Thuế lãi vốn là một hệ thống thuế riêng biệt với thuế thu nhập thông thường áp dụng cho lợi nhuận kiếm được thông qua đầu tư. Tìm hiểu thông tin chi tiết về thuế lãi vốn là một khía cạnh quan trọng trong giáo dục của bất kỳ nhà đầu tư nào. Tuy nhiên, gánh nặng nộp thuế lãi vốn có thể giảm bớt nếu bạn chuẩn bị kỹ lưỡng, cho phép bạn giữ được nhiều lợi nhuận đầu tư hơn. Bài viết này sẽ bao gồm làm thế nào để đi về điều này. Nó cũng sẽ thảo luận về số tiền phải trả trong thuế lãi vốn dài hạn và ngắn hạn đối với cổ phiếu, và khi nào hoặc làm thế nào để giảm hoặc tránh thuế cổ phiếu.
Khi nào bạn phải trả thuế lãi vốn đối với cổ phiếu
Lãi vốn là số tiền bạn nhận được khi bán thứ gì đó với giá cao hơn số tiền bạn đã trả cho nó (ACB). ACB là tổng của tất cả các chi phí mua lại, chẳng hạn như hoa hồng và phí pháp lý. Số tiền bạn kiếm được khi bán các tài sản đầu tư chịu thuế như cổ phiếu được gọi là số tiền bạn “nhận ra”. Các khoản đầu tư chưa được bán và “lãi vốn chưa thực hiện” không bị đánh thuế.
Bất kể ai đó nắm giữ cổ phiếu trong bao lâu hoặc giá trị của chúng tăng lên bao nhiêu, chủ sở hữu sẽ không phải trả thuế cho khoản lãi cho đến khi cổ phiếu được bán. Thuế lãi vốn dài hạn là thu nhập từ việc bán tài sản hoặc cổ phiếu đã được sở hữu trong hơn một năm. Theo chính sách thuế liên bang hiện tại của Hoa Kỳ, thuế suất đối với lãi vốn dài hạn thấp hơn.
Tùy thuộc vào việc người nộp thuế thuộc loại thuế 15% hay 20%, mức thuế suất hiện tại nằm trong khoảng từ 0% đến 20%. Hầu hết mọi người trả nhiều thuế hơn cho thu nhập của họ hơn là lợi nhuận vốn dài hạn của họ. Vì vậy, để tận dụng mức thuế suất thấp hơn đối với lợi nhuận của họ, họ có lý do tài chính để đợi ít nhất một năm trước khi bán các khoản đầu tư của mình.
Đọc thêm: TIỀN THUẾ: Nó là gì, Tình trạng, Tính toán & Sửa đổi.
Đối với những người giao dịch trong ngày và những người khác thích tốc độ và sự tiện lợi của giao dịch trực tuyến, điều quan trọng cần nhớ là bất kỳ khoản lợi nhuận nào kiếm được từ việc mua và bán tài sản được nắm giữ dưới một năm đều bị đánh thuế ở mức cao hơn so với các khoản đầu tư được nắm giữ trong hơn một năm.
Bạn có thể sử dụng tổng số lỗ vốn của mình trong năm để giảm số tiền lãi vốn chịu thuế của bạn. Nói cách khác, bạn phải nộp thuế trên tổng số tiền kiếm được từ vốn của mình. Khoản lỗ ròng hàng năm được giới hạn ở mức 3,000 đô la, nhưng mọi khoản vượt quá phải được chuyển sang các năm tính thuế trong tương lai.
Làm thế nào để tránh thuế tăng vốn đối với cổ phiếu
Có thuế lãi vốn đối với cổ phiếu phải trả nếu bạn quyết định đầu tư tiền và kiếm lợi nhuận. Tuy nhiên, có nhiều chiến lược hợp pháp mà bạn có thể sử dụng để tránh thuế lãi vốn đối với cổ phiếu:
#1. Đầu tư vào cổ phiếu của các công ty nhỏ được phê duyệt và nắm giữ chúng
Cổ phiếu dành cho doanh nghiệp nhỏ đủ điều kiện là cổ phiếu do một công ty phát hành đáp ứng các tiêu chí của IRS về “doanh nghiệp nhỏ đủ điều kiện”. Mục tiêu của khoản khấu trừ này là để khiến các nhà đầu tư bỏ tiền vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Lợi nhuận thu được từ việc bán cổ phiếu đủ điều kiện có thể không phải đóng thuế lên tới 10 triệu đô la.
Tùy thuộc vào thời điểm bạn mua cổ phiếu, bạn có thể không phải trả thuế cho toàn bộ hoặc một nửa số tiền lãi vốn của mình. Chắc chắn, bạn cần nói chuyện với một chuyên gia thuế về điều này.
