يعد اختيار من سيحصل على ممتلكاتك أو المبلغ المدفوع (يشار إليه باسم "تعويض الوفاة") من وثائق التأمين على الحياة قرارًا مهمًا يجب اتخاذه لأنه لا يمكن تعديل تعيين المستفيد أو تصحيحه بعد وفاتك.
من الضروري تحديث تعيينات المستفيدين عندما تتغير حياتك (الزواج ، الأطفال ، الطلاق ، إلخ). فيما يلي بعض معلومات المستفيد الأساسية التي قد تكون مفيدة.
ما هو المستفيد؟
المستفيد هو شخص أو كيان تسميه قانونيًا كمتلقي للفوائد من منتجاتك المالية.
هذه هي مخصصات الوفاة التي تدفعها بوليصة التأمين على الحياة الخاصة بك إذا توفيت. هذا هو رصيد أصولك في حسابات التقاعد أو الاستثمار.
ما هو تعيين المستفيد؟
يُعرف فعل تسمية الشخص الذي سيحصل على أحد الأصول في حالة وفاة صاحب الحساب باسم تعيين المستفيد. تغطية التأمين على الحياة ومدخرات التقاعد مثالان شائعان. عندما يتوفى صاحب الحساب ، يتم تحويل الأصول الموجودة في حسابه إلى المستفيد الذي حدده.
يمكنك أيضًا تحديد عقارك كمستفيد. بدلاً من تمرير الأصل إلى شخص ، تستلمه التركة. ثم يتم توزيع الأصل وفقًا لشروط الثقة أو الوصية الخاصة بك.
الجدير بالذكر أن إدارة ترامب أقرت قانون الأمن في ديسمبر 2019 ، حيث وضع قيودًا جديدة على عمليات السحب الإجباري من حسابات التقاعد الموروثة. وتجدر الإشارة إلى أنه تم إعادة تعريف كلمة "المستفيد المحدد" كفرد على قيد الحياة لا يندرج ضمن إحدى الفئات الخمس المدرجة أدناه:
- شريك على قيد الحياة
- قاصر تحت سن 18
- شخص معاق
- شخص مريض بشكل مزمن
- فرد خلال عشر سنوات من وفاته
نتيجة لقانون الأمن ، فإن كل من يندرج في إحدى الفئات الخمس المذكورة أعلاه هو "المستفيد المعين المؤهل". لأغراض هذه المادة ، يشمل "المستفيد المعين" المستفيدين المعينين المؤهلين.
الفرق الرئيسي بين المستفيدين المعينين المؤهلين والمستفيدين المعينين هو أن لديهم مرونة أكبر في تحصيل المدفوعات من أصولهم الموروثة. وهذا يؤكد على أهمية إجراء البحوث قبل تحديد المستفيدين.
هل توجد أنواع مختلفة من تعيينات المستفيدين؟
هناك أنواع مختلفة من تعيينات المستفيدين ، وقد ارتفع عدد الأنواع نتيجة للتشريعات الأمنية الأخيرة. لقد تحدثنا حتى الآن عن التمييز بين المستفيد المعين المؤهل والمستفيد المحدد. عند إدارة أصولك ، ضع في اعتبارك أنواع تعيينات المستفيدين التالية:
- المستفيد المعين المؤهل (EDB): وفقًا لقانون الأمن لعام 2019 ، تندرج هيئات التنمية الاقتصادية في واحدة من خمس فئات. يتمتع هؤلاء المستفيدون بمزايا على أنواع المستفيدين الأخرى.
- المستفيد المعين: DB هو أي فرد حي تم تحديده على أنه مستفيد ولكنه لا يندرج ضمن فئة من فئات مجلس التنمية الاقتصادية الخمس.
- المستفيد غير المحدد (NDB): لم يتم تحديد المستفيد غير الحي. وهذا يشمل المنظمات الخيرية والعقارات والصناديق الاستئمانية.
- المستفيد الأساسي: المستفيد المسمى هو أول من يحصل على المزايا وبالتالي المستفيد الرئيسي.
