تُستخدم الديون والائتمان لتتبع الأموال التي تأتي وتخرج من حساب عملك. المدين هو المال الذي يترك حسابًا ، في حين أن الائتمان هو المال الذي يأتي. ومع ذلك ، تستخدم معظم المؤسسات نظام محاسبة مزدوج القيد. قد يكون هذا محيرًا لأصحاب الأعمال عديمي الخبرة ، الذين قد يرون نفس النقود كائتمان في مكان ما ولكن مدينًا في مكان آخر. من ناحية أخرى ، يتم استخدام كل من بطاقات الخصم والائتمان لدفع ثمن المنتجات أو الخدمات دون استخدام النقد أو كتابة شيك. الفرق بين الاثنين هو مصدر الأموال للشراء. في هذا المنشور ، سنناقش الاختلافات الرئيسية بين الخصم والائتمان في المحاسبة ، وكذلك بين البطاقات.
بطاقات الائتمان مقابل بطاقات الخصم: نظرة عامة
بطاقات الائتمان والخصم متطابقة بشكل أساسي في المظهر ، مع أرقام بطاقات مكونة من 16 رقمًا وتواريخ انتهاء الصلاحية والشرائط المغناطيسية وشرائح EMV. مع تمييز رئيسي واحد ، يمكن لكليهما أن يجعل عملية الشراء في المتاجر أو عبر الإنترنت أمرًا بسيطًا ومريحًا. تسمح لك بطاقات الخصم بإنفاق الأموال عن طريق السحب من الأموال الموجودة في حسابك المصرفي. تسمح لك بطاقات الائتمان باقتراض الأموال من جهة إصدار البطاقة حتى حد معين من أجل إجراء عمليات شراء أو سحب النقود.
لديك على الأرجح بطاقة ائتمان واحدة وبطاقة خصم واحدة في محفظتك. إنها توفر راحة وأمانًا لا مثيل لهما ، ولكن هناك اختلافات كبيرة يمكن أن يكون لها تأثير كبير على محفظتك. إليك كيفية اختيار الأفضل لاحتياجات الإنفاق الخاصة بك.
ما هو الفرق؟
عندما تستخدم بطاقة الخصم ، يتم خصم مبلغ الشراء من حسابك الجاري عمليًا على الفور. عند استخدام بطاقة ائتمان ، يتم خصم المبلغ من حد الائتمان الخاص بك ، مما يعني أنك ستدفع الفاتورة في تاريخ لاحق ، مما يمنحك مزيدًا من الوقت للدفع.
قد يكون من الصعب تحديد متى يجب استخدام كل بطاقة. ضع في اعتبارك استخدام بطاقة الخصم الخاصة بك في عمليات الشراء اليومية لأنه سيتم خصم الأموال من حسابك الجاري على الفور. يمكنك استخدام بطاقتك الائتمانية لإجراء عمليات شراء أكبر ، مثل استئجار سيارة أو غرفة فندق ، لتوفير المال بحلول الوقت الذي يتعين عليك دفعه.
فوائد استخدام بطاقة الخصم
بالإضافة إلى الراحة المتمثلة في عدم وجود نقود في متناول اليد ، تتمتع بطاقات الخصم بمزايا مختلفة للمستخدمين.
- تجنب الإضافة إلى ديونك: استخدام بطاقة الخصم بدلاً من بطاقة الائتمان يقلل من فرص أن تصبح مديونًا. يجب أن يبقيك خيار الدفع هذا في حدود ميزانيتك ويمنعك من إنفاق الرصيد بالكامل في حسابك الجاري. إذا أنفقت أكثر مما تسمح به حسابك الجاري ، فقد يفرض عليك البنك الذي تتعامل معه رسومًا
- السحب على المكشوف أو رسوم الإرجاع: تسمح لك بطاقات الخصم بالوصول إلى أموالك بسهولة. يمكنك سحب النقود من أجهزة الصراف الآلي باستخدام بطاقة الخصم الخاصة بك. حتى أن بعض بائعي التجزئة يعطونك "استرداد نقدي" ، حيث يفرضون عليك رسومًا تزيد عن معاملتك الأولية في حسابك المصرفي ويسلمونك الأموال مع إيصالك.