#2. Bỏ tiền vào tài khoản hưu trí hoãn thuế
Các cổ phiếu được giữ trong kế hoạch hưu trí hoãn thuế như IRA không bị đánh thuế khi bán. Với IRA thông thường, thu nhập của bạn được hoãn thuế cho đến khi nghỉ hưu. Tiền lãi vốn được gửi vào Roth IRA và có thể được rút miễn thuế. Sự tăng trưởng của nó là miễn thuế, làm cho Roth IRA trở thành một lựa chọn phổ biến.
#3. Tìm ra khung thuế của bạn
Việc thực hiện các khoản lãi vốn dài hạn, trong khi bị đánh thuế ở mức thấp hơn, vẫn có thể dẫn đến tổng khung thuế cao hơn vì các khoản lãi được bao gồm trong tính toán tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. Trì hoãn việc bán cổ phiếu cho đến một ngày sau đó hoặc xem xét gộp một số khoản khấu trừ vào năm hiện tại có thể là điều thận trọng nếu bạn ở gần mức cao nhất của khung thuế thu nhập liên bang thông thường của mình. Điều này sẽ giữ cho thuế suất không tăng đối với các khoản tiền đó.
Thuế lãi vốn ngắn hạn đối với cổ phiếu
Lợi nhuận kiếm được trong một khoảng thời gian ngắn được đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập tiêu chuẩn của người nộp thuế. Đối với tất cả mọi người, ngoại trừ những người rất giàu có, đó là một cú hích lớn hơn thuế lợi tức dài hạn. Thuế thu nhập ngắn hạn là bất kỳ khoản lợi nhuận nào được tạo ra bằng cách bán tài sản vốn hoặc cổ phiếu đã được sở hữu dưới một năm. Những khoản lợi nhuận này được coi là thu nhập thường xuyên và bị đánh thuế ở mức tương tự như thu nhập khác của bạn.
Thuế thu nhập từ vốn ngắn hạn của cổ phiếu: Những điều bạn cần biết
Lợi nhuận ngắn hạn là sự khác biệt giữa chi phí của tài sản và giá cuối cùng mà nó được bán. Lợi nhuận kiếm được trong một khoảng thời gian ngắn bị đánh thuế ở mức thuế suất biên cao nhất của người nộp thuế cá nhân. Tùy thuộc vào thu nhập hàng năm của họ, các nhà đầu tư sẽ rơi vào một trong các mức thuế từ 10% đến 37% vào năm 2022 và 2023.
Phải mất một khoản lỗ ngắn hạn để hủy bỏ một khoản lãi ngắn hạn. Số tiền tối đa bạn có thể khấu trừ cho khoản lỗ vốn là 3,000 đô la. Các cặp vợ chồng khai riêng chỉ có thể khấu trừ $1,500. Bạn có thể sử dụng thu nhập chịu thuế bình thường từ những năm tới để bù đắp cho khoản lỗ vốn hơn 3,000 đô la. Lãi và lỗ xảy ra trong một khoảng thời gian ngắn sẽ triệt tiêu lẫn nhau.
Ví dụ: nếu người nộp thuế mua và bán Chứng khoán A và Chứng khoán B trong năm tính thuế và nhận được khoản lãi 5,000 đô la đối với Chứng khoán A nhưng lỗ 3,000 đô la đối với Chứng khoán B, thì khoản lãi ròng ngắn hạn là 2,000 đô la (5,000 đô la trừ 3,000 đô la). Sử dụng Biểu mẫu 8949, “Bán và chuyển nhượng tài sản vốn khác,” để cho Sở Thuế vụ biết về bất kỳ khoản lãi hoặc lỗ nào từ các khoản đầu tư.
Đọc thêm: THUẾ SUẤT THU NHẬP CALIFORNIA 2023: Hướng dẫn dễ dàng nhất
Thuế lãi vốn ngắn hạn đối với cổ phiếu phải được báo cáo trên biểu mẫu và có hướng dẫn về cách thực hiện. Ngoài ra, người nộp thuế được yêu cầu cung cấp thông tin cá nhân như tên và số An sinh xã hội (SSN) của họ. Trên biểu mẫu thuế, bạn phải điền vào hai phần. Lợi nhuận từ việc bán một tài sản có thể được sử dụng ngay lập tức được chuyển vào thùng thứ nhất, trong khi lợi nhuận từ các khoản đầu tư dài hạn được chuyển vào thùng thứ hai.