- المستفيد المحتمل: قد تسمي الوصية مستفيدًا محتملًا سيحصل على مزايا إذا مات المستفيد الرئيسي أو كان غير قادر أو غير راغب في قبول الأصول.
المستفيد الثانوي والمستفيد المحتمل هما مصطلحان يستخدمان بالتبادل.
من الضروري ملاحظة أن المستفيد المعلن ليس دائمًا شخصًا على قيد الحياة. يمكنك ترتيب تسليم أصولك إلى ممتلكاتك بصفتك NDB (غير المستفيد المعين). في هذه الحالة ، ستحدد الوصية من سيرث الأصول ومقدارها ، من بين أشياء أخرى.
هل يتمتع المستفيد المعين بسلطة تجاوز الإرادة؟
في معظم الحالات ، يكون للمستفيد المسمى الأسبقية على الوصية. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن المؤسسة التي تتحكم في الحساب ، مثل البنك أو شركة التأمين على الحياة ، ستحول الأصل إلى المستفيد المسمى لهذا الحساب المحدد. هذا لا يتطابق دائمًا مع التوجيهات الواردة في الوصية.
هذا هو السبب في أنه من الأهمية بمكان التأكد من عدم تعارض إرادتك مع تعيين المستفيد. يجب أن تتأكد من أن الأحكام الواردة في وصيتك متزامنة مع المستفيدين المحددين من حسابات الاحتفاظ بالأصول أو التأمين. خلاف ذلك ، قد لا يتم تنفيذ التوجيهات الواردة في وصيتك كما هو مخطط لها.
من الممكن تسمية عقارك كمستفيد من أصولك إذا كنت ترغب في التوحيد وتجنب عدم اليقين. ستحدد إرادتك بعد ذلك لمن يجب تخصيص هذه الأصول ، وبأي نسبة ، وأي شروط أخرى ذات صلة.
لماذا يجب علي تعيين مستفيد؟
لا تخضع عادةً العديد من الأدوات المالية ، بما في ذلك مزايا التأمين على الحياة ، لإرادتك ، لذا فإن الطريقة الوحيدة لضمان تخصيص مزايا وثيقتك كما يحلو لك هي اختيار مستفيد لجميع سياساتك وحساباتك.
على الرغم من أن تسمية المستفيد غير مطلوبة ، إلا أنه غالبًا ما يكون السبب وراء حصول الأشخاص على تأمين على الحياة في المقام الأول - لتوفير ميزة لشخص يهتمون به. عندما تموت ، قد تفيد ممتلكاتك الأخرى أيضًا الأشخاص الذين تهتم بهم.
ماذا لو لم أعين مستفيدًا؟
إذا لم تقم بتسمية المستفيد ، فقد يكون من غير الواضح من الذي يحق له الحصول على الأموال ، مما قد يتسبب في تأخير دفع الإعانة.
إذا ماتت دون تسمية مستفيد لحساب تقاعد ، مثل 401 (ك) ، فمن المحتمل أن يتم الاحتفاظ بأصولك تحت وصية وصية - وهي عملية قانونية يجب على القاضي فيها فرز وضعك المالي وتحديد كيفية توزيع أصولك.
أيضًا ، إذا لم تقم بتسمية المستفيد ، فإن معظم وثائق التأمين على الحياة لها أمر دفع افتراضي. إذا لم يكن مالك الوثيقة هو الشخص المؤمن عليه ولا يزال على قيد الحياة ، فسيتم دفع تعويض الوفاة إلى تركة المالك ؛ خلاف ذلك ، يتم دفعها إلى تركة المالك. في حالة التغطية التأمينية الجماعية ، يبدأ الأمر عادة بزوجتك ، ثم أطفالك ، ثم والديك ، وأخيرًا تركتك.
إذا لم تحدد وثيقتك أمرًا افتراضيًا ، فقد يتم دفع العائد إلى ممتلكاتك أو الاحتفاظ بها في وصية.
