من عقود الأقساط السنوية ، مثل المعاشات المفهرسة أو المتغيرة. توفر المعاشات الثابتة عادةً مدفوعات ثابتة ، ونموًا مؤجلًا للضرائب ، وفي بعض الحالات ، تعويض وفاة مستحق الدفع للمستفيد إذا توفيت.
بالإضافة إلى ذلك ، على عكس خطط التقاعد الأخرى ، لا تخضع المعاشات لحدود مساهمة مصلحة الضرائب ، لذلك يمكنك وضع الكثير من المال في مستقبلك كما تريد.
أفضل خطط التقاعد برعاية صاحب العمل
واحدة من أكثر مزايا التوظيف قيمة هي خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.
إذا كان صاحب العمل الخاص بك يقدم خطة مدخرات تقاعدية ، فيجب عليك بالتأكيد المشاركة لأنها يمكن أن تساعدك حقًا في إعادة تشغيل مدخرات التقاعد الخاصة بك. ومع ذلك ، سيؤثر مكان عملك على بدائل التقاعد الخاصة بك.
# 1. خطط 401 (ك) التقليدية
إذا كان لدى صاحب العمل خطة 401 (k) ، فيمكنك المساهمة فيها نقدًا قبل الضرائب. تصبح أصولك مؤجلة للضرائب ، مما يعني أنك لست مضطرًا إلى دفع ضرائب على ما تستثمره أو مكاسبه حتى تسحبها في التقاعد.
قد يشجع أرباب العمل الموظفين على المساهمة في خططهم 401 (ك) من خلال مطابقة جزء من مساهماتهم بنسبة مئوية معينة من رواتبهم.
حد المساهمة لحسابات 401 (ك) في عام 2023 هو 22,500 دولار ، أو 100٪ من راتبك ، أيهما أقل. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنك إجراء دفعة إضافية بقيمة 7,500 دولار. المساهمات من أصحاب العمل لا تحتسب في هذا الحد.
يرجى ملاحظة ما يلي: إذا كان لدى صاحب العمل خطة 401 (ك) ، فلا يمكن أن يكون الحد الأدنى لسن المشاركة أكبر من 21 عامًا ولا يمكن أن تتطلب المشاركة أكثر من عام من العمل.
# 2. روث 401 (ك)
يدرج العديد من أصحاب العمل خيار Roth 401 (k) في خطتهم 401 (k). المساهمات في Roth 401 (k) هي دولارات بعد خصم الضرائب وليست دولارات قبل الضرائب ، ولا يتم فرض ضرائب على السحوبات في التقاعد كدخل.
قيود المساهمة لحسابات Roth 401 (k) هي نفسها بالنسبة للصناديق القياسية 401 (k). إذا كانت شركتك تتطابق مع 401 (ك) من المساهمات وكنت تساهم في Roth 401 (k) ، فأنت لا تزال مؤهلاً للمباراة. ومع ذلك ، نظرًا للقوانين الفيدرالية ، سيتم إيداعه في معيار 401 (k) من أجلك.
مفتاح الاختيار بين Roth و 401 (k) القياسي هو تحديد متى تشعر أن ضرائبك ستكون أقل: الآن ، أثناء مساهمتك في 401 (k) ، أو لاحقًا عندما تنسحب في التقاعد.
ساهم في خطة نموذجية 401 (ك) للاستفادة من ضرائب أقل على عمليات السحب في التقاعد إذا كنت تعتقد أن ضرائب الدخل الخاصة بك أعلى اليوم. إذا كنت تعتقد أنك ستكون في شريحة ضريبية أقل اليوم مما ستكون عليه في التقاعد ، فإن خطة Roth 401 (k) هي خيار أفضل في الوقت الحالي.