- ادفع الآن لمنع فاتورة لاحقة: لا داعي للقلق بشأن الفاتورة في نهاية الشهر لأن الأموال من شراء بطاقة الخصم يتم سحبها مباشرة من حسابك الجاري. هذا أيضا يلغي إمكانية الفوائد المتراكمة على الفاتورة.
يعد استخدام بطاقة الخصم طريقة ممتازة لتتبع إنفاقك. ومع ذلك ، احذر من رسوم السحب على المكشوف والإرجاع!
عيوب استخدام بطاقات الصراف الآلي
تتمثل العيوب الرئيسية لاستخدام بطاقات الخصم ، كما هو الحال مع بطاقات الائتمان ، في الآثار المترتبة على درجة الائتمان والمصروفات.
- لا توجد حوافز: لن تكسب نقاطًا أو أميالًا أو استردادًا نقديًا على مشتريات بطاقة الخصم ما لم يكن لديك حساب فحص للمكافآت. نظرًا لأن المكافآت يمكن أن توفر لك المال اعتمادًا على كيفية استردادها ، إذا كنت تستخدم بطاقة الخصم فقط ، فقد تكون في عداد المفقودين.
- لن يساعد في بناء الائتمان: يستلزم بناء ائتمان جيد أن تثبت للمقرضين أنه يمكنك سداد الأموال المقترضة بشكل صحيح. نظرًا لأنه لا يمكنك فعل ذلك عند استخدام بطاقة خصم مرتبطة بحسابك المصرفي ، فإن استخدام بطاقة الخصم وحدها لن يساعدك في تطوير أو إنشاء سجل ائتماني.
- الرسوم: على الرغم من عدم وجود رسوم سنوية لبطاقات الخصم ، فقد تضطر إلى دفع تكاليف أخرى للحصول على حساب جاري. ومن الأمثلة على ذلك رسوم الصيانة الشهرية ورسوم السحب على المكشوف إذا تجاوزت الإنفاق من حسابك ورسوم العناصر المرتجعة ورسوم الصراف الآلي الأجنبية إذا كنت تستخدم بطاقة الخصم الخاصة بك في جهاز مملوك لبنك آخر أو مؤسسة مالية أخرى.
مزايا بطاقة الائتمان
هناك مزايا عديدة لامتلاك واستخدام بطاقة الائتمان.
- تسمح لك بطاقات الائتمان بالدفع مقابل المشتريات بمرور الوقت: ستتلقى فاتورة في نهاية الدورة الشهرية لبطاقتك الائتمانية توضح بالتفصيل المبلغ المستحق عليك مقابل المشتريات التي تمت في الثلاثين يومًا السابقة. لديك ما يصل إلى بضعة أسابيع لتسوية مدفوعات بطاقتك الائتمانية ، اعتمادًا على وقت الشراء. من الناحية الفنية ، يُطلب منك ببساطة دفع الحد الأدنى للسعر الشهري ، ولكن هذا قد يؤدي إلى ديون مستقبلية. على سبيل المثال ، إذا كنت تنفق 30 دولار شهريًا ولكنك تسدد الحد الأدنى للدفع الشهري فقط وهو 1,000 دولارًا ، فمن المحتمل أن تنزلق إلى الديون في الشهر التالي. ستخصم منك شركة بطاقة الائتمان مبلغًا محددًا للفائدة كل شهر بحيث لا تسدد الدين بالكامل. لتحسين ائتمانك وتجنب تراكم الديون ، ادفع قدر المستطاع كل شهر.