Sử dụng Mẫu D, Lãi và Lỗ vốn, để báo cáo lãi và lỗ vốn của bạn cho Sở Thuế vụ. Nhưng cũng có thể cần phải điền vào Biểu mẫu 8949 để giải thích lãi hoặc lỗ ròng để các tổng phụ có thể được chuyển sang Bảng D.
Hơn nữa, bạn thêm lợi nhuận vào thu nhập hàng năm của mình. Vì vậy, bạn có thể phải trả mức thuế cao hơn đối với khoản lãi ngắn hạn từ khoản đầu tư của mình nếu nó đặt bạn vào khung thuế cao hơn so với trường hợp khác. Trước khi nộp thuế đối với khoản lãi vốn ngắn hạn, bạn nên nói chuyện với một chuyên gia về thuế.
Thuế thu nhập từ vốn đối với cổ phiếu là bao nhiêu
Thuế suất đối với lợi nhuận dài hạn là 0% đến 20%, trong khi thuế suất đối với lợi nhuận ngắn hạn là 10% đến 37%. Thuế đánh vào lãi vốn chỉ được lấy từ số tiền kiếm được khi một tài sản được bán để kiếm lời. Việc bạn kiếm được lợi nhuận vốn ngắn hạn hay dài hạn phụ thuộc vào thời gian bạn giữ một tài sản.
Thuế suất thuế lãi vốn đối với hầu hết mọi thứ được giữ trong hơn một năm là 0%, 15% hoặc 20%. Các khung thuế 10%, 12%, 22%, 24%, 35% hoặc 37% tương tự áp dụng cho thu nhập thông thường cũng áp dụng cho lãi vốn từ tài sản nắm giữ trong một năm hoặc ít hơn.
Thuế lãi vốn dài hạn đối với cổ phiếu
Thuế lãi vốn dài hạn được đánh vào tài sản hoặc cổ phiếu được bán sau một năm. Ngoài ra, lãi vốn dài hạn bị đánh thuế ở mức 0% hoặc 15%, tùy thuộc vào thu nhập và tình trạng nộp đơn. Lãi vốn dài hạn thường có thuế suất thấp hơn.
Trong năm tính thuế 2023, tùy thuộc vào thu nhập của người nộp thuế, thuế suất cổ phiếu thuế lãi vốn dài hạn là 0%, 15% hoặc 20% lợi nhuận. Hàng năm, các khung thuế khác nhau được thay đổi. Tiền lãi từ các khoản đầu tư được nắm giữ trong hơn một năm phải chịu mức thuế cao hơn được gọi là tiền lãi dài hạn.
Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm năm 2017 duy trì mức thuế suất trên lãi vốn như trước đây nhưng đã nâng các ngưỡng mà người nộp thuế sẽ nhập vào các khung thuế mới. Dưới đây là chi tiết về thuế suất lãi vốn cho năm tính thuế 2023.
| Tình trạng nộp hồ sơ | Tỷ lệ 0% | Tỷ lệ 15% | Tỷ lệ 20% |
| Độc thân | Lên đến $ 45,625 | $ 45,626 - $ 492,200 | Trên $ 492,200 |
| Kết hôn nộp hồ sơ chung | Lên đến $ 88,250 | $ 88,251 - $ 553,750 | Trên $ 553,750 |
| Đã kết hôn nộp hồ sơ riêng | Lên đến $ 45,625 | $ 45,626 - $ 276,800 | Trên $ 276,800 |
| Chủ hộ | Lên đến $ 58,750 | $ 58,751 - $ 522,050 | Trên $ 522,050 |
Làm thế nào để giảm thuế lãi vốn đối với cổ phiếu
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ nói về một số cách bạn có thể giảm số tiền thuế bạn phải trả khi bán cổ phiếu và khai thuế. Tìm hiểu làm thế nào để trả số tiền thuế ít nhất cho lợi nhuận cổ phiếu của bạn ở đây.
#1. Cân nhắc tặng một món quà là cổ phiếu được đánh giá cao
Nếu bạn thường cho tiền từ thiện, đây có thể là một kế hoạch tốt cho bạn. Cho đi những cổ phiếu đã tăng giá trị là điều tốt cho cả bạn và tổ chức từ thiện vì người nhận chúng sẽ không phải trả thuế cho chúng. Tiền của bạn sẽ còn đi xa hơn nếu tổ chức sử dụng nó để mua thứ gì đó sẽ tăng giá trị.
#2. Bao gồm cổ phiếu trong kế hoạch bất động sản của bạn
Cách tốt nhất để tránh phải trả thuế lãi vốn đối với cổ phiếu là không có lãi vốn. Bạn sẽ không phải lo lắng về việc trả thuế lãi vốn đối với các cổ phiếu mà bạn không bao giờ bán trong suốt cuộc đời của mình.
