Bạn có thể đã phải trả rất nhiều thuế hàng năm, và bạn có nghe mọi người nói về cách yêu cầu các khoản miễn giảm thuế và khấu trừ cá nhân. Chà, miễn trừ là một loại đặc quyền có thể làm giảm ngân sách thuế của bạn và đưa nhiều tiền hơn vào ví của bạn. Đó là một sự loại trừ. Điều này có nghĩa là một số loại thu nhập được miễn thuế và sẽ không đóng góp vào thu nhập chịu thuế của bạn. Việc khấu trừ thuế chỉ đơn giản là lấy toàn bộ thu nhập thuế của bạn và giảm nó. Nó chỉ là một phép trừ từ tổng số tiền đến hạn để giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Ở Mỹ, ai đó có thể thắc mắc về quy trình và thủ tục được miễn thuế bao nhiêu. Khi chúng ta đi sâu hơn, tôi sẽ giúp bạn hiểu thêm về miễn thuế, miễn trừ cá nhân, cách yêu cầu miễn thuế và các ví dụ.
Miễn thuế là gì?
Miễn thuế là quyền mà chính phủ trao cho những người đủ điều kiện nộp thuế để họ có thể loại trừ toàn bộ hoặc một phần số thuế thu nhập phải nộp. Miễn thuế là số tiền IRS cho phép bạn trừ vào thu nhập của mình để phản ánh tất cả những người phụ thuộc vào thu nhập của bạn (còn được gọi là người phụ thuộc của bạn). Bạn có thể yêu cầu miễn thuế cho bản thân, vợ/chồng và người phụ thuộc của bạn. Các tổ chức phi lợi nhuận như tổ chức từ thiện, tổ chức tôn giáo và tổ chức phúc lợi con người được chính phủ miễn thuế.
Tuy nhiên, số tiền miễn trừ của bạn bao gồm cả những người phụ thuộc của bạn và ngoài mọi khoản khấu trừ thuế, tiêu chuẩn hoặc chia thành từng khoản, mà bạn có thể yêu cầu trong tờ khai thuế của mình.
Miễn trừ Cá nhân là gì Thuế?
Đây là quyền của chính phủ liên bang đánh thuế bất kỳ ai chịu thuế, điều này loại trừ người đó phải trả toàn bộ hoặc một phần thuế thu nhập của mình. với điều kiện người đó không bị người khác tuyên bố là người phụ thuộc. Miễn trừ cá nhân cho mỗi người phối ngẫu có sẵn cho những người nộp thuế đã kết hôn khai thuế chung. trong khi Sở Thuế vụ (IRS) của chính phủ Hoa Kỳ cho phép người nộp thuế được miễn trừ bổ sung cho mỗi người phụ thuộc mà họ yêu cầu bồi thường. Những người phụ thuộc này có thể là cha mẹ già không đi làm, con cái dưới 17 tuổi hoặc dưới 24 tuổi nhưng đang học toàn thời gian và không được hỗ trợ tài chính một nửa.
Tuy nhiên, để yêu cầu cá nhân được miễn thuế, bạn phải khai thuế. Bạn cũng có thể yêu cầu cá nhân được miễn thuế nếu bạn không đáp ứng các yêu cầu về việc nộp thuế với tổng thu nhập của bạn vượt quá giới hạn nộp đơn và không ai khác có thể yêu cầu bạn là người phụ thuộc.
Hơn nữa, có một khoản phí miễn trừ đối với các khoản miễn giảm cá nhân dựa trên thu nhập của người đóng thuế có yêu cầu phụ thuộc và các khoản phí này đang bị ảnh hưởng và điều chỉnh hàng năm do lạm phát.
Ví dụ
Để hiểu cách nó hoạt động, chẳng hạn, nếu một doanh nhân A, kiếm được tổng thu nhập là 340,000 đô la.
| Các phần | Số tiền $ |
| Tổng thu nhập | $340,000 |
| 3 trẻ em dưới 17 tuổi (miễn trừ) | - $ 6,000 |
| 2 bố mẹ già (miễn trừ) | - $ 1,000 |
| Từ thiện (khấu trừ) | - $ 1,000 |
| Tổn thất do thiên tai (được khấu trừ) | - $ 3,000 |
| Học phí phụ thuộc (được khấu trừ) | - $ 30,000 |
| Tổng số: | = - $ 41,000 |
| Tổng thu nhập - được trừ (thu nhập chịu thuế) | $299,000 |
| Thu nhập chịu thuế | $299,000 |
| Tỷ suất cận biên | 24% |
| Khoản phí hợp lệ | (24% * $ 299,000) |
| Thuế phí cho A | $71,000 |
Bảng trên giải thích thu nhập chịu thuế của một doanh nhân A.
