如果你有一些今年表现不佳的资产，它们可能会在你向美国国税局清偿税收债务时派上用场。 您获得较低税收的门票可能是一项通过称为税收损失收获的做法而亏损的投资。 在这篇文章中，我们将解释加密税收的定义、规则和策略。
征税
为了减少因出售有利可图的资产而应缴纳的资本利得税，税损收缴需要及时亏本出售证券。 这种策略经常用于保持投资者投资组合的价值，同时通过限制短期资本利得来减少纳税，短期资本利得的税率通常高于长期资本利得。 税损销售是税损收割的另一个名称。 大多数投资者在年底评估其投资组合的年度业绩及其对税收的影响时都会采用这种方法。 出售价值贬值的投资可以抵消其他资产的收益。
收获税收损失是降低税收总额的一种方法。 如果证券 A 的价值损失被出售以弥补证券 B 的价格上涨，则证券 B 的资本利得税负担将被消除。 使用税收损失收获方法的投资者可以节省大量税收。
税收损失收集如何运作？
从资本损失可以用来抵消资本收益这一事实中获利被称为税收损失收获。 为了减少全年出售的有利可图资产的资本利得税，投资者可以“存入”不成功投资的资本损失。 这种策略需要购买可比较的投资，以维持投资组合的整体平衡与出售表现不佳的投资的收入。
税收损失收获的好处
通过平衡必须报告为资本收益或收入的金额，税损收缴可帮助普通投资者降低其纳税义务。 从本质上讲，您通过亏本出售投资来“收获”投资，并使用收益来减少甚至完全消除您本应为年终收益缴纳的税款。 投资组合的收获不仅有利于拥有大量投资组合的豪赌客。 即使投资者没有任何投资收益可以抵消，他们仍然可以通过使用损失来减少他们必须为普通收入缴纳的税款来抵消。
征税规则
在税收损失收获期间有几条规则要遵循。 如果违反规定，采伐可能不会在报税表上报为亏损。 遵守规则至关重要，因为大多数投资者将损失用作税收。
#1。 收获税收损失的年度限额
一般来说，您拥有的任何资本收益都可以通过税收损失来抵消。 但是，即使您没有任何资本利得需要报告，您仍然可以对收获损失征税以减少您的纳税义务。 最多可报告 3,000 美元的损失并抵消收入。 已婚个人单独申报的损失扣除额上限为 1,500 美元。
#2。 减税卖出的最后一天
一年的最后一天是投资者完成税损销售的最后期限。 卖出证券的最后一天是 31 月 XNUMX 日，假设市场在这一天开市。 如果不是，则最后一天是适用的最后一个市场日。 任何额外的销售额都会转移到下一年以计入税收损失。
#3。 洗售规则
洗售规则规定，您不得亏本出售证券，然后在 30 天内回购该证券或实质上相似的证券。 美国国税局禁止这样做的原因是，当它被执行时，投资组合不会发生重大变化，并且它被视为避免支付资本收益的一种手段。
税收收获策略
虽然选择通过出售一些表现不佳的证券来追求税收损失以节省数千美元的税收似乎很简单，但应该考虑许多因素，例如：
#1。 保持你的视线固定在目标上。
短期税收问题相对于维持多元化和坚持既定路线等基本面而言是次要的。 最后，您要确保任何税损收缴操作都不会改变客户投资组合的重要方面，例如资产配置和风险敞口。
#2。 注意物质损失
税收损失收缴是一项现实的全年技术，尽管许多金融专家认为它应该只在 10 月完成。 寻找有形的损失，比如 XNUMX% 或更多，如果你有时间的话，这样的努力是值得的。
#3。 忽略个股。
如果您的客户在有亏损的应税账户中拥有共同基金或交易所交易基金，也可以考虑出售这些资产。 为避免违反美国国税局的洗售规则，如果您购买另一只基金以维持您的分配与原始策略一致，请注意不要投资与您刚刚出售的基金“基本相同”的基金。
#4。 选择合适的成本基础
了解各种成本基础技术如何影响客户的税务策略至关重要。 选择一种使您能够亏本出售股票的方法，以便获得您可能以不同价格购买的证券的税收损失。
