Trợ cấp khấu lưu về cơ bản là một khoản giảm thuế cho phép bạn tránh phải trả một khoản thuế thu nhập cụ thể. Nó còn được gọi là trợ cấp khấu lưu liên bang. Khi bạn yêu cầu một khoản trợ cấp, về cơ bản, bạn đang thông báo cho sếp của bạn (và chính phủ) rằng bạn không phải trả một khoản thuế cụ thể. Giấy chứng nhận trợ cấp khấu lưu của nhân viên là bắt buộc trong quá trình này. Công ty của bạn sẽ giữ lại số tiền cao nhất hiện có nếu bạn không yêu cầu phụ cấp. Chà, đó không phải là tất cả nhưng, này, bạn thực sự đang gặp may. Điều này là do bài viết này sẽ phục vụ như một hướng dẫn để bạn biết tất cả những gì bạn nên biết về những gì một khoản trợ cấp khấu lưu đòi hỏi.
Hãy bắt đầu với định nghĩa về khoản trợ cấp khấu lưu.
Trợ cấp Khấu trừ là gì?
Trợ cấp khấu lưu là một khoản miễn giảm nhằm giảm thiểu số thuế thu nhập mà người sử dụng lao động khấu trừ từ lương của nhân viên.
Hóa đơn thuế của người đóng thuế ở Hoa Kỳ được xác định bởi nhiều thứ khác ngoài thu nhập của anh ta. Hóa đơn thuế của bạn sẽ khác nếu bạn đã kết hôn hoặc có người phụ thuộc so với khi bạn độc thân và không có con. Những nhân viên như thế này đóng thuế thu nhập cả năm thông qua khấu trừ tiền lương, đây là một quy trình trong đó người sử dụng lao động khấu trừ tiền từ phiếu lương và trả cho IRS dưới danh nghĩa của người đóng thuế.
Một khoản trợ cấp thông báo cho người sử dụng lao động biết số tiền họ phải giữ lại. Người sử dụng lao động tính toán số thuế họ phải khấu trừ theo số tiền mà một nhân viên kiếm được trong một năm. Tuy nhiên, vì luật thuế cho phép người nộp thuế khấu trừ chi phí từ thu nhập chịu thuế, số tiền họ phải giữ lại là.
Khi một công ty tuyển dụng ai đó, họ phải điền vào Mẫu W-4, chứa thông tin cá nhân như tên và số An sinh xã hội của họ. Chúng bao gồm số lượng phụ cấp sẽ cung cấp.
Sau khi hoàn thành thông tin, người sử dụng lao động sử dụng thông tin W-4 để quyết định số tiền lương của nhân viên sẽ khấu trừ từ tiền lương của họ và nộp cho IRS. Tổng số tiền trợ cấp mà bạn yêu cầu là đáng kể. Về cơ bản, bạn yêu cầu càng nhiều khoản phụ cấp thì họ sẽ rút càng ít thuế thu nhập từ tiền lương của bạn và bạn yêu cầu càng ít khoản phụ cấp thì họ sẽ khấu trừ càng nhiều thuế từ tiền lương của bạn.
Các khoản cho phép khấu lưu hoạt động như thế nào?
Sử dụng Biểu mẫu IRS W-4, mỗi nhân viên tính toán khoản khấu lưu của họ. Đó là lý do tại sao rất nhiều sách hướng dẫn về thuế doanh nghiệp khuyên nên yêu cầu các mẫu W-4 từ nhân viên mới, mặc dù thực tế là IRS không bao giờ yêu cầu các mẫu này từ bất kỳ người nộp thuế nào.
IRS đã phát hành Mẫu W-4 mới có thể giúp việc tính toán các khoản trợ cấp trở nên đơn giản hơn đối với một số nhân viên bắt đầu từ năm tính thuế 2020. Mẫu W-4 được thiết kế lại chỉ có năm phần thay vì bảy phần như trước. Điều này là do Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm vẫn cho phép các loại trợ cấp khác nhưng không còn cho phép trợ cấp cá nhân hoặc trợ cấp phụ thuộc.
Một nhân viên có thể yêu cầu bao nhiêu khoản phụ cấp?
Số lượng phụ cấp tối đa mà nhân viên có thể yêu cầu là không xác định. Nếu bạn nghi ngờ rằng nhân viên của mình đang sử dụng số lượng phụ cấp cao bất thường, bạn có thể nhờ kế toán tư vấn về thuế và yêu cầu nhân viên của bạn làm như vậy.