Khung thuế thu nhập
Chính phủ Hoa Kỳ cung cấp một số khung thuế thu nhập cho tất cả những người nộp thuế với tỷ lệ cận biên như 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% và 37%. Khung này hiển thị giới hạn thu nhập và tỷ lệ áp dụng cho mỗi thu nhập. Chính phủ sẽ tính phí bạn dựa trên phần mà thu nhập của bạn giảm.
Cách Yêu cầu Miễn trừ Thuế
Chính phủ Hoa Kỳ cung cấp cho người đóng thuế một biểu mẫu gọi là W-4, được chính thức gọi là giấy chứng nhận khấu lưu của nhân viên, theo đó, theo bước 3 & 4 (C) của biểu mẫu, người ta có thể dễ dàng yêu cầu chính phủ liên bang miễn trừ thuế cá nhân. Hơn nữa, để yêu cầu miễn thuế cá nhân, W-4 phải được điền vào ngày đầu tiên làm việc, có giá trị trong 1 năm và có thể được yêu cầu lại hàng năm.
Một người chỉ có thể được miễn thuế thu nhập liên bang nếu anh ta / cô ta không khấu trừ bất kỳ khoản thuế thu nhập liên bang nào từ tiền lương của nhân viên của mình. Hơn nữa, có thể được miễn nếu người đó không có nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang trong năm trước và dự kiến sẽ không có nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang trong năm hiện tại.
Tuy nhiên, bạn cũng có thể yêu cầu miễn trừ cá nhân về thuế dựa trên khấu trừ và việc miễn khấu lưu của bạn sẽ được tính dựa trên mức khấu trừ và thuế suất tiêu chuẩn của tình trạng nộp đơn của bạn. IRS cho phép một số tiền nhất định cho mỗi khoản miễn trừ cũng như các khoản khấu trừ. Sau đó, tổng số tiền đủ tiêu chuẩn cho những gì được trừ vào tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn để đi đến số tiền thu nhập thấp cuối cùng của bạn, dựa vào đó bạn và IRS sẽ xác định hóa đơn thuế thích hợp của bạn trong năm. Mặt khác, những người đóng thuế đã kết hôn khai thuế riêng chỉ có thể yêu cầu miễn trừ cho vợ / chồng của họ trong một số trường hợp hạn chế. Số tiền được miễn là một khoản cố định tăng hàng năm.
Trong khi đó, miễn trừ khấu lưu sẽ hết hạn hàng năm. Mọi nhân viên yêu cầu miễn trừ khấu lưu trên Mẫu W-4 phải thu thập mẫu mới vào ngày 15 tháng XNUMX hàng năm để họ có thể cập nhật trạng thái của mình đối với khấu lưu.
Cách điền vào biểu mẫu W-4 (Giấy chứng nhận khấu lưu của nhân viên)
Đầu tiên, bạn phải được chủ lao động cung cấp mẫu đơn này.
Trong khi đó, tốt nhất là bạn có thể lấy biểu mẫu này và kiểm tra khi chúng tôi giải thích các bước. Ngoài ra, hãy lưu ý rằng biểu mẫu đã được cập nhật và những thay đổi rất quan trọng. Mẫu này gồm 4 trang.
# 1. Trang 1
Nó bao gồm năm bước, và chỉ có bước 1 và 5 là bắt buộc; phần còn lại là tùy chọn. Chúng tôi sẽ thực hiện từng bước một.
Bước 1
Bạn phải điền thông tin cá nhân về bản thân và đó là điều bắt buộc. Nó được chia thành 3 phần a, b và c.
- Nó cung cấp một khoảng trống cho tên, tên đệm, họ, địa chỉ nhà, thành phố và mã zip của bạn.
- Nó chứa một khoảng trống cho số bảo mật và đảm bảo rằng tên được cung cấp khớp với tên trên thẻ an sinh xã hội. Số điện thoại của cơ quan an sinh xã hội (SSA) được cung cấp bên dưới trong trường hợp bạn cần xác nhận xem tên của bạn có khớp với tên trên thẻ bảo mật hay không.
