بغض النظر عن المبلغ المستخدم لبدء عمل تجاري ، فمن المحتمل أن يفشل هذا العمل ويغلق إذا لم يتم مراقبة تدفقه النقدي عن كثب. وعندما نتحدث عن التدفق النقدي ، فإن التركيز لا يقتصر فقط على زيادة التدفقات الداخلة وخفض التدفقات الخارجة ولكن على تطوير استراتيجية من شأنها أن تحافظ على عملك في جميع الأوقات. بالإضافة إلى ذلك ، فإن ما يحدث للتدفقات النقدية في الأعمال التجارية وكذلك كيفية إدارتها سيحدد ما إذا كان المستثمرون سيعهدون بمزيد من الأموال لشركتك. لذا ، فهم تدفقاتك النقدية الداخلة والخارجة ، وإدارتها ، والحفاظ على صحتك بشكل عام تدفق مالي في عملك مع الأمثلة ، هو ما يميل هذا الدليل إلى تحقيقه.
اجلس بثبات واستمتع بالرحلة ...
ما هو التدفق النقدي؟
يشير مصطلح "التدفق النقدي" إلى جميع الإيرادات الناتجة عن أنشطة شركتك ، بما في ذلك أي إجراءات مدرة للربح. إذا كنت ستبقى في العمل لفترة طويلة ، فأنت لا تحتاج فقط إلى تدفق نقدي ، بل تحتاج إلى تدفق نقدي صحي. لماذا هذا؟ إذا استمر عملك في تسجيل التدفق النقدي دون تدفق داخلي ، فمن المحتمل أن تتوقف عن العمل في وقت أقرب مما تتوقع. إن الحصول على تدفق نقدي قوي سوف يبقي عملك قائمًا. ستقوم أيضًا بإعادة الاستثمار بل ودفع فواتيرك (التدفق النقدي) وبناء عملك. بشكل عام ، عندما نتحدث عن التدفق النقدي ، فإننا نشير إلى الأموال التي تدخل في عملك.
مصادر التدفق النقدي
يمكن أن يأتي التدفق النقدي للأعمال من أي من هذه الوسائل
- المبيعات - هذه هي التدفقات النقدية الداخلة من مبيعات منتج الشركة. يمكن أن تكون هذه السلع أو الخدمات.
- الاستثمارات - هذه هي التدفقات الداخلة المتولدة من الاستثمار في الأعمال التجارية في أعمال أخرى
- مالية - هذه هي التدفقات النقدية الواردة من المستثمرين الذين يستثمرون في الأعمال التجارية.
التدفقات النقدية الداخلة والخارجة
التدفقات النقدية الداخلة والخارجة هما نوعان من التدفق النقدي. التدفق النقدي يشير إلى كمية النقد أو المعادل النقدي التي تتلقاها الشركة أو تنفقها كدفعة للدائنين. يقدم صورة عن مقدار الأموال التي تذهب إلى الشركة ، ومن أين تأتي (التدفق النقدي) ، والمبلغ المتبقي (التدفق النقدي الخارج). يمكن أن يكون التدفق النقدي موجبًا أو سلبيًا اعتمادًا على الأنشطة المالية للشركة. تحدد قدرة الشركة على توليد تدفق نقدي إيجابي على تدفقها الخارج قدرتها على خلق قيمة للمساهمين. يعد هذا مؤشرًا مهمًا لتقييم صحة الشركة ، لا سيما عند تقسيمها إلى مجالات أكثر تحديدًا مثل النفقات التشغيلية والاستثمارات والديون.
التدفقات النقدية
التدفق النقدي للشركة هو مقدار الأموال التي تنفقها. ينشأ التدفق النقدي الخارج من أحد الأمور التالية ؛ الاستثمارات والتمويل وأنشطة التشغيل. يجب ألا يتجاوز تدفق الأعمال الخارج التدفق النقدي. إذا حدث هذا ، فهذا يعني أن الشركة تسجل خسارة بدلاً من الربح.
العوامل المؤثرة في التدفق النقدي
فيما يلي العوامل التي تؤثر على التدفق النقدي للأعمال التجارية ونتيجة لذلك على التدفق الداخلي والخارجي.