Thay đổi các khoản phụ cấp khấu lưu của bạn
Điều quan trọng là phải kiểm tra các khoản trợ cấp khấu trừ thuế của bạn một cách thường xuyên vì hoàn cảnh của bạn có thể thay đổi.
Những thay đổi trong cuộc sống của bạn có thể ảnh hưởng đến các khoản trợ cấp khấu lưu của bạn bao gồm:
- Khai sinh hoặc nhận con nuôi
- Mua một ngôi nhà mới
- Kết hôn hoặc ly hôn
- Tăng thu nhập từ tiền lãi, cổ tức hoặc thu nhập từ kinh doanh tự doanh
- Tăng các khoản khấu trừ thành từng khoản của bạn
- Nghỉ hưu
- Công việc mới hoặc công việc thứ hai
Mỗi khoản trợ cấp khấu lưu mà bạn yêu cầu vào năm 2022 sẽ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn xuống $ 4,300. IRS có thể phạt bạn nếu bạn yêu cầu nhiều khoản trợ cấp hơn mức bạn có cơ sở hợp lý.
Có Ai Được Miễn Khấu Lưu Không?
Nếu bạn được miễn khấu lưu, bạn được miễn khấu lưu liên bang đối với thuế thu nhập. Điều này có nghĩa là bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập liên bang nào trong năm nay. Bạn phải chỉ ra nó trên W-4 của bạn. Nếu chủ lao động của bạn không khấu trừ bất kỳ khoản thuế liên bang nào từ phiếu lương của bạn, bạn được coi là được miễn thuế liên bang. Trong hầu hết các trường hợp, W-4 của bạn sẽ không hết hạn. Tuy nhiên, nếu bạn tuyên bố được miễn thuế thu nhập liên bang, bạn phải cung cấp cho chủ lao động của mình một W-4 mới mỗi năm để duy trì quyền miễn trừ của bạn. Nó chỉ áp dụng cho thuế thu nhập, không áp dụng cho thuế An sinh Xã hội hoặc Medicare. Có thể được miễn trợ cấp khấu lưu, nhưng khó có được tình trạng đó.
Bạn chỉ có thể yêu cầu miễn khấu lưu nếu cả hai các tình huống sau áp dụng:
- Đối với năm trước, bạn có quyền được hoàn lại tất cả thuế thu nhập liên bang đã khấu trừ vì bạn không có nghĩa vụ thuế
- Trong năm hiện tại, bạn mong đợi được hoàn lại tất cả thuế thu nhập liên bang đã khấu trừ vì bạn không phải chịu trách nhiệm
Các cặp vợ chồng làm việc và khấu lưu
Tính tổng các khoản phụ cấp mà bạn và vợ / chồng bạn được hưởng nếu cả hai bạn đều đi làm. Sau đó chia đều cho bạn và người phối ngẫu của bạn. Họ sẽ bao gồm một bảng tính cụ thể cho các cặp đôi thu nhập hai trong W-4. Nó hỗ trợ bạn và vợ / chồng của bạn xác định số lượng phụ cấp mà mỗi người trong số các bạn nên yêu cầu tùy thuộc vào thu nhập tương ứng của bạn.
Thu nhập Khấu lưu và Hưu trí
Bạn có tùy chọn nhận trợ cấp khấu lưu của liên bang được khấu trừ vào phiếu lương của bạn.
- Rút tiền IRA truyền thống
- lợi ích an sinh xã hội
- Rút tiền IRA truyền thống
- lợi ích an sinh xã hội
Bạn có thể cần phải nộp một biểu mẫu cho người trả tiền để ngừng khấu lưu bắt buộc trong các chương trình hưu trí khác. Nếu bạn không điền vào các giấy tờ khấu lưu để nhận trợ cấp hưu trí, thuế của bạn sẽ bị khấu trừ như khi bạn đã kết hôn với ba lần miễn trừ. Do đó, họ sẽ chỉ khấu trừ thuế nếu lương hưu hàng tháng của bạn ít nhất là $ 1,680.
Làm thế nào để tính toán khoản trợ cấp khấu lưu
Để đảm bảo rằng họ giữ lại số tiền chính xác từ mỗi tiền lươngIRS đưa ra một công thức sơ bộ về số lượng phụ cấp mà người nộp thuế có thể yêu cầu. Các khoản phụ cấp khấu lưu được dựa trên việc bạn làm nhiều công việc hay nếu vợ / chồng của bạn làm, cũng như bất kỳ sửa đổi nào khác.
Để tính thuế khấu lưu, trước tiên chủ lao động phải thu thập thông tin quan trọng từ biểu mẫu W-4, xem xét bất kỳ khoản trợ cấp khấu lưu nào; sau đó tính trợ cấp khấu lưu liên bang bằng cách sử dụng các bảng khấu lưu IRS.