# 3. 403 (ب) الخطة
قد تتوفر خطة 403 (ب) إذا كنت تعمل في مدرسة عامة أو منظمة غير ربحية. إذا كنت مؤهلاً ، فإنك تقدم مساهمات قبل الضريبة من راتبك ، وتنمو أموالك معفاة من الضرائب حتى تسحبه في التقاعد. تسمح بعض خطط 403 (ب) بحسابات روث ، والتي تعمل بشكل مشابه لـ Roth 401 (k) s.
حد المساهمة لحسابات 403 (ب) في عام 2023 هو 22,500 دولار أو 100٪ من راتبك ، أيهما أقل. تسمح لك مساهمات Catchup بالتبرع بمبلغ إضافي قدره 7,500 دولار كل عام إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر. يمكن لأصحاب العمل ، مثل خطط 401 (k) ، تقديم مساهمات إلى حسابك.
الموظفون الذين عملوا في نفس الشركة المؤهلة لمدة 15 عامًا على الأقل مؤهلون للحصول على مساهمات تعويض إضافية قدرها 3,000 دولار سنويًا ، يصل مجموعها إلى 15,000 دولار.
# 4. 457 (ب) الخطة
إذا كنت تعمل في حكومة ولاية أو حكومة محلية ، فقد تتمكن من الادخار للتقاعد من خلال خطة 457 (ب) ، والتي تسمح لك باستثمار أموال ما قبل الضرائب من راتبك في حساب التقاعد الخاص بك.
نظرًا لأن الحساب مؤجل ضريبيًا ، فلن تضطر إلى دفع ضرائب على مساهماتك أو أرباحك حتى تبدأ في سحب الأموال في التقاعد. تسمح بعض خطط 457 (ب) بحسابات روث ، والتي تعمل بشكل مشابه لـ Roth 401 (k) s.
يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 22,500،2023 دولارًا أمريكيًا سنويًا في عام 100 ، أو 50٪ من راتبك ، أيهما أقل. قد يساهم الموظفون الذين تزيد أعمارهم عن 7,500 عامًا بمساهمة إضافية قدرها XNUMX دولار.
457 (ب) تسمح لك الخطط بالمساهمة بما يصل إلى ضعف الحد السنوي أو 100٪ من راتبك في السنوات الثلاث قبل التقاعد ، أيهما أقل.
# 5. خطة التوفير
خطة التوفير (TSP) متاحة حصريًا للموظفين الفيدراليين وأفراد القوات المسلحة. تعمل حسابات TSP بنفس طريقة خطط الشركات 401 (k). يمكنك تقديم مساهمات ما قبل الضريبة إلى مقدم خدمة التحويلات ، وستنمو أموالك معفاة من الضرائب حتى تسحبها عند التقاعد. توفر بعض TSPs حسابات Roth التي تعمل بشكل مشابه لـ Roth 401 (k) s.
الحد الأقصى للمساهمة السنوية لبرنامج TSP هو 22,500 دولار في عام 2023. يمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 7,500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر.
كيف تعمل خطط المنافع المحددة؟
كانت خطط المزايا المحددة ، التي تُعرف غالبًا باسم خطط المعاشات التقاعدية ، منتشرة جدًا في السابق ولكنها أصبحت نادرة بشكل متزايد. وفقًا لمسح Willis Towers Watson ، قدمت 14٪ فقط من شركات Fortune 500 خطط مزايا محددة للموظفين الجدد في عام 2019 ، بانخفاض عن 59٪ في عام 1998.
يتلقى الموظفون في خطة المزايا المحددة ميزة ثابتة ومحددة مسبقًا عند تقاعدهم. لديهم مصدر دخل ثابت ويمكن التنبؤ به عند التقاعد ، ولا تستند فوائدهم إلى عوائد الاستثمار أو نمو السوق.
نظرًا لأن خطط المزايا المحددة أكثر تكلفة وتعقيدًا على إدارتها لأصحاب العمل ، تفضل العديد من الشركات تقديم خطط تقاعد بديلة ، مثل 401 (ك) ، بدلاً من ذلك.