في أي من السيناريوهين ، قد تستغرق عملية إثبات صحة الوصايا وقتًا طويلاً ومعقدة ، وقد يستغرق الأمر سنوات قبل أن يتمكن أحباؤك من الوصول إلى أصولك - وهو أمر يمكنك تجنبه إذا سميتهم كمستفيدين.
كيف تختار المستفيد؟
لتسمية المستفيد ، اتبع التعليمات المقدمة من الكيان الذي يمتلك الأصل. في بعض الأحيان ، ستكون مهمة بسيطة ، مثل ملء نموذج ويب عبر الإنترنت. عندما تفتح الحساب لأول مرة ، ستطلب منك الشركة عادةً تسمية المستفيد. فقط تأكد من أن لديك الاسم القانوني الكامل للمستفيد المفضل لديك وتفاصيل الاتصال به.
ضع في اعتبارك أن المستفيدين المحددين يصبحون نشطين بمجرد وفاتك وقد ينقضون عن طريق الخطأ أي أحكام في وصيتك فيما يتعلق بميراث الأصول. من المفيد استخدام الأدوات عبر الإنترنت لمساعدتك في تقييم وتحديث التخطيط العقاري وأوراق تعيين المستفيدين.
من الذي يمكن تسميته كمستفيد؟
# 1. يمكن أن يكون المستفيد هو شخص أو مؤسسة خيرية أو ائتمان أو تركتك.
يمكن أن يكون المستفيد أي شخص تقريبًا ، بغض النظر عن حالة إقامتك أو قد يحد مزود المزايا الخاصة بك من يمكنك تحديده كمستفيد.
قبل تسمية المستفيد الخاص بك ، تأكد من فهمك للوائح في ولايتك. إذا كنت تعيش في بعض الولايات ، فقد تضطر إلى تسمية زوجتك كمستفيد أساسي وترشيح ذلك الشخص لتلقي ما لا يقل عن نصف الاستحقاق. بموافقة خطية من زوجتك ، يمكنك تسمية شخص آخر في بعض الولايات.
# 2. يشمل المستفيدون أفراد الأسرة المباشرين.
من المرجح أن يكون أي شخص قد يعاني ماليًا نتيجة الوفاة هو أول اختيار لك للمستفيد. طالما أن النسبة الإجمالية للعائدات تساوي 100 في المائة ، يمكنك عادةً تقسيم المزايا على العديد من المستفيدين.
يسمي بعض الأشخاص شخصًا بالغًا جديرًا بالثقة ، مثل الزوج / الزوجة ، ويعتمدون على حكمهم للنظر في التبرع بالمال لمساعدة أفراد الأسرة الآخرين أو أحبائهم.
# 3. يمكن أن يكون المستفيدون قاصرين.
قد يتم تحديد الأطفال الذين تقل أعمارهم عن 18 عامًا كمستفيد أساسي أو مستفيد طارئ. إذا توفيت وهم قاصرون ، فقد يتم دفع العائدات إلى الوصي القانوني لممتلكات الطفل القاصر باسمه.
طريقة أخرى متكررة لمنح مخصصات للأطفال هي بناء الثقة. في هذه الحالة ، قد يتم تسمية الصندوق على أنه المستفيد.
قد لا يُسمح للأطفال القصر بالوصول إلى أصولك أو أرباح التأمين على الحياة حتى يصلوا إلى السن القانوني للموافقة ، لذلك قد ترغب في إعداد ترتيب ائتمان أو حضانة إذا كنت تريد استخدام المدفوعات لصالحهم وهم لا يزالون صغارًا. استشر محاميًا للمساعدة في تحديد السيارة المناسبة لموقفك.
# 4. المستفيدون من ذوي الاحتياجات الخاصة والاعتمادية طويلة الأمد
قد يبدو من الطبيعي أن تختار شخصًا ما ليكون مستفيدًا منك ويحتاج إلى دعم مالي طوال حياته ، ولكن القيام بذلك قد يجعله غير مؤهل للحصول على المساعدة الحكومية ، مما قد يؤدي إلى خسارة كبيرة في الدعم المالي له.
