如果您的现金所剩无几，并且正在寻找资源来度过紧急情况，您可以求助于困难提款。 它允许您从您的帐户中取款，而无需支付通常的 10% 提前取款罚款。 与任何其他形式的贷款一样，401(k) 困难提款也有相关规定，我们将在本文中对其进行处理。
什么是困难提款？
根据 IRS 规则，401(k) 困难提款允许您从您的账户中取款，而无需为 10 岁以下的任何人支付标准的 59.5% 提前提款罚款。 从 401(k) 中提款与 401(k) 贷款不同。 有几个区别，其中最值得注意的是困难提款通常不允许将钱退还到帐户中。 但是，您将能够继续向该帐户捐款。
另请阅读 如何检查 401K 余额：简单指南
401(K) 困难提款
许多员工的大部分退休基金都依赖于他们的 401(k)。 因此，如果您需要进行大量购买或难以支付账单，这些雇主赞助的计划不应该是您的第一站。
但是，如果已经探索了所有其他选择，例如 应急基金 或外部投资，401(k) 困难退出可能值得考虑。
它是如何工作的？
困难提款是根据美国国税局的定义，从退休计划中紧急提取资金，以应对“紧迫且沉重的财务需要”。 实际上，是否允许此类提款取决于个人计划管理员。
如果员工符合特定标准并提供他们的困难证明，许多大公司都会这样做，但不是全部。
401(k) 困难提款的理由
XNUMX 标准 根据新规约，困难退出保持不变。 由于以下原因，允许财务困难提款：
- 医疗或医疗费用
- 购买主要住宅
- 高中毕业后的教育
- 防止主要住所的止赎或驱逐
- 葬礼或埋葬费用
- 根据《国内税收法》第 165 条本可抵税的伤亡损失造成的主要住宅维修
《减税和就业法案》(TCJA) 规定，从 2018 年到 2025 年，此类损失不可免税，除非是在特定的联邦灾区。
您是否必须偿还 401(k) 困难提款？
从 401(k) 中提取的合格困难无需偿还。 但是，您必须为提款金额支付任何延迟税款。 如果您的困难提款不合格，或者您提款的金额超过了支付特定困难所需的金额，您也可能面临提前提款罚款。
您需要什么证据？
作为您退出困难的确认，您必须提供可接受的文书工作。 根据具体情况，这可以包含殡仪馆或大学的发票、保险或医院账单、银行对账单和托管付款。 这些是税收目的所必需的。 但是，您通常不需要向您的雇主或计划发起人透露这些信息。
资金到账需要多长时间？
困难提款通常需要 10 到 XNUMX 个工作日，包括审查提款申请所需的时间。
退休计划通常只能在特定条件发生时分配福利。 当可以进行分配时，应在您的概要计划描述中明确说明。 摘要描述和计划文件还必须说明计划是否允许从您的计划账户中分配困难、提前取款或贷款。
401(k) 困难提款规则
401(k) 困难提款的规则之一表明，在提款之前，您应该检查您的个人计划是否允许 401(k) 困难提款。 并非所有计划都允许困难提款。 是否接受困难提款取决于计划发起人。 如果您的账户提供商允许您提取资金，您必须证明您没有其他可用资金来支付费用。
符合条件的经济需要不一定是意外的。 即使费用是预见到或有意追求的，也可能被视为突然且重大。 然而，有许多支出不会立即和严重地决定。 消费者购买不太可能被视为困难支出的合格因素。
另请参阅： 自导 401K：所有你需要知道的
401(k) 困难提款限额
如果您通过了 401(k) 困难提款的规则，下一步就是弄清楚您可以提款多少。 在大多数情况下，您只被允许提取您需要的东西。 例如，如果在地震后修理你的房子需要 10,000 美元，你就不能借到超过这个金额。 您可能被允许接受额外的款项以帮助支付相关费用，例如交易税。
如果您采取困难提款，资金将需缴纳所得税，如果您未满 10 59/1 岁，您可能需要支付 2% 的提前提款罚款。 2020 年，CARES 法案允许提取高达 100,000 美元用于与 COVID 相关的费用，并且没有 10% 的提前提取罚款。 CARES 法案还允许在三年内缴纳税款。 RMS 总裁兼税务经理 Steven Weil 表示，如果您在 2020 年提取现金用于与 COVID 相关的支出，“收入和税收可以在三年内确认，从而允许收入和税收在更长的时间内分摊”在佛罗里达州劳德代尔堡从事会计工作。
401(k) 困难提款文件
您必须与您的计划赞助商交谈才能获得现金。 这可能是您企业的人力资源人员或分配给该计划的财务顾问。 一般来说，员工可以在这里了解雇主的具体要求并获取所需的文件。 一般来说，申请提款所需的文书工作将在纸上或在线完成。
401(k) 困难提款的影响
在某些情况下，因困难而从 401(k) 中扣除的资金可能无法恢复。 当您花掉您的退休金时，您将丧失所节省的金额以及退休账户中可能产生的任何额外利息。 “提前从你的 401(k) 中取出的每一美元都是一美元，不会用于退休，”瑞安补充道。 “随着时间的推移，你也失去了让这笔钱延税的能力，这可能会进一步扩大你的储备金。”
使用现金帮助购买您将居住的房产可能对您提出困难提款的原因造成的负面影响最小。 伊利诺伊州巴灵顿 Piershale Financial Group 的财富顾问 Ben Barzideh 说：“房屋就像投资一样，会随着时间的推移而升值。” “拥有一个家也有情感和心理上的好处。”