Phương pháp khung lương và phương pháp tỷ lệ phần trăm là hai chiến lược chính mà các doanh nghiệp nhỏ có thể sử dụng để tính trợ cấp khấu lưu.
Dưới đây là các bước để tính trợ cấp khấu lưu;
# 1. Thu thập các tài liệu có liên quan
Để bắt đầu, hãy tổng hợp tất cả thông tin bạn cần để tính trợ cấp khấu lưu. Số tiền trợ cấp khấu lưu phụ thuộc vào một số trường hợp, vì vậy bạn sẽ cần W-4 của nhân viên, cũng như các bảng trợ cấp khấu lưu và bảng IRS, để hỗ trợ bạn trong việc tính toán.
# 2. Xem lại Biểu mẫu W-4 của Nhân viên
Tiếp theo, hãy kiểm tra kỹ xem bạn có đang sử dụng đúng biểu mẫu hay không. Bạn tìm thấy thông tin sau liên quan đến các tính toán trợ cấp khấu lưu trên Mẫu đơn W-4 của nhân viên, bao gồm tình trạng nộp đơn của họ, số lượng người phụ thuộc, thông tin thu nhập bổ sung; bất kỳ số tiền bổ sung nào mà nhân viên muốn giữ lại.
# 3. Xem lại chi tiết bảng lương
Để tính trợ cấp khấu lưu của nhân viên, bạn sẽ cần lấy dữ liệu từ bảng lương. Đây là dữ liệu bạn cần để hoàn thành các phép tính của mình;
- Thông tin chi tiết về các kỳ trả lương của bạn, chẳng hạn như tần suất họ trả cho bạn (hàng tuần, hai tháng hoặc hàng tháng) và mỗi kỳ kéo dài bao lâu.
- Tổng số tiền trả cho kỳ trả lương, tức là tổng số tiền đã trả bằng tiền lương hoặc các khoản thu nhập chịu thuế cho kỳ trả lương.
#4. Chọn phương pháp tính toán của bạn
Sau khi bạn đã có được tất cả W-4 và dữ liệu bảng lương, bạn sẽ cần tính toán trợ cấp khấu lưu, bạn sẽ cần chọn một phương pháp để sử dụng. Có hai phương pháp bạn có thể chọn:
- Phương pháp khung tiền lương: Cách tiếp cận khung lương là cách dễ dàng hơn trong hai cách để tính trợ cấp khấu lưu. Họ sử dụng các bảng khấu trừ thuế thu nhập IRS để xác định phạm vi tiền lương của mỗi nhân viên.
- Phương pháp Phần trăm: Phương pháp tỷ lệ phần trăm phức tạp hơn và IRS Publication 15-T có hướng dẫn. Tùy thuộc vào việc bạn sử dụng hệ thống tính lương tự động hay thủ công, các quy trình sẽ khác nhau. Bảng tính hướng dẫn bạn qua quy trình, bao gồm tính toán số tiền cuối cùng cần khấu trừ, xác định số tiền lương của nhân viên, tính các khoản tín dụng thuế và xác định tổng số tiền cần khấu trừ.
Giấy chứng nhận trợ cấp khấu lưu của nhân viên
Trong quá trình nhận giấy chứng nhận trợ cấp khấu lưu của nhân viên, bạn cần điền vào Mẫu W-4 để chủ lao động của bạn có thể khấu trừ số tiền thuế thu nhập liên bang thích hợp từ phiếu lương của bạn. Cân nhắc điền vào Mẫu W-4 mới hàng năm và bất cứ khi nào hoàn cảnh cá nhân hoặc tài chính của bạn thay đổi.
Người sử dụng lao động của bạn sử dụng thông tin bạn cung cấp trên Mẫu đơn W-4, tức là giấy chứng nhận trợ cấp khấu lưu của nhân viên để khấu trừ số tiền thuế thu nhập liên bang chính xác từ phiếu lương của bạn.
Các khoản trợ cấp khấu lưu khác nhau ở mỗi người tùy thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm:
- Cho dù bạn đã kết hôn hay độc thân.
- Nếu bạn độc thân và chỉ có một công việc.
- Nếu bạn đã kết hôn, chỉ có một công việc và vợ / chồng của bạn không làm việc.
- lương của bạn từ công việc thứ hai hoặc lương của vợ / chồng bạn là $ 1,500 trở xuống.
- Nếu bạn có ít nhất $2,000 chi phí chăm sóc trẻ em hoặc người phụ thuộc và sẽ yêu cầu tín dụng cho những chi phí này.