أفضل خطط التقاعد لأصحاب الأعمال الحرة والشركات الصغيرة
في الولايات المتحدة ، أصبح العمل الحر سائدًا بشكل متزايد. في سبتمبر 2022 ، أفاد أكثر من 16.5 مليون أمريكي بأنهم يعملون لحسابهم الخاص ، وفقًا لمكتب إحصاءات العمل. يمثل هذا أكثر من 10٪ من جميع الأمريكيين العاملين.
عندما يتعلق الأمر بمدخرات التقاعد ، فإن كونك صاحب عمل صغير أو رائد أعمال منفرد يعني أنك وحدك. ومع ذلك ، هذا لا يمنعك من الحصول على الأقل على بعض المزايا المقدمة للأشخاص الذين لديهم خطط تقاعد برعاية صاحب العمل.
فيما يلي أفضل خطط التقاعد بالنسبة لك ، سواء كنت توظف فريقًا أو تعمل كمستقل منفرد.
# 1. إيرا بسيط
إذا كنت تدير شركة صغيرة وليس لديك خطة تقاعد أخرى لموظفيك ، ففكر في SIMPLE IRA ، والمعروفة أيضًا باسم خطة مطابقة حوافز الادخار للموظفين IRA. مع IRA البسيط ، يجب عليك تقديم مساهمات لكل موظف من موظفيك. يجب أن تفي مساهماتك بواحد على الأقل من المعايير التالية:
- طابق مساهمات موظفيك بنسبة تصل إلى 3٪ من إجمالي رواتبهم.
- ساهم بنسبة 2٪ من رواتب موظفيك ، حتى لو لم يساهموا بأنفسهم.
يتم منح الموظفين على الفور في حساب IRA البسيط ، مما يعني أن لديهم ملكية كاملة لجميع الأموال الموجودة في حساباتهم. يمكن خصم مساهمات عملك من ضرائبها.
قد يساهم الموظفون بما يصل إلى 15,500 دولارًا أمريكيًا في IRA البسيط في عام 2023 ، مع مساهمة تعويض إضافية قدرها 3,500 دولار متاحة للموظفين الذين يبلغون من العمر 50 عامًا فأكثر.
# 2. سبتمبر إيرا
إذا كنت تدير شركة صغيرة ، فيمكنك تشكيل خطة تقاعد الموظفين المبسطة (SEP) ، والمعروفة أيضًا باسم SEP IRA. على الرغم من الاسم ، فإن برامج SEP هي خطط تقاعد محددة المساهمة ، وليست معاشات تقاعدية. تم إنشاء SEP IRAs كخطط مبسطة لمعاشات الموظفين للأفراد العاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الصغيرة.
يجب على أصحاب العمل تقديم SEP IRAs لجميع الموظفين الذين تبلغ أعمارهم 21 عامًا ، وكسب 600 دولار على الأقل سنويًا من الشركة ، وعملوا في الشركة لمدة ثلاث سنوات على الأقل من السنوات الخمس الماضية إذا اختاروا هذه الخطة.
لا يمكن للموظفين المساهمة في SEP IRA ، على عكس خطط التقاعد الأخرى ؛ يمكن فقط لصاحب العمل. يمكن لأصحاب العمل المساهمة بنسبة تصل إلى 25٪ من راتب الموظف أو 66,000 دولار ، أيهما أقل ، في عام 2023.
يرجى أن تضع في اعتبارك أنه إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا وتساهم في SEP IRA الشخصي الخاص بك ، فيجب عليك أيضًا المساهمة بنفس النسبة لجميع حسابات SEP IRA الخاصة بعمالك. المساهمات المقدمة من عملك قد تكون معفاة من الضرائب.
# 3. استقطاع رواتب الجيش الجمهوري الايرلندي
الخصم من كشوف المرتبات هو بديل منخفض التكلفة يتطلب القليل من الجهد من صاحب العمل الصغير. من خلال هذا الخيار ، يفتح موظفوك حسابات IRAs مع مؤسستهم المالية المفضلة ، ثم يسمحون بخصم الرواتب لتمويل حسابات IRAs الخاصة بهم.