如果您在 2020 年进行了与 COVID 相关的提款，您可能会在三年内获得全部或部分金额的退款。 但是，您得到的钱被视为收入，可能会影响您参加政府计划的资格。 “确认的收入可能会影响任何奥巴马医改信贷的金额，并可能使部分信贷需要偿还，”威尔解释道。 “它也可能影响应纳税的社会保障金额。”
401(k) 困难提款税
您将被作为困难提款的金额征税。 除了标准所得税外，您很可能还需要支付 10% 的罚款。 如果您遇到以下例外情况之一，您可能有资格避免 10% 的罚款：
- 完全瘫痪
- 医疗债务占调整后总收入的 7.5% 以上
- 离婚法庭下令将这笔钱交给前配偶。
- 在您 55 岁（或更晚）期间因任何原因离开公司
- 在计划在您的预期寿命期间分阶段退出后离开公司
如果您没有资格获得罚款豁免怎么办？ 在这种情况下，您应该为每提取 0.30 美元中的至少 1 美元进行预算，以用于纳税。 例如，如果您提取 1,000 美元，您可能只收到税后 700 美元。
您是否有任何额外的资源（例如应急基金）可以用来满足您的需求？ 如果是这种情况，建议首先使用这些资产。 仅将 401(k) 困难撤回作为最后的手段。
在进行艰苦的提款之前
许多人不知道 401(k) 资金是从债权人和破产中获得担保的。 如果您遇到财务困难并认为您可能需要申请破产，请不要兑现您的 401(k) 计划。 您的 401(k) 计划资金不能被债权人拿走。
借钱可能比 401(k) 困难提款更可取。 当他们的 401(k) 资金得到保障时，太多的人从他们的 401(k) 计划中兑现或从困难中提款来支付医疗费用。 在您点击 401(k) 之前，请尝试制定付款计划。
在 401(k) 困难提款之后
以前，您在退出 401(k) 困难计划后的六个月内不能为您的 401(k) 计划供款。 自 1 年 2020 月 401 日起，为期 XNUMX 个月的中断不再有效。您无法偿还困难提款金额，但您可以继续供款，直至达到当年最高 XNUMX(k) 允许供款限额。
你能接受爱尔兰共和军困难提款吗？
IRS 不允许从 IRA 中提取困难，至少不允许以这种形式。 您可以随时从 IRA 取款，但如果您未满 10 59/1 岁，将被处以 2% 的罚款。 这条规则确实有一个例外：您可以从您的 IRA 中提取资金来支付某些教育支出或购买您的第一套房子。
通过 2023(k) 困难提款，我可以在 401 年借多少钱？
允许在 2023 年提前分配的计划允许您仅借用支付规定费用所需的资金。 在正常情况下，您最多可以提取金额的 50%，即 50,000 美元。 如果您已通过 CARES 法案贷款，您最多可以借入 100% 的债务，即 100,000 美元。 此限制适用于所有税收优惠的退休储蓄工具，例如 IRA、403(b)s 和其他 401(k)s。
计划于 401 年退出的 2023(k) 困难计划的替代方案
早期与 COVID 相关的税收减免已经开始，但您可能需要检查其他选项，例如：
- 减少日常生活开支
- 将费用转移到没有利息的信用卡上
- 使用紧急资金、经纪账户或两者兼有
- 获得 401(k) 贷款
你必须证明困难退出吗？
您无需证明有困难才能退出 401(k) (k)。 换句话说，您不需要向您的雇主提供您的困难证明。 您应该保留任何证明困难的文件或账单。
雇主是否必须批准 Hardship Withdraw？
它类似于贵公司的 401(k)，称为困难分配（通常在退休后获得）。 美国国税局规定，员工只有在 59.5 岁之前才能在紧急情况下使用这笔钱，而且计划管理员必须征得他们的同意。
困难提款很难获得吗？
您不能将困难提款与计划贷款进行比较。 提款可能难以获得且支付费用昂贵。 请记住，您的 401(k) 计划的主要目的是在您的黄金岁月中提供财务保障。 在此之前，它只能作为支付绝对必要费用的最后手段。
我可以使用困难提款来支付租金吗？
401(k) 计划也可能允许在遇到困难时提前提取储蓄，但情况并非总是如此。 为避免丧失抵押品赎回权，您可以从您的 401(k) 计划中提取资金，但不能提取公寓的保证金。
如果您对困难退出计划撒谎会怎样？
基于这些行为，被告被指控电汇欺诈、虚假陈述和在法律程序中隐瞒重要事实。
我必须为困难提款支付多少税款？
作为困难分配收到的任何先前未征税的资金均需缴纳所得税。 除非您至少年满 10 岁半或符合其他例外情况，否则您可能还需要支付 59% 的额外税款。 收到困难补助后，您可能在长达六个月的时间内无法为您的账户供款。
你如何避免困难退出处罚？
如果一个人提取困难提款来支付医疗费用，如果未报销的合格医疗费用不超过其调整后总收入的 10%，则他或她可以避免 10% 的罚款。
结论，
如果可以的话，避免困难提款。 困难就是它本来的样子——困难。 这不会是你所期望的。 通常，这将是紧急情况或严重情况，您可能已经用尽了所有其他选择，但如果还有其他选择，请先用尽这些。
困难提款常见问题解答
你会因为困难退出而受到惩罚吗？
您将被作为困难提款的金额征税。 除了标准所得税外，您很可能还需要支付 10% 的罚款。
困难提款需要什么证明？
财务信息或证据证明员工的直接和严重的财务必要性。 可能包括保险单、托管文件、丧葬费用、银行对账单和其他文件。
你可以为困难提取多少？
2020 年，《CARES 法案》允许提取高达 100,000 美元的 COVID 相关费用，且不收取 10% 的提前提取罚款。 CARES 法案还允许在三年内缴纳税款。
相关文章