- Nếu bạn khai thuế với tư cách là chủ hộ.
- Chữ ký của bạn
Bạn khai báo càng nhiều khoản trợ cấp khấu lưu, thì người sử dụng lao động sẽ khấu trừ thuế từ phiếu lương của bạn càng ít. Nếu bạn không nộp W-4, tức là giấy chứng nhận trợ cấp khấu lưu của nhân viên, thì chủ lao động của bạn phải khấu trừ thuế ở mức cao nhất từ phiếu lương của bạn. Nó sẽ giống như thể bạn là một người đơn độc không có phụ cấp.
Tùy thuộc vào số lượng phụ cấp khấu lưu thuế mà bạn có, IRS có thể yêu cầu W-4 của bạn, tức là giấy chứng nhận trợ cấp khấu lưu cho nhân viên từ chủ lao động của bạn. Bạn sẽ phải chứng minh yêu cầu của mình nếu IRS truy vấn số lượng miễn trừ mà bạn yêu cầu.
Trợ cấp khấu trừ thuế
Để biết các khoản phụ cấp hoạt động như thế nào, trước tiên cần phải biết việc khấu trừ thuế hoạt động như thế nào. Công ty của bạn khấu trừ hoặc giữ lại, một số tiền nhất định từ phiếu lương của bạn mỗi khi họ trả tiền cho bạn. Khoản khấu lưu này bao gồm các khoản thuế của bạn, cho phép bạn trả chúng trong suốt cả năm thay vì một khoản lớn trong mùa thuế. Mỗi tiểu bang đều yêu cầu người sử dụng lao động giữ lại tiền cho thuế thu nhập liên bang. Một số tiểu bang, thị trấn và các đơn vị thành phố khác cũng bắt buộc phải có trợ cấp khấu trừ thuế.
Việc khấu lưu cũng được yêu cầu đối với những người về hưu và những người có các nguồn thu nhập khác, chẳng hạn như cờ bạc, tiền thưởng hoặc hoa hồng. Nếu bạn tự kinh doanh với tư cách là chủ doanh nghiệp, nhà thầu độc lập, hoặc theo cách khác, bạn cần phải đảm bảo rằng bạn tự khấu trừ thuế. Điều này có thể đạt được bằng cách trả các khoản thuế ước tính.
Số tiền bạn kiếm được và cách bạn điền vào W-4 của mình sẽ quyết định số tiền mà chủ nhân của bạn giữ lại. Trong khi trước đây bạn đủ điều kiện để nhận các khoản phụ cấp, việc khấu trừ thuế của bạn bây giờ bị ảnh hưởng bởi số lượng người phụ thuộc mà bạn khai báo, nếu vợ / chồng của bạn làm việc; cho dù bạn có nhiều công việc.
Bạn cho chủ lao động biết số tiền phải giữ lại từ tiền lương của bạn khi bạn điền vào W-4 của mình. Đó là lý do tại sao bạn sẽ cần điền vào mẫu W-4 mới bất cứ khi nào bạn bắt đầu một công việc mới hoặc trải qua một quá trình chuyển đổi lớn trong cuộc sống như kết hôn hoặc nhận con nuôi.
Trợ cấp Khấu lưu Liên bang là gì?
Thuế Fed, FT, hoặc FWT là chữ viết tắt của trợ cấp khấu lưu liên bang. Số tiền trước đây bạn đã trả cho chính phủ liên bang là khoản trợ cấp khấu lưu liên bang của bạn. Do đó, khi bạn khai thuế, bạn sẽ nhận được một khoản tín dụng cho số tiền này; mà bạn có thể áp dụng cho bất kỳ khoản thuế liên bang nào mà bạn nợ.
Trợ cấp khấu lưu liên bang là khi công ty của bạn khấu trừ một số tiền nhất định từ phiếu lương của bạn cho các khoản thuế và chuyển nó đến IRS thay mặt bạn. Khi mùa thuế đến và bạn đã hoàn thành thủ tục giấy tờ của mình, bạn sẽ nhận được tiền hoàn lại hoặc nợ thuế cao hơn.
Cách Xác định Trợ cấp Khấu lưu Liên bang của Bạn
Một số yếu tố xác định số tiền khấu lưu của bạn, bao gồm thu nhập hàng năm của bạn và thông tin bạn cung cấp trên mẫu W-4 cho chủ lao động của mình.