# 1. حساب العميل
الذمم المدينة هو مصطلح يشير إلى الأموال المستحقة لك. قد يعيق عدد كبير من المستحقات المعلقة التدفق النقدي ويؤدي إلى خسارة مؤسستك للمال. لسوء الحظ ، نادرًا ما تعمل الشركات بدون ائتمان. ومع ذلك ، يجب على كل شركة أن تبتكر وسيلة لإدارة ذلك.
# 2. تكاليف الإيرادات
تشمل تكلفة الإيرادات داخل الشركة جميع النفقات التي تنشأ من التصنيع إلى تقديم المنتجات أو الخدمات للعملاء. إذا كان هذا تحت السيطرة ، فهناك حاجة لعملك لزيادة المبيعات والتدفقات النقدية الأخرى.
# 3. الذمم المدينة
عندما تكون الشركة غير قادرة على إدارة حسابها المستحق الدفع بشكل صحيح ، فقد تدمر العلاقة بينك وبين عملائك. ويؤثر هذا على المدى الطويل على التدفق النقدي والداخلي لشركتك. لذلك بشكل عام ، فإن سداد المدفوعات إلى الدائنين في الوقت المناسب يحافظ على تدفق نقدي سليم.
# 4. الأجور والرواتب
مع نمو عملك ، ستحتاج إلى وضع ميزانية لكشوف المرتبات لتتجاوز بكثير أي تدفق نقدي آخر. هذا هو أحد التدفقات الخارجة التي تؤثر بشكل كبير على الأعمال التجارية. ما لم يكن لدى الشركة تدفقات نقدية جيدة ، فإن إدارة هذا أمر صعب. إنه أحد أسباب تسريح الشركات للموظفين.
التدفق النقدي مقابل التدفق النقدي الخارج
عندما نتحدث عن التدفقات الداخلة مقابل التدفقات النقدية الخارجة ، فإننا نقارن أساسًا هذا المكون المكون من عنصرين للتدفق النقدي للأعمال. لتقديم هذا بعبارات أبسط ، سنقارنهم باستخدام جدول.
| شروط | تدفق نقدي | التدفقات النقدية |
| تعريف | بشكل عام ، تشير التدفقات النقدية الداخلة إلى كل الأموال التي تدخل في العمل التجاري. | يشير التدفق النقدي الخارج إلى الأموال بالكامل التي تترك عملك. إنها بشكل عام نفقات تتكبدها الأعمال خلال فترة محاسبية. |
| أمثلة | تتضمن أمثلة التدفقات النقدية الداخلة ما يلي ؛ عوائد الاستثمار والفوائد على القروض والمبيعات والتمويل وما إلى ذلك. | الأموال التي يتم إنفاقها على الأصول الثابتة والرواتب والمدفوعات المدفوعة للموردين والقروض التي تم الحصول عليها والفوائد المدفوعة عليها والأجور وتكاليف النقل وأرباح التأمين التي يجب عليك دفعها كلها أمثلة على التدفق النقدي الخارج. |
| التأثير في بيان الدخل | عندما تكون هناك زيادة في التدفقات النقدية الداخلة ، ينتج عن ذلك رقم موجب في البيان وهذا يزيد أيضًا من مستوى الأصول التي تمتلكها الشركة. | عندما تكون هناك زيادة في التدفقات النقدية الخارجة ، فهذا رقم سلبي يشير إلى أن الشركة قد قامت بدفع تعويضات. تتضمن أمثلة المدفوعات مدفوعات الأرباح والرواتب والأجور والإصلاحات والمرافق ومدفوعات الديون وما إلى ذلك. |
أمثلة على التدفق النقدي
مدفوعات العملاء وعوائد الاستثمار والفوائد على الديون التي قمت بسدادها لشركة أخرى كلها أمثلة على التدفق النقدي.
حساب التدفق النقدي الصافي لأعمالك
لحساب صافي التدفق النقدي ، اطرح إجمالي التكاليف الثابتة والمتغيرة من الإيرادات السنوية للشركة.
أمثلة عملية على التدفق النقدي
باستخدام الأمثلة التالية ، دعنا نحسب صافي التدفق النقدي لـ XYZ
سجلت XYZ $ 10,000,000،750,000،500,000 في الإيرادات من المبيعات والاستثمار والتمويل. تكاليفها المتغيرة XNUMX،XNUMX دولار وتكلفتها الثابتة XNUMX،XNUMX دولار.