اقرأ أيضا: بطاقات الخصم المباشر: ما هي ، والمراجعات والقوانين التي توجه استخدامها
- يساهم استخدام بطاقة الائتمان في تطوير سجلك الائتماني: في كل مرة تستخدم فيها بطاقتك الائتمانية لإجراء عملية شراء ثم سدادها في الوقت المحدد ، ينمو تاريخك الائتماني. يعد بناء الائتمان الجيد أمرًا ضروريًا عند الحصول على قرض أو شراء سيارة أو منزل وما إلى ذلك. يوضح سداد حساب بطاقتك الائتمانية كل شهر قدرتك على إدارة الديون ويمكن أن يساعد في رفع درجة الائتمان الخاصة بك.
- إنه مفيد في حالات الطوارئ: عندما تكون هناك حالة طارئة ، فإن الحصول على بطاقة ائتمان أمر مفيد ومريح حقًا. إذا احتجت فجأة إلى الدفع مقابل إصلاح المنزل ، فيمكنك شحنه من بطاقتك الائتمانية. نظرًا لأنك لم تتوقع هذه النفقات ، ستقوم شركة بطاقة الائتمان الخاصة بك بتمديد رصيدك حتى تقوم بدفع الدفعة في نهاية الشهر. مرة أخرى ، يتيح لك هذا مساحة للتنفس للدفع مقابل شيء لم تكن تتوقع دفع ثمنه.
عيوب استخدام بطاقات الائتمان
تشمل العيوب الأساسية لاستخدام بطاقات الائتمان الديون وعواقب درجة الائتمان والنفقات.
- يمكن أن يؤدي الإنفاق إلى ديون: عندما تستخدم بطاقة ائتمان لإجراء معاملة ، فأنت تنفق أموال البنك ، وليس أموالك. يجب سداد هذه الأموال مع الفوائد. يجب عليك على الأقل تقديم الحد الأدنى للمبلغ المستحق كل شهر. قد يؤدي وجود أرصدة كبيرة على العديد من البطاقات إلى صعوبة مواكبة الدفعات الشهرية وإرهاق ميزانيتك.
- آثار درجة الائتمان: سيؤدي دفع فواتيرك في الوقت المحدد والحفاظ على أرصدة بطاقات الائتمان منخفضة إلى تحسين نتائج FICO الخاصة بك. ومع ذلك ، إذا وقعت في ممارسة الدفع المتأخر ، أو تجاوز بطاقة واحدة أو أكثر من بطاقاتك كحد أقصى ، أو إغلاق الحسابات القديمة ، أو التقدم بطلب للحصول على ائتمان جديد بشكل متكرر ، فقد تلحق الضرر بتاريخك الائتماني. قم بإعداد تنبيهات بطاقة الائتمان لإطلاعك على تواريخ استحقاق الدفع وأرصدة البطاقة ، مما يتيح لك الدفع في الوقت المحدد وتجنب تجاوز حد الائتمان الخاص بك.
- الرسوم والفوائد: نظرًا لأن بطاقة الائتمان هي بالفعل قرض قصير الأجل ، فسيتعين عليك دفع فائدة على كل ما تنفقه. يتم احتساب معدل النسبة المئوية السنوية الخاصة بك باستخدام معدل الفائدة والتكاليف التي تتقاضاها شركة الائتمان (APR). كلما زاد معدل الفائدة السنوية على البطاقة ، زادت تكلفة حمل رصيد شهرًا بعد شهر.
يجب أن تعرف ما إذا كانت بطاقتك بها رسوم سنوية ، أو تكلفة معاملات أجنبية ، أو رسوم تحويل رصيد ، أو رسوم سلفة نقدية ، أو رسوم دفع متأخر ، أو رسوم دفع مرتجعة. كقاعدة عامة ، كلما زادت الرسوم السنوية ، كان برنامج مكافآت بطاقة الائتمان أفضل وزادت الامتيازات التي تقدمها.
هل بطاقات الخصم وبطاقات الائتمان متشابهة؟
في حين أنها قد تبدو متطابقة وتتشارك في الخصائص مثل أرقام البطاقات المكونة من 16 رقمًا ، إلا أن تواريخ انتهاء الصلاحية والشعارات ذات العلامات التجارية Visa أو MasterCard ، تختلف بطاقات الائتمان وبطاقات الخصم بشكل كبير. الفرق الرئيسي هو أن بطاقات الخصم مرتبطة بحساب مصرفي وتسحب منه مباشرة (على غرار الشيك). من ناحية أخرى ، لا تسحب بطاقة الائتمان الأموال على الفور ويجب سدادها لاحقًا ، مع مراعاة أي تكاليف فائدة متراكمة.