التزامك الأساسي بصفتك مالكًا لنشاط تجاري صغير هو خصم الخصومات المسموح بها من رواتب الموظفين وتوجيهها إلى حساب IRA الذي اختاروه.
الموظفون هم الوحيدون الذين يساهمون في الحساب ، ولا توجد متطلبات إيداع لصاحب العمل. إن أجهزة IRAs الخاصة بخصم الرواتب سهلة الإعداد والإدارة ، مع تكلفة قليلة أو معدومة على صاحب العمل.
يمكن للموظفين المساهمة بما يصل إلى قيود IRA المعتادة في السنة الضريبية 2023: 6,500 دولار لمن تقل أعمارهم عن 50 عامًا ، أو 7,500 دولار لمن هم فوق سن الخمسين.
# 4. سولو 401 (ك)
يمكنك فتح حساب Solo 401 (k) إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وليس لديك أي عمال بخلاف الزوج الذي يعمل بدوام جزئي على الأقل. يمكنك الاختيار بين Solo 401 (k) القياسي و Roth Solo 401 (k) ، تمامًا مثل أي نوع آخر من 401 (k).
يسمح لك Solo 401 (k) بالمساهمة في الحساب كصاحب عمل وموظف. بصفتك شخصًا يعمل لحسابه الخاص ، قد تكون قادرًا على المساهمة في هذا التقاعد أكثر من أي شخص آخر.
يمكن للموظفين المساهمة بما يصل إلى 22,500،2023 دولارًا أمريكيًا سنويًا في عام 30,000 ، أو 50 ألف دولار أمريكي إذا كانوا يبلغون من العمر 25 عامًا أو أكثر. يمكنك المساهمة بما يصل إلى 2023٪ من راتبك كصاحب عمل. في عام 66,000 ، لا يمكن أن يتجاوز المبلغ الإجمالي لمساهماتك في العمل الحر وصاحب العمل 73,500 دولار ، أو 50 دولار إذا كان عمرك XNUMX عامًا أو أكثر.
تُخصم المساهمات من ضرائب عملك أو ضرائب شخصية ، اعتمادًا على ما إذا كنت صاحب عمل أو موظفًا.
أين أبدأ؟
سيكون لديك حق الوصول إلى بعض خطط التقاعد هذه (مثل المزايا المحددة وخطط المساهمة المحددة) من خلال عملك. لذلك ، إذا لم يقدمها صاحب العمل الخاص بك ، فأنت محظوظ تمامًا. ومع ذلك ، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص (أو حتى لديك عمل جانبي) أو تحقق أي دخل ، فلديك خيارات لإنشاء خطة تقاعد لنفسك.
أولاً ، يجب أن تقرر نوع الحساب الذي تريده. إذا كنت لا تملك شركة ، فإن البديل الوحيد لك هو IRA ، ولكن يجب عليك الاختيار بين المعيار و Roth IRA.
إذا كنت تمتلك شركة ، حتى لو كانت عملية فردية ، فلديك بعض الخيارات الإضافية ، ويجب عليك اختيار أفضل خيار يناسب ظروفك.
ثم يمكنك الاتصال بمؤسسة مالية لمعرفة ما إذا كان لديها نوع الخطة التي تريدها. في حالة IRAs ، توفر جميع المؤسسات المالية الكبيرة تقريبًا نوعًا من IRA ، ويمكنك فتح حساب بسرعة في إحدى شركات السمسرة الرئيسية عبر الإنترنت.
في حالة خطط العاملين لحسابهم الخاص ، قد تضطر إلى بذل جهد أكبر قليلاً لأن ليس كل الوسطاء يوفرونها ، لكن الوسطاء ذوي الجودة العالية يفعلون ذلك وغالبًا لا يتقاضون أي سعر لإعداد واحدة.