#3. Nhận lãi vốn với một kế hoạch duy nhất
Sau thuế, các khoản đầu tư có giá trị thấp hơn vì bạn có thể giữ lại ít tiền lãi hơn. Kế hoạch tiết kiệm hưu trí của bạn sẽ được hỗ trợ rất nhiều nếu bạn có thể giữ lại nhiều hơn số tiền mà bạn đã làm việc chăm chỉ để có được.
Thuế lãi vốn đối với cổ phiếu là gì
Khi bạn bán một khoản đầu tư mà bạn đã có hơn một năm, bạn phải trả thuế lãi vốn. Lịch trình D được sử dụng để theo dõi các loại thuế liên quan đến giao dịch tài chính. Thuế lãi vốn có thể khiến bạn mất 0%, 15% hoặc 20% tổng thu nhập chịu thuế trong năm. Những người có thu nhập cao hơn phải trả mức giá cao hơn.
Tìm hiểu xem bạn thực sự đã kiếm được bao nhiêu. Đây là số tiền kiếm được từ việc bán hàng sau khi tất cả các khoản phí và hoa hồng đã được thanh toán. Để tính lãi hoặc lỗ, hãy trừ số tiền bạn đã trả từ số tiền bạn nhận được (bạn đã bán nó với giá bao nhiêu). Khoản lãi vốn xảy ra khi một tài sản được bán với giá cao hơn giá mua.
Bạn có thể đủ điều kiện không phải trả thuế đối với bất kỳ khoản lãi vốn ròng nào nếu tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn thấp hơn hoặc bằng $41,675 (đơn hoặc kết hôn khai riêng), $83,350 (đã kết hôn khai chung hoặc vợ/chồng còn sống đủ điều kiện) hoặc $55,800 (chủ hộ gia đình) ).
Thuế lãi vốn là 15% hay 20%?
Nếu thu nhập chịu thuế của bạn nhiều hơn $41,675 và ít hơn $459,750, bạn sẽ trả 15% tiền lãi vốn của mình. Nếu bạn đã kết hôn khai thuế chung hoặc một người phối ngẫu còn sống đủ điều kiện và thu nhập chịu thuế của bạn là hơn $83,350 nhưng dưới $517,200, bạn sẽ trả 15% cho khoản lãi vốn của mình.
Tôi có phải trả thuế lãi vốn ngay lập tức không?
Lợi nhuận vốn chưa thực hiện, là lợi nhuận từ các khoản đầu tư chưa được bán, không bị đánh thuế cho đến khi các khoản đầu tư được bán. Điều này ngụ ý rằng bạn sẽ không phải lo lắng về việc trả thuế cho khoản lãi vốn của mình cho đến khi bạn thực sự bán khoản đầu tư của mình. Vì vậy, bạn sẽ không phải lo lắng về việc trả thuế lãi vốn trong khi khoản đầu tư của bạn vẫn đang phát triển.
Thuế thu nhập từ vốn có phải là 30% không?
Nếu khoản đầu tư được bán, khoản thanh toán phải được thực hiện cho năm tính thuế này. Lãi vốn dài hạn bị đánh thuế ở mức 0%, 15% hoặc 20% lợi nhuận, tùy thuộc vào thu nhập của người khai báo, vào năm 2022 và 2023. Các ngưỡng thu nhập tăng lên hàng năm.
Kết luận
Thuế lãi vốn chỉ áp dụng cho “tài sản vốn” như cổ phiếu, trái phiếu, tài sản kỹ thuật số như tiền điện tử và NFT, đồ trang sức, bộ sưu tập tiền xu và bất động sản. Bất kỳ khoản đầu tư nào kiếm được tiền sau khi được nắm giữ hơn một năm đều phải nộp thuế lãi vốn dài hạn. Nếu nhà đầu tư chỉ đầu tư trong một năm hoặc ít hơn, họ phải trả thuế lãi vốn ngắn hạn. Phạm vi thuế thu nhập truyền thống của người nộp thuế xác định tỷ lệ ngắn hạn.
Bài viết liên quan
- Cách Không Trả Thuế Hợp Pháp: Hướng Dẫn Chi Tiết
- CƠ SỞ CHI PHÍ LÀ GÌ? Tất cả những gì bạn cần biết
- LÀM THẾ NÀO ĐỂ GIẢM THU NHẬP PHẢI THUẾ: Các chiến lược đơn giản tốt nhất!
- TÀI KHOẢN MÔI GIỚI CHỊU THUẾ: Tìm hiểu Tài khoản Môi giới Chịu thuế và Cách thức hoạt động
- CÁCH KIẾM TIỀN TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN: Hướng dẫn chi tiết
dự án