إن إنشاء أمانة لذوي الاحتياجات الخاصة وتسميتها على أنها المستفيد هو أحد الأساليب لتوجيه ممتلكاتك أو تعويضات الوفاة للتأمين على الحياة إلى شخص من ذوي الاحتياجات الخاصة مع تجنب القوانين التي قد تعمل ضدهم. لمعرفة المزيد حول البدائل الخاصة بك ، تحدث مع محامي التخطيط العقاري.
# 5. تحديد المؤسسات الخيرية أو المنظمات كمتلقي
كثير من الناس يسمون المؤسسات الخيرية والمنظمات الخيرية الأخرى كمتلقي.
إذا كنت متحمسًا لمؤسسة غير ربحية ، فيمكنك تسميتها كمستفيد أساسي أو طارئ لتلقي كل أو جزء من أصولك أو مدفوعات التأمين على الحياة. يمكن أن يكون هذا وسيلة قوية لترك إرث دائم.
هل يمكن تعديل المستفيدين؟
تسمح لك معظم سياسات التأمين على الحياة والحسابات المالية الأخرى بتغيير المستفيدين في أي وقت.
عادة ما يكون تغيير المستفيدين بسيطًا ؛ غالبًا ما تتذكر الصعوبة القيام بذلك. لمعرفة الكيفية ، اتصل بصاحب العمل أو أحد المتخصصين الماليين أو شركة الخدمات المالية.
متى يجب تحديث المستفيدين؟
كثيرًا ما يتم نسيان تغييرات المستفيد بعد الطلاق أو الزواج مرة أخرى أو وفاة أحد أفراد أسرته الذي تم تسميته كأحد المستفيدين.
في بعض الولايات القضائية ، قد يبطل الطلاق استحقاق الزوج المعين للحصول على مخصصات ، وبالتالي قد تحتاج إلى إعادة التعيين بعلاقة محدثة (من "الزوج" إلى "الزوج السابق") إذا كنت تريد استمرار التعيين ساري المفعول.
يعد استخدام تسجيل المزايا السنوية لصاحب العمل الخاص بك لإعادة النظر في تفاصيل حساباتك وخطط التأمين الخاصة بك طريقة سهلة لتذكر إبقاء المستفيدين لديك على اطلاع دائم.
إذا لم يقدم صاحب العمل مزايا ، فاختر تاريخًا ستتذكره كل عام - عيد العمال أو عيد العمال أو عيد ميلادك - واقض 10 دقائق في مراجعة حساباتك وسياساتك.
شروط خاصة لتغيير المستفيد
في حالات نادرة ، مثل شروط الطلاق أو إذا قمت بإجراء "تعيين غير قابل للإلغاء" ، قد لا تتمكن من تغيير أو تسمية مستفيد جديد دون موافقة المستفيد الحالي.
وبالمثل ، إذا منحت شخصًا آخر ملكية حساب أو بوليصة تأمين على الحياة ، فأنت لم تعد المالك ولا يمكنك تغيير المستفيد.
بشكل عام ، ستكون أنت أو مستشارك المالي أو محاميك على علم بما إذا كان أي من هذه السيناريوهات ينطبق عليك.
هل يمكن للفرد غير الصحيح أن يجمع مزاياك؟
إذا نسيت تحديث المستفيدين أو ارتكاب خطأ في توثيقهم ، فقد يتلقى شخص آخر غير المستفيد المرخص أصولك أو أموال البوليصة الخاصة بك. هذا هو السبب في أنه من الأهمية بمكان تحديد المستفيدين بعناية وتذكر تحديثهم.
إذا كنت قلقًا بشأن ارتكاب خطأ أثناء تسمية المستفيدين ، فاستشر مستشارًا ماليًا أو محاميًا لضمان تنفيذ رغباتك.