#5。 考虑以现金形式收取股息和利息。
如何在客户的应税账户中处理股息和分配是另一件需要考虑的事情。 临近年底，股息支付经常发生。 许多投资者设置了自动股息再投资，可能不知道通过此过程获得的股票可能会导致洗售。
#6。 承认洗售规则。
IRS 洗售规则的实施是为了阻止仅为了税收利益而进行的交易。 当您亏本出售或交易股票或证券并在出售后 30 天（“61 天窗口”）内购买“基本相同”的股票或证券时，该交易称为洗售。 洗售当年的资本损失不可扣除。
税收加密货币
加密税收损失收获是一种投资方法，可以帮助您降低净资本收益，从而降低您的年度税负。 当收税亏损时，交易者亏本出售加密货币产生资本损失，可用于抵消资本收益并降低投资者的整体税收负担。 然后他们可能会以较低的成本回购资产，以便持有它以获得潜在的未来收益。 加密税损失收缴运作的基本原理如下：
- 当您出售、交换或使用比特币等加密货币时，您会获得资本收益。
- 对于这笔收益，您必须缴纳资本利得税，这是您不想做的事情。
- 由于您购买后价值下降，您的投资组合中的加密货币存在未实现的损失。
- 通过出售、交换或花费您的比特币，您意识到自己的损失。
- 该资本损失可能会被用来抵消您的资本收益。
- 因此，您不必为该收益支付资本利得税。
- 此外，您也许可以回购用于收缴税收损失的比特币，从而使您的损失是虚构的。
我应该什么时候出售加密货币以获取税收损失？
投资者意识到加密货币市场不稳定，并非所有投资都会成功。 为了亏本出售资产并用净资本收益抵消损失，经验丰富的投资者会利用市场低迷的机会。 然后，他们可以决定以折扣价买回相同的资产，从而导致虚拟或账面损失。
如果您想知道何时卖出，您必须跟踪已实现的收益和损失以及未实现的损失和收益。 只有当您通过出售、交换或使用加密货币来摆脱它时，您才会体验到收益或损失。
我应该多久对 Loss Harvest Crypto 征税一次？
许多投资者希望收回他们每年的加密货币损失。 随着 EOFY 的临近，他们将搜索他们的比特币投资组合以寻找未实现的损失，以减轻他们的税收负担。 然而，那些对加密税收损失收获感兴趣的人利用年度市场波动来获得优势。 他们全年系统地监控未实现的损失，并知道何时逢低买入。 您可以使用像 Koinly 这样的加密货币税收计算器和投资组合跟踪器来管理您的纳税义务和未实现的损失，从而确定在整个财政年度中收缴税收损失的机会。
加密税收损失征收的风险是什么？
为避免交易费用超过税收优惠，您必须考虑到这一点。 此外，在您重新购买商品时降低成本基础可能会增加您的资本利得税负担。
税收收获是一个好的策略吗？
当它对您的整体长期投资策略有意义时，税收损失收获是一个很好的选择。
什么是税收收获的例子？
您出售某些科技股并使用收益来重新平衡您的投资以匹配您的首选分配。 结果，您最终实现了可观的应税收益。 在这种情况下可以使用收获税收损失。
什么是征税的 30 天规则？
根据该规定，如果投资者在出售后 30 天内再次购买相同的证券，则资本损失的税收优惠将失效。
减税收获是长是短？
短期和长期损失均需纳税。 短期损失是指持有时间不足一年的投资。 持有超过一年的投资会遭受长期损失。 短期收益的征税往往比长期收益要重得多。
什么是资本税征收？
亏本出售证券以抵消资本收益被称为税收损失收割。
为什么要进行税收损失收集？
通过平衡必须报告为资本收益或收入的金额，税收损失可帮助普通投资者降低其纳税义务。 从本质上讲，您通过亏本出售投资来“收获”投资，并使用收益来减少甚至完全消除您本应为年终收益缴纳的税款。
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参考资料