هل يمكنك الحصول على مكافأة مقابل استخدام بطاقة الخصم؟
عادة لا. على الرغم من أن بطاقات الخصم لا تكسب نقاطًا أو أميالًا مقابل كل عملية شراء ، إلا أن الحسابات التي يتم سحب الأموال منها قد تكافئ المستخدمين على عدد محدود من المعاملات. تشتمل بطاقات الخصم القياسية أيضًا في كثير من الأحيان على ميزة التقريب التي تتيح للمستخدمين تحويل مبالغ صغيرة من المال إلى حساب التوفير ، وهي ميزة لا توفرها بطاقات الائتمان.
هل صحيح أن جميع بطاقات الائتمان تتقاضى فائدة؟
في حين أن العروض الترويجية بفائدة 0٪ شائعة ، فإن جميع بطاقات الائتمان تفرض فائدة في النهاية على الأرصدة التي يتم ترحيلها من شهر لآخر. يتم استخدام معدل النسبة المئوية السنوي لحساب معدل الفائدة (APR). ادفع فاتورتك بالكامل كل شهر لتجنب دفع الفائدة على المدى الطويل.
هل يمكن لأي شخص أن يحصل على بطاقة ائتمانية؟
يمكن لمعظم الأشخاص التقدم للحصول على بطاقة ائتمان والحصول عليها ، ولكن إذا كان لديهم تاريخ من سوء الائتمان أو عدم وجود ائتمان ، فقد تكون بطاقات الائتمان المتاحة لهم أقل فائدة. يمكن لأولئك الذين ليس لديهم ائتمان أو لديه ائتمان سيئ للغاية التقدم بطلب للحصول على بطاقة ائتمان مضمونة ، حيث يتم تأمين حد الائتمان عن طريق إيداع يتم إجراؤه عند فتح البطاقة. مطلوب تصنيفات ائتمانية أعلى لبطاقات المكافآت الأكثر جاذبية.
هل استخدام بطاقة الائتمان أكثر أمانًا من بطاقة الخصم؟
توفر بطاقات الائتمان عادةً حماية أكبر للمستهلك ضد عمليات الشراء الاحتيالية مقارنة ببطاقات الخصم. قد لا تكون إجراءات الحماية من الاحتيال هذه سخية أو سهلة التطبيق على عمليات شراء بطاقات الخصم.
الفرق بين الخصم والائتمان في المحاسبة
الديون هي الأموال التي تترك الحساب ، مما يزيد من رصيد أرباح الأسهم والمصروفات والأصول والخسائر. الاعتمادات هي الأموال التي تدخل الحساب ، مما يزيد من رصيد المكاسب ، والدخل ، والإيرادات ، والمطلوبات ، وحقوق المساهمين.
محاسبة القيد المزدوج
عندما يتعلق الأمر بالشؤون المالية لشركتك ، فإن كل معاملة لها جانبان. هذا يدل على أن حساب الإيجار به رصيد مستحق ، وأن الحساب الجاري للأعمال يدفع الرصيد المستحق. لذا فإن نفس الأموال تتدفق ، لكنها تمثل شيئين مختلفين. يتم إنشاء مخطط الحسابات بواسطة نظام القيد المزدوج. الإيجارات والبائعين والمرافق وكشوف المرتبات والقروض أمثلة على ذلك.
الديون والائتمان
نظرًا لاستخدام هذين بشكل متزامن ، فمن الأهمية بمكان فهم أين يذهب كل منهما في دفتر الأستاذ. تذكر أن معظم برامج محاسبة الأعمال تحافظ على تشغيل مخطط الحسابات في الخلفية بينما تنظر إلى دفتر الأستاذ الرئيسي. تضيف الديون إلى إجمالي توزيعات الأرباح والمصروفات والأصول والخسائر. يجب تسجيل الديون على يسار عمود دفتر الأستاذ الرئيسي. تضيف الاعتمادات إلى إجمالي المكاسب والدخل والإيرادات والمطلوبات وحقوق المساهمين. يتم سرد الاعتمادات على اليمين.