ما هي أفضل استراتيجية استثمار للتقاعد؟
لدى العديد من الموظفين خطة 401 (k) و IRA ، والتي تمنحهم خيارين مميزين ضريبيًا للادخار للتقاعد ، ويجب عليهم الاستفادة من كليهما. ومع ذلك ، قد يكون من المنطقي استخدام إعدادات حسابك بذكاء من أجل تعظيم الفوائد الخاصة بك.
واحدة من أهم مزاياك هي أن شركتك ستطابق مساهماتك التقاعدية إلى مبلغ معين. الغرض الأكثر أهمية من مدخرات 401 (ك) هو تعظيم تطابق صاحب العمل. إنها أموال بسيطة تمنحك عائدًا سريعًا على استثمارك.
على سبيل المثال ، ستقدم لك هذه الشركة "match" في كثير من الأحيان 50٪ إلى 100٪ من مساهمتك كل عام ، حتى سقف معين ، ربما من 3 إلى 5٪ من راتبك.
يدعو الخبراء إلى الاستثمار في كل من 401 (k) و IRA بالترتيب التالي لتعظيم حسابات التقاعد الخاصة بك:
- قم بتعظيم تطابق 401 (ك) الخاص بك: إذا قدم صاحب العمل تطابقًا ، فإن 401 (ك) هو خيارك الأفضل. ضع في اعتبارك الاستثمار في IRA بمجرد حصولك على الحد الأقصى من الأموال المجانية.
- إذا كنت قد استنفدت تطابق 401 (k) الخاص بك أو إذا لم يقدم صاحب العمل خطة 401 (k) أو مطابقة ، فاستخدم IRA الخاص بك. بسبب كل فوائده ، يوصي الخبراء بـ Roth IRA.
- ثم استفد من 401 (ك) كحد أقصى: إذا وصلت إلى الحد الأقصى لحساب IRA الخاص بك ولا يزال لديك مجال للاستثمار ، فيمكنك التبديل إلى 401 (k) والمساهمة في الحد الأقصى للمساهمة السنوية.
على أي حال ، فإن أفضل طريقة لضمان مستقبلك المالي هي تعبئة حساباتك وحفظ الحد الأقصى للمبلغ القانوني كل عام. كلما بدأت في الاستثمار من أجل مستقبلك مبكرًا ، زادت أموالك التي ستتراكم ، وستساعدك هذه المزايا الضريبية على جمع الأموال بشكل أسرع لأنك لن تتحمل عبءًا إضافيًا من الضرائب.
وفي الختام
أولئك الذين هم مؤهلون لتمويل العديد من حسابات التقاعد ولديهم المال ليس لديهم خيار. قد يكون اختيار أفضل الخيارات أمرًا صعبًا بالنسبة لأولئك الذين ليس لديهم ما يكفي من المال للمساهمة في العديد من الخطط. يمكن أن يكون عاملاً حاسمًا ما إذا كنت ترغب في الاستمتاع بالإعفاءات الضريبية في النهاية الخلفية مع Roth IRAs أو في الواجهة الأمامية مع IRAs القياسي. يجب فحص هدف الحساب ، مثل دخل التقاعد أو إعداد التركة. يمكن لمستشار تخطيط التقاعد المطلع أن يساعد الأفراد في اتخاذ قرارات سليمة.
- كيف يعمل روث إيرا؟ (دليل مبسط)
- كيف يعمل الجيش الجمهوري الايرلندي؟ دليل 2023 للمبتدئين والمحترفين
- قواعد Roth IRA: الانسحاب والتحويلات وكل ما تحتاجه
- ما مقدار المساهمة التي يجب أن تساهم بها في 401 (ك) ، موضحًا !!!
- أفضل طرق استثمار الأموال: أفضل 7 + خيارات في عام 2023 وأفضل الممارسات
مراجع حسابات