باستخدام الصيغة أعلاه ، 10,000,000 دولار - (2,500,000 دولار + 950,000 دولار)
$ 10,000,000 - $ 3,450,000 = $ 6,550,000
صافي التدفق النقدي لـ XYZ لهذه الفترة المحاسبية هو $ 6,550,000،XNUMX،XNUMX
إذا كان لدى دواجن Murray 1,000,000،450,000،250,000 دولار في الإيرادات ، و XNUMX،XNUMX دولار من المصاريف المتغيرة والهامشية ، وحوالي XNUMX،XNUMX دولار على تكلفتها الثابتة ، فاحسب صافي التدفق النقدي.
استمر في استخدام صيغتنا ، اطرح إجمالي التكاليف الثابتة والمتغيرة من الإيرادات السنوية للشركة.
1,000,000،450,000،250,000 دولار أمريكي - (XNUMX،XNUMX دولار أمريكي - XNUMX،XNUMX دولار أمريكي)
$ 1,000,000 - $ 700,000 = $ 300,000
سجلت مزرعة موراي تدفقات صافية قدرها 300,000 ألف دولار
نصائح لتحسين التدفق النقدي
كيف يمكنني زيادة التدفق النقدي لعملي هو سؤال يريد كل صاحب عمل إجابة له. لحسن الحظ ، يركز هذا إما على عكس التدفق النقدي السلبي أو زيادة التدفق النقدي الإيجابي. لتحقيق ذلك بشكل فعال ، يجب عليك إما زيادة التدفقات النقدية الداخلة أو تقليل السحوبات النقدية ، أو كليهما. فيما يلي بعض الطرق التي أثبتت جدواها لتعزيز التدفق النقدي لعملك.
# 1. دفع الباعة في الوقت المناسب
يعد إجراء الدفع مبكرًا أحد أفضل الطرق لبناء علاقات مع البائعين لديك. من يدري ، قد يُعرض عليك حافز خصم يساعد في تقليل التكاليف. يمكنك أيضًا تعزيز كفاءتك المالية العامة من خلال مدفوعات الائتمان والخصم.
# 2. مكافأة العملاء على المدفوعات المبكرة
حسنًا ، إنه أمر مؤسف لكن الشركات تتعامل مع الدائنين. البعض فقط يحب تأخير الدفع. يستخدم الآخرون بالفعل الأموال المخصصة لك لأغراض أخرى. إحدى الطرق لجعل العملاء يدفعون في الوقت المناسب هي استخدام الطُعم مثل الخصومات. يمكن أن تؤدي مدفوعات العملاء المتأخرة إلى الضغط على التدفق المالي الخاص بك. الجميع يحب الخصومات.
# 3. زيادة كفاءة عمليات حسابات القبض الخاصة بك
إذا لم يكن لديك بالفعل نظام دفع عبر الإنترنت ، فحاول دمج أحد هذه الأنظمة. مثل الائتمان والخصم وحتى ودائع ACH. عادة ما يساعدون الشركات في تحمل الرسوم المتأخرة التي تأتي مع الشيكات البريدية. بالإضافة إلى ذلك ، يعد إعداد المدفوعات المنتظمة مفيدًا جدًا أيضًا لشركات SaaS. يتعامل مع قضية مطاردة العملاء وتذكيرهم بالمدفوعات. نفذ أي عملية يتم إرسالها على فاتورة في الوقت المناسب ، مما يمنح العملاء وقتًا كافيًا لسداد مستحقاتهم. خلاصة القول هي ببساطة القضاء على أي عملية طويلة من حيث تلقي المدفوعات. هذا هو السبب في أن SAP ERP وإدارة الطلبات مثالية للمتاجر والتجارة الإلكترونية عبر الإنترنت. سيساعد هذا في تحسين التدفق النقدي الخاص بك.
# 4. بدلاً من الشراء ، فكر في التأجير
اعتمادًا على القدرة المالية لشركتك ، يمكنك أن تقرر تأجير الممتلكات أو المعدات بدلاً من شرائها. خاصة إذا كنت ترغب في تمويل مشترياتك من خلال القروض. إذا كان تمويل عملك قادرًا على التعامل معه ، فيمكنك المضي قدمًا
طرق أخرى لتحسين التدفقات النقدية
- ابتكر استراتيجيات تسعير أفضل
- تخصيص توقعات التدفق النقدي الخاصة بك
ما هي التدفقات النقدية الثلاثة؟
الفئات الثلاث المختلفة للتدفقات النقدية هي التشغيل والاستثمار والتمويل التدفقات النقدية.