أخطاء مهمة يجب تجنبها أثناء تعيين المستفيد
فيما يلي خمسة أخطاء فادحة يجب تجنبها عند التعامل مع تعيينات المستفيدين:
# 1. لا يوجد اسم مستفيد على الإطلاق.
كثير من الناس لا يسمون المستفيد لمدخرات التقاعد أو بوالص التأمين على الحياة. قد لا يفهم الناس أنهم قد يسمون المستفيد ، أو أنهم ببساطة لا يتجولون لملء المستندات.
إذا لم تقم بتسمية مستفيد من التأمين على الحياة أو حسابات التقاعد ، فستقرر الشركة المالية أين تذهب أصولك بعد وفاتك. عادة ، يتم إعطاء عائدات التأمين على الحياة لممتلكاتك الوصية. هذا يعني أنه سيتعين على عائلتك توكيل محام ، والذهاب إلى المحكمة ، والتحقق من تركتك من أجل الحصول على العائدات.
إذا كنت متزوجًا وتتلقى مزايا التقاعد ، فمن المرجح أن يحصل زوجك على الأصول. ومع ذلك ، إذا لم تكن متزوجًا ، فمن المرجح أن يتم دفع حساب التقاعد لممتلكاتك الوصية ، والتي لها عواقب ضريبية غير مواتية على الدخل. عندما يتم تسمية التركة على أنها المستفيد من حساب التقاعد ، يجب دفع جميع الأصول من الحساب في غضون خمس سنوات بعد الوفاة. يؤدي هذا إلى تسريع ضريبة الدخل المؤجلة ، مما يتطلب الدفع في وقت أبكر مما قد يكون مطلوبًا بخلاف ذلك.
# 2. عدم مراعاة الشروط الخاصة.
لا ينبغي منح جميع الأحباء على الفور أحد الأصول. يشمل هؤلاء الأشخاص القصر وذوي الاحتياجات الخاصة والأشخاص غير القادرين على التعامل مع أصولهم أو لديهم مشاكل الدائنين. لن يتمكن الأطفال من المطالبة بالأصول لأنهم يفتقرون إلى الأهلية القانونية. سيكون الشخص المعين من المحكمة (المعروف باسم الحافظ) مسؤولاً عن المطالبة بالأموال وإدارتها حتى يبلغ الشاب سن 18.
يمكن أن تكون الحفظات باهظة الثمن ، وتتطلب المحكمة حسابات سنوية. علاوة على ذلك ، كثيرًا ما تطلب المحكمة من القائمين بالحفظ تقديم سند ، يتم الحصول عليه عادةً من شركة تأمين ويمكن أن يكون مكلفًا.
قد يفقد الأفراد ذوو الاحتياجات الخاصة الذين يكتسبون الأصول بشكل مباشر مزايا حكومية كبيرة لأنهم على الأرجح سيمتلكون عددًا كبيرًا جدًا من الأصول للتأهل بمجرد حصولهم على الميراث مباشرة. الأفراد الذين يعانون من مشاكل مالية أو قضايا الدائنين قد يفقدون أيضًا الأصل بسبب سوء الإدارة أو الديون.
في مثل هذه الحالات ، من المستحسن إنشاء صندوق استئماني باعتباره المستفيد. يمكن للوصي (الشخص المسؤول عن الصندوق) المطالبة بالأصول وإدارتها للمستلمين المقصودين لفترة زمنية مناسبة لكل حالة.
# 3. الحصول على الاسم بشكل خاطئ (أو غير صحيح).
يملأ الأشخاص أحيانًا نماذج تعيين المستفيدين بشكل غير صحيح. قد يكون للعائلة العديد من الأشخاص ذوي الأسماء المتشابهة (مثل الأب ، الابن ، والثالث) ، ولكن قد لا يكون نموذج تعيين المستفيد محددًا. تتغير أسماء الأفراد بمرور الوقت بسبب الزواج أو الطلاق ، أو يمكن إنشاء افتراضات خاطئة حول الاسم القانوني للشخص.