- Yêu cầu bạn kiểm tra tình trạng nộp đơn của mình và nếu bạn không chắc chắn về điều đó. Sau đó, bạn luôn có thể tham khảo bản khai thuế trước đây của mình và đánh dấu một trong ba ô có sẵn.
- Đánh dấu vào ô đầu tiên. Nếu bạn độc thân hoặc đã kết hôn, hãy nộp hồ sơ riêng.
- Đánh dấu vào ô thứ hai nếu bạn đã kết hôn, khai thuế chung hoặc là góa phụ đủ điều kiện.
- Đánh dấu vào ô thứ ba nếu bạn là chủ hộ (lưu ý: chỉ đánh dấu vào ô thứ 3 nếu bạn chưa lập gia đình và phải trả hơn một nửa chi phí để giữ nhà cho bản thân và một cá nhân đủ điều kiện).
Bước 2
Bạn chỉ phải điền vào bước này nếu bạn đảm nhiệm nhiều công việc cùng một lúc hoặc bạn đã kết hôn và khai thuế chung và vợ/chồng của bạn cũng làm việc. Số tiền khấu trừ chính xác tùy thuộc vào thu nhập kiếm được từ tất cả các công việc này. Trong khi đó, Bước này là tùy chọn vì nó chỉ áp dụng cho những người có nghĩa vụ được liệt kê. Vì vậy, nếu bạn đánh dấu vào “đăng đơn riêng hoặc kết hôn” thì đừng điền các bước 2, 3 và 4
Để điền vào điều này, bạn sẽ phải sử dụng
- Công cụ ước tính ở www.irs.gov/w4app bởi vì nó là máy tính khấu lưu chính xác nhất.
- Bảng tính nhiều công việc ở trang 3 rồi nhập kết quả vào bước 4(C) bên dưới.
- Đánh dấu vào ô này nếu chỉ có tổng cộng hai công việc, nhưng đảm bảo thực hiện tương tự trên Mẫu W-4 cho công việc còn lại (lưu ý: bạn có thể sử dụng phương pháp này nếu bạn có hai công việc được trả lương như nhau. Ví dụ: một công việc trả 85,000 USD và người kia trả 80,000 USD. Nếu không giống nhau, thuế có thể bị khấu trừ nhiều hơn mức cần thiết. Ngoài ra, vợ/chồng của bạn phải đánh dấu vào ô trên mẫu W-4 của cô ấy.
Bước 3
Đây là nơi bạn yêu cầu miễn trừ cho những người phụ thuộc của bạn. Nó cho biết “Nếu tổng thu nhập của bạn là 200,000 đô la trở xuống (400,000 đô la trở xuống nếu kết hôn cùng nộp hồ sơ)”. Ví dụ: nếu bạn chỉ có 3 đứa trẻ dưới 17 tuổi, thì dấu ngoặc đầu tiên, có nội dung “Nhân số trẻ em đủ điều kiện dưới 17 tuổi với 2,000 đô la”, sẽ được điền với 6,000 đô la, là 3 * 2000 đô la. Nếu không, hãy điền số không.
Sau đó, nếu bạn có những người phụ thuộc khác như ông bà của bạn không đi làm, trẻ em trên 17 tuổi, v.v., hãy nhân số của họ với 500 đô la và điền vào tổng số tiền của họ. Nếu không, hãy điền số không.
Bước 4
- Bạn phải nhập tổng số tiền của bất kỳ khoản thu nhập nào khác mà bạn kiếm được không phải từ công việc. Nếu bạn muốn khấu trừ thuế đối với thu nhập khác, bạn dự kiến năm đó sẽ không có khoản khấu trừ, có thể là tiền lãi, cổ tức, thu nhập cho thuê, trúng xổ số, tiền cấp dưỡng và thu nhập hưu trí (1099R).
- Đây là phần mà bạn yêu cầu khấu trừ thuế. Nếu bạn muốn yêu cầu các khoản khấu trừ khác với khoản khấu trừ tiêu chuẩn và bạn muốn giảm khấu lưu của mình. Sau đó, bạn sẽ phải sử dụng Bảng công việc khấu trừ trên trang 3 và nhập kết quả vào khoảng trống được cung cấp.