ما هو مدرج في التدفق النقدي؟
يشار إلى كل الدخل الذي يدره عملك من خلال عملياته على أنه تدفق نقدي. يتضمن هذا أي تكتيك يستخدم لزيادة الربحية. تعتبر أي ديون ومطلوبات ومصروفات تشغيل جزءًا من التدفق النقدي لشركتك.
ما هو التدفق النقدي؟
يشار إلى أي أموال تترك نشاطًا تجاريًا ببساطة على أنها تدفق نقدي. الرواتب الممنوحة للموظفين ، وصيانة ممتلكات الشركة ، والأرباح المستحقة للمساهمين كلها أمثلة واضحة على التدفقات النقدية الخارجة التي تواجهها مجموعة متنوعة من الشركات.
ما هي التدفقات النقدية الثلاثة الخارجة؟
عمليات التشغيل والاستثمار والتمويل هي الفئات الثلاث المختلفة للتدفقات النقدية.
هل الائتمان تدفقات إلى الداخل أم الخارج؟
تدفقات الاستثمار تشمل الاستحواذ على الأصول أو إقراض الآخرين. المالية هي المجموعة الثالثة والأخيرة. تتضمن أمثلة التدفقات المالية الوافدة قروض الأعمال أو خطوط الائتمان. سداد القروض ، وتوزيعات الأرباح ، وإعادة شراء الأسهم هي بعض الأمثلة على تدفقات التمويل الخارجة.
هل الائتمان تدفقات إلى الداخل أم الخارج؟
تدفقات الاستثمار تشمل الاستحواذ على الأصول أو إقراض الآخرين. المالية هي المجموعة الثالثة والأخيرة. تتضمن أمثلة التدفقات المالية الوافدة قروض الأعمال أو خطوط الائتمان. سداد القروض ، وتوزيعات الأرباح ، وإعادة شراء الأسهم هي بعض الأمثلة على تدفقات التمويل الخارجة.
هل التدفق النقدي إلى الداخل هو نفسه الإيرادات؟
بالإضافة إلى ذلك ، ينبغي النظر إلى الإيرادات على أنها دخول في اتجاه واحد للأموال في الأعمال التجارية ، في حين أن التدفق النقدي يظهر تدفقات الأموال الداخلة والخارجة. وبالتالي ، على عكس المبيعات ، من المحتمل أن يكون التدفق النقدي سالبًا.
وفي الختام
يجب أن يتعلم كل عمل موجه للربح أن يراقب عن كثب تدفقاته النقدية. ليس فقط لأنهم يريدون جلب المزيد من الأموال ولكن لأنهم تمويل المستثمرين يُنظر إليه أيضًا على أنه تدفقات إلى الداخل وعندما يتجاوز التدفق الخارج الخاص بك التدفق الداخلي الخاص بك ، فقد تكون خارج نطاق العمل عاجلاً أو آجلاً نتيجة للديون. تذكر دائمًا أن بيان التدفق النقدي للأعمال يساعدك في تتبع التدفقات النقدية لعملك وتحديد ما إذا كانت التعديلات مطلوبة أم لا لتناسب النمو المالي لشركتك بشكل أفضل.
أسئلة وأجوبة عن التدفق النقدي
لماذا من المهم تتبع التدفق النقدي الخاص بك؟
تستلزم إدارة التدفق النقدي تتبع الأموال التي تأتي إلى شركتك ومقارنتها بكيفية تدفقها. إنه أمر مهم لأنه ، عندما يتم ذلك بشكل مناسب ، ستعرف كيفية إدارة تمويلك بشكل أفضل لتقليل التدفقات الخارجة وزيادة التدفقات الداخلة.
ما هو الهدف الأساسي للتدفق النقدي؟
بشكل عام ، الغرض الرئيسي من بيان التدفق النقدي هو الكشف عن كيفية تحرك النقد داخل وخارج الشركة خلال فترة.
كيف يمكن للأعمال زيادة التدفق النقدي؟
أفضل ممارسة لتحسين التدفق النقدي هي مراجعة بيان عملك. حدد تدفقاتك الداخلة والخارجة ، ثم ضع استراتيجية حول كيفية تقليل التدفق الخارج وزيادة التدفقات الداخلة.