قد يتسبب عدم وجود أسماء متطابقة تمامًا في تأخير الدفع ، وفي أسوأ سيناريو لشخصين لهما أسماء متشابهة ، يمكن أن يؤدي ذلك إلى دعوى قضائية.
# 4. بمرور الوقت ، قد تنسى تحديث المستفيدين.
من الذي تريد أو يجب أن تسميه كمستفيد سيتغير بالتأكيد مع تغير ظروفك. يعد تعيين المستفيد جزءًا من استراتيجية ملكية شاملة. يجب أن تتطور خطتك العقارية جنبًا إلى جنب مع حياتك.
تعد تعيينات المستفيدين عنصرًا حيويًا في الخطة الشاملة ، لذا تأكد من تحديثها باستمرار.
عدم التشاور مع المستشارين القانونيين والماليين حول اختيارات المستفيدين الخاصة بك.
في الخطة المالية والعقارية الشاملة ، يجب استكمال تعيينات المستفيدين. لتحديد الأفضل لظروفك الخاصة ، استشر مستشاريك القانونيين والماليين.
تذكر أن المقصود من تعيينات المستفيدين هو منحك السيطرة المطلقة على من يرث أصولك بعد وفاتك. من خلال تخصيص الوقت الكافي لاختيار المستفيدين بعناية (وبشكل صحيح) ، ثم إعادة النظر في تلك الاختيارات وإجراء أي تعديلات مطلوبة بشكل منتظم ، يمكنك التحكم في أموالك ... وهذا ، بعد كل شيء ، هو ما يدور حوله التخطيط العقاري.
تعيين المستفيد والنتائج الضريبية
بعد وفاتك ، من المرجح أن يتم تقديم وصيتك إلى المحكمة للحصول على وصية. ستصادق المحكمة على شرعية وصيتك وتفوض المنفذ الخاص بك لبدء العمل كمنفذ لك في هذه المرحلة. تخضع عقارك "للضريبة" (تدفع رسومًا) كجزء من عملية إثبات صحة وصاياك.
يزداد الأمر تعقيدًا بعض الشيء ، ولكن يمكن الاحتفاظ ببعض أصولك "خارج ممتلكاتك".
الأصول مع المستفيدين المحددين (مثل بوالص التأمين والاستثمارات المسجلة) تُستبعد عمومًا من ممتلكاتك. هذا يعني أنه لن تكون هناك تكلفة إثبات وصية ، وسيحصل المستفيد الخاص بك على الفائدة مباشرة من المؤسسة بدلاً من المنفذ.
من الممكن أن تصبح هذه الأصول جزءًا من عقارك في ظروف معينة. على سبيل المثال ، إذا لم تختر مستفيدًا أو حددت عقارك على أنه المستفيد ، فستصبح الأصول جزءًا من عقارك قبل توزيعها.
ستكون هذه الأصول عرضة لإثبات المصروفات في حالة حدوث ذلك. نتيجة لذلك ، قد يتلقى المستفيدون أقل مما كانوا سيحصلون عليه إذا كنت قد حددتهم كمستفيدين بموجب السياسة.
هناك تداعيات ضريبية محددة إذا ماتت أثناء حمل RRSP. بشكل أساسي ، يتم تضمين قيمة RRSP الخاصة بك في دخلك عن العام الذي توفيت فيه.
إذا كان المستفيد هو زوجتك أو شريكك في القانون العام ، أو ابنًا أو حفيدًا أقل من 18 عامًا يعتمد عليك ماليًا أو على طفل أو حفيد في أي عمر يعتمد عليك مالياً بسبب إعاقة ، فإن الضريبة المفروضة على هذا قد يتأخر الدخل.
مقالات ذات صلة
- كيف تحصل على تأمين على الحياة في 8 خطوات بسيطة
- المستفيد غير القابل للنقض: دليل قاطع
- المستفيد من الثقة: التعريف والحقوق وأفضل الممارسات الأمريكية.
- ثقة العائلة: التعريف ، أنواعها وكيفية إعدادها
- سياسة دخل الأسرة: كل ما تريد معرفته
مراجع حسابات