Bước 5
Nó chứa thông tin và hướng dẫn cần thiết để điền thông tin cần thiết trong các bước 2,3 & 4 trên trang 1
Khấu trừ thuế là gì?
Khấu trừ thuế nghe có vẻ tương tự như miễn thuế, nhưng nó chỉ đơn giản là lấy toàn bộ thu nhập thuế của bạn và giảm nó. Nó là một khoản trừ từ tổng số tiền đến hạn để giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Các khoản khấu trừ thuế có thể giúp bạn tiết kiệm rất nhiều tiền, nhưng đôi khi chúng có thể phức tạp. Vì vậy, bạn nên tham khảo ý kiến kế toán hoặc cố vấn thuế để hiểu rõ hơn về các điều kiện của bạn và đảm bảo rằng bạn đang yêu cầu các khoản khấu trừ phù hợp. Ví dụ, nếu thuế thu nhập của bạn trong một năm là 20,000 đô la và bạn bị khấu trừ 16,000 đô la. Sau đó, $ 16,000 của bạn sẽ được nhân với tỷ lệ cận biên của bạn để có được khoản khấu trừ cuối cùng của bạn.
Các khoản khấu trừ là tốt để giảm thuế của bạn nhưng không tốt bằng các khoản tín dụng thuế.
Tín dụng thuế
Nó đang được chính phủ cấp cho các cá nhân hoặc tổ chức cho các mục đích đặc biệt hoặc cho các hành vi được coi là có lợi cho nền kinh tế. Nó làm giảm đồng đô la thuế thu nhập của bạn cho đồng đô la. Các khoản tín dụng thuế thường giúp bạn tiết kiệm tiền thuế nhiều hơn các khoản khấu trừ. Ví dụ: nếu thu nhập chịu thuế của bạn là 40,000 đô la và bạn có 8,000 đô la trong các khoản khấu trừ, điều này làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn xuống còn 32,000 đô la. Nếu 8,000 đô la đó đã được đánh thuế ở mức 25 phần trăm, thì khoản khấu trừ giúp bạn tiết kiệm được 2,000 đô la tiền thuế. Nếu $ 8,000 là tín dụng thuế, thì khoản tiết kiệm thuế của bạn là $ 8,000.
Các loại khấu trừ
Bây giờ có hai loại khấu trừ,
- Tiêu chuẩn
- Chia thành từng mục
# 1. Khấu trừ tiêu chuẩn
Đây là một khoản thu nhập nhất định mà bất kỳ người đóng thuế nào không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập nào. Đối với mục đích thuế thu nhập liên bang, người đóng thuế có một ngưỡng thu nhập nhất định mà họ không phải trả bất kỳ khoản thuế nào.
# 2. Khấu trừ từng phần
Đây là một loại khấu trừ cho phép bạn trừ một số chi phí nhất định được thực hiện trong năm khỏi thuế thu nhập của bạn. Tuy nhiên, bạn có thể yêu cầu khấu trừ hoặc giảm khấu lưu của mình ở bước 4 trên biểu mẫu w-4. Các khoản khấu trừ như vậy có thể bao gồm lãi suất thế chấp nhà đủ điều kiện, đóng góp từ thiện, thuế tiểu bang và địa phương (lên đến $ 10,000) và chi phí y tế trên 7.5% thu nhập của bạn. Trong khi đó, W-4 (biểu mẫu 1040) cho phép bạn nhập ước tính các khoản khấu trừ thành từng khoản trong một năm của mình.
| Tình trạng khai thuế | khấu trừ |
| Độc thân | $12,950 |
| Đã kết hôn, nộp đơn riêng | $12,950 |
| Trưởng nhà | $19,400 |
| Kết hôn, nộp hồ sơ chung | $25,950 |
Từ bảng trên, bạn có thể thấy trạng thái và các khoản khấu trừ tiêu chuẩn có sẵn cho từng loại.
Ví dụ, nếu Người đứng đầu một ngôi nhà kiếm được 50,000 đô la thu nhập trong một năm thì anh ta sẽ chỉ phải trả 24,050 đô la dưới dạng thuế thu nhập.
Ở đây, bạn có thể thấy rằng khoản khấu trừ tiêu chuẩn không tương đương với số tiền bạn sẽ không trả bởi vì đối với một khoản duy nhất, bạn không phải trả $ 12,950 từ thu nhập hàng năm của mình.