Có một số phương pháp để xác định số thuế khấu trừ chính xác. Bước đầu tiên là chuẩn bị một tờ khai thuế giả nếu bạn muốn thêm toàn diện. Điều đó sẽ cho bạn thấy chính xác số tiền bạn nợ trong cả năm. Nếu bạn được thanh toán hai tuần một lần, hãy chia hóa đơn thuế của bạn cho 26 (hoặc 24 nếu bạn được trả hai lần một tháng) và bạn sẽ nhận được số thuế cần được khấu trừ từ mỗi phiếu lương; giả sử thu nhập của bạn không đổi trong suốt năm.
Một lựa chọn khác là nhìn lại năm trước và xem liệu có bất kỳ thay đổi đáng kể nào trong cuộc sống của bạn hay không. Bạn đã mua nhà, có con hay đã kết hôn chưa? Vì những sự kiện như vậy sẽ ảnh hưởng đến hóa đơn thuế của bạn, bạn nên sửa đổi W-4 càng sớm càng tốt để đảm bảo rằng khoản khấu lưu của bạn là chính xác.
Tôi nên yêu cầu khấu trừ bao nhiêu tiền?
Nhiều người cho rằng chọn nhiều phụ cấp thì số tiền bị trừ vào lương để nộp thuế sẽ ít hơn. Mặt khác, những người khác muốn được an toàn và trả quá nhiều, biết rằng cuối cùng họ sẽ nhận được tiền hoàn lại. Hai chiến lược này không phải là khôn ngoan. Cách hành động tốt nhất là xác định xem bạn đủ điều kiện nhận bao nhiêu khoản trợ cấp khi nộp Mẫu W-4. Bằng cách đó, bạn sẽ ngăn IRS nhận khoản vay không lãi suất từ bạn một cách hiệu quả và khiến bạn phải gánh chịu một hóa đơn thuế khổng lồ bất ngờ.
Tôi Nên Đặt Gì Cho Các Khoản Trợ Cấp Khấu Lưu?
Nếu bạn chỉ có một công việc và bạn là một người độc thân, thông thường bạn chỉ yêu cầu một khoản trợ cấp cho bản thân. Nếu bạn đã kết hôn và khai thuế chung, bạn chỉ đủ điều kiện nhận một khoản trợ cấp. Bạn đủ điều kiện để yêu cầu một khoản trợ cấp bổ sung nếu bạn khai thuế với tư cách là chủ gia đình.
Trợ Cấp Có Ý Nghĩa Gì Trong Việc Khấu Lưu?
Một khoản miễn trừ được gọi là khoản trợ cấp khấu trừ giúp giảm số tiền thuế thu nhập liên bang phải được khấu trừ từ khoản bồi thường của nhân viên trong mỗi kỳ lương. Nếu bạn có số lượng khoản trợ cấp khấu trừ lớn hơn, khoản khấu trừ thuế thu nhập của bạn sẽ thấp hơn và nếu bạn có số khoản trợ cấp ít hơn, khoản khấu trừ thuế thu nhập của bạn sẽ cao hơn.
Phụ Cấp Thông Thường Là Bao Nhiêu?
Câu hỏi bây giờ là, bạn nên đưa ra bao nhiêu tiền trợ cấp? Trên cơ sở hàng tuần, Levine đề nghị phân bổ từ năm mươi xu đến một đô la cho mỗi năm tuổi. Để minh họa, một đứa trẻ 10 tuổi sẽ nhận được từ $5 đến $10 mỗi tuần. Con bạn nên đảm nhận mức độ trách nhiệm ngày càng tăng đối với các quyết định chi tiêu của mình khi nó lớn hơn.
Câu Hỏi Thường Gặp
Thuế khấu trừ là gì?
Thuế khấu trừ là một loại thuế thu nhập được trả trước và có thể được sử dụng để bù đắp hoặc giảm bớt nghĩa vụ thuế.
Ngày Đến hạn Nộp thuế Khấu lưu là gì?
Ngày đến hạn nộp thuế khấu trừ là ngày 21 của tháng tiếp theo tháng mà các khoản khấu trừ được thực hiện
Bài viết liên quan
- TRÁCH NHIỆM PHÁP LÝ THUẾ THU NHẬP LIÊN BANG LÀ GÌ: Định nghĩa & Cách thức hoạt động
- CHI PHÍ NỢ XẤU - Định nghĩa, Ước tính và Tính toán
- TÔI NÊN YÊU CẦU BAO NHIÊU khoản trợ cấp: Tất cả các khoản trợ cấp có thể có mà bạn nên yêu cầu khi độc thân hoặc đã kết hôn
- CAL CẤP B: Tất cả những gì bạn nên biết trước khi đăng ký (+ Mẹo miễn phí)