الديون والائتمان في العمل
ضع في اعتبارك ما تحققه المعاملة بالفعل عند استخدام عمليات الخصم والائتمان. في الظهور الأول ، يؤدي وجود خصم إلى زيادة رصيد الأصل وانخفاض الائتمان يبدو متناقضًا. ومع ذلك ، يتم تحديد الأصول باستخدام المعادلة التالية:
الخصوم + حقوق الملكية = الأصول
نتيجة لذلك ، يجب حساب الأصول بالاقتران مع الخصوم وحقوق الملكية. هذا يعني أن كل ما يضاف إلى المطلوبات يتم تسجيله كخصم في العمود الأيسر.
فيما يلي توضيح:
تأمل المثال التالي. تقترض 500 دولار من تاجر جملة لشراء المستلزمات. سيتم خصم نفقات التوريد ، و حسابات قابلة للدفع سوف يقيد الحساب. يتمتع صاحب العمل بفهم حقيقي للصحة المالية لشركته بفضل نظام القيد المزدوج. إنه يدرك أن لديه كمية معينة من النقد الفعلي في متناول اليد ، بالإضافة إلى المبلغ المحدد للديون والذمم الدائنة التي يجب الوفاء بها.
ما هي 4 أنواع من الائتمان؟
فيما يلي الأنواع الأربعة الرئيسية للائتمان ؛
- ائتمانية
- إشحن بطاقات
- ائتمان تقسيط
- ائتمان غير مقسط أو خدمة
ما هي الحسابات المدينة والائتمان؟
يثير الخصم حسابات الأصول أو التكلفة مع خفض المسؤولية أو الإيرادات أو حسابات الأسهم. يتم وضع الائتمان دائمًا على يمين الإدخال. إنه يرفع حسابات المسؤولية والإيرادات وحسابات الأسهم بينما يقلل من حسابات الأصول والنفقات.
ما هو مثال على الخصم؟
الخصم (DR) هو إدخال يتم إجراؤه على الجانب الأيسر من الحساب. إما أنها ترفع أو تنقص حساب الأصول أو التكلفة ، أو تقلل من حقوق الملكية أو المسؤولية أو حسابات الدخل. على سبيل المثال ، يمكنك الخصم من شراء جهاز كمبيوتر جديد عن طريق إدخاله على الجانب الأيسر من حساب الأصول الخاص بك.
هل الائتمان إيجابي أم سلبي؟
الحسابات الإيجابية أو المدينة هي أصول ومصروفات، وتحافظ بشكل عام على رصيد إيجابي. تُعرف الحسابات ذات الرصيد السلبي بالحسابات السلبية أو الدائنة. يتم تصنيفها على أنها حقوق الملكية والدخل والالتزامات. ننصحك بحفظ هذا.
هل الخصم سلبي؟
الجانب الإيجابي لحساب الميزانية العمومية هو الخصم ، والجانب السلبي من عنصر النتيجة هو الائتمان. يعكس الخصم الموجود على الجانب الأيسر من نظام القيد المزدوج إضافة أحد الأصول أو المصروفات من جهة. يعكس انخفاض المسؤولية أو الإيرادات من جهة أخرى. الائتمان هو معكوس الخصم.
مقالات ذات صلة
- دورة المحاسبة: ما هي دورة المحاسبة وكل ما تحتاجه
- مسك الدفاتر مزدوج الإدخال: مبسط مع ممارسات وأمثلة المملكة المتحدة
- كيف تعمل الحوالات المالية؟ (+ كيفية الشراء ببطاقات الخصم)
- ائتمان المُقرض: التعريف وكيف يعمل
- شرح محاسبة القيد المزدوج !!! التعريف ، كيف يعمل ، والأمثلة
مراجع حسابات