Thu nhập chịu thuế (Thu nhập)
Tiền lương hoặc tiền công từ kinh doanh hoặc làm việc
Chưa tính thuế
- Thu nhập lãi (tiết kiệm)
- cổ tức cổ phiếu
- Thu nhập cho thuê
- Xổ số trúng thưởng
- Phụ giúp
Thu nhập không chịu thuế
- Quà tặng và thừa kế
- Tiền bảo hiểm
- Thanh toán ốm đau và thương tật
- Thanh toán phúc lợi và phiếu thực phẩm
- Hỗ trợ trẻ em
- Lương thưởng công việc
Sự khác biệt giữa Miễn trừ Cá nhân và Miễn trừ Người phụ thuộc là gì?
Miễn trừ cá nhân áp dụng cho bạn và người phối ngẫu của bạn. Trong khi đó, Miễn trừ phụ thuộc áp dụng cho con cái của bạn và những người thân đủ điều kiện khác mà bạn hỗ trợ.
Tôi nên yêu cầu bao nhiêu khoản trợ cấp thuế?
Chọn 0 trên mẫu W-4, bạn đồng ý rằng phần lớn số tiền được lấy từ séc lương của bạn dưới dạng thuế. Tuy nhiên, khi chọn 1, số tiền thuế sẽ được lấy từ tiền lương của bạn sẽ ít hơn.
Các tổ chức được miễn thuế là gì?
- Cơ quan tôn giáo
- Giáo Hội
- Trường học
- Các tổ chức từ thiện
- Cơ sở tư nhân
Lợi ích của việc miễn thuế là gì?
Lợi ích phổ biến nhất thu được từ việc miễn thuế là giảm số thuế phải nộp.
Các Loại Miễn Thuế Bất Động Sản Là?
- Trại
- Tuổi tác và khuyết tật
- Dịch vụ công cộng
Nhúng kép là gì?
Miễn thuế một lần không ngăn được một người lấy người khác. Giảm gấp đôi có nghĩa là bạn có thể nộp đơn xin miễn thuế nhiều hơn một lần.
Miễn thuế Cá nhân là gì?
Đây là số tiền được trừ vào tổng thu nhập chịu thuế. Ví dụ, khấu trừ lãi vay sinh viên. Ngoài ra, điền và gửi biểu mẫu W-4 là một cách để yêu cầu miễn thuế, đặc biệt là miễn thuế cá nhân.
Kết luận
Thuế thu nhập liên bang cần được kiểm tra quan trọng theo thời gian vì bản thân thuế là nguồn thu chính phủ lớn nhất của đất nước. Tuy nhiên, miễn và khấu trừ thuế là những quyền được chính phủ trao cho bạn để giảm thu nhập hàng năm của bạn.
Câu hỏi thường gặp về Miễn trừ thuế
Lợi ích của việc miễn thuế là gì?
Nó miễn cho bạn phải trả nhiều thuế và cho phép bạn trừ một số chi phí nhất định đã thực hiện trong năm từ thuế thu nhập của bạn.
Miễn trừ cá nhân là gì?
Đây là quyền của chính phủ liên bang đối với bất kỳ ai chịu thuế mà loại trừ người đó trả toàn bộ hoặc một phần thuế thu nhập của mình. với điều kiện người đó không bị người khác tuyên bố là người phụ thuộc.
Miễn giảm thuế có nghĩa là gì?
Miễn thuế là quyền mà chính phủ dành cho những người đủ điều kiện nộp thuế để họ có thể loại trừ tất cả hoặc một phần hóa đơn thuế thu nhập phải nộp của mình. Các tổ chức phi lợi nhuận như tổ chức từ thiện, tôn giáo và các tổ chức phúc lợi con người được chính phủ miễn thuế.
- BÁO CÁO FATCA: Thực tiễn và Yêu cầu Tốt nhất (Cập nhật)
- Mức lương tối thiểu ở Florida: Mức lương tối thiểu của Florida vào năm 2023 là bao nhiêu?
- THU NHẬP HÀNG NĂM: Định nghĩa và Tính toán Tổng, Thu nhập ròng & Tổng thu nhập hàng năm
- CÁCH BẮT ĐẦU THANH TOÁN CHO DOANH NGHIỆP NHỎ: Hướng dẫn dễ dàng nhất năm 2023
- KẾ TOÁN TÁI TẠO: Định nghĩa, Quy trình, Các loại và Ví dụ
