IRA проти 401K: 401K – це спонсорований роботодавцем план із власним набором правил. З іншого боку, традиційний IRA встановлюється власником без залучення роботодавця. У цій статті ми розглянемо IRA проти 401K щодо їхніх відмінностей, схожості та правил виведення коштів. Ми також порівняємо Solo 401K з SEP IRA для малого бізнесу.
IRA проти планів 401K: огляд
Плани 401K і IRA є двома основними способами заощадити на пенсію. Роботодавці можуть запропонувати своїм працівникам участь у плані з визначеними внесками, наприклад, 401(k), як податковий пільговий спосіб заощадити на пенсію.
Працівники зазвичай вносять відсоток від своєї зарплати до свого 401(k), при цьому роботодавець відповідає певному ліміту. Якщо в компанії працює 100 або менше співробітників, роботодавці також можуть надати спрощену пенсію працівникам (SEP) IRA або програму заохочувальних заощаджень для працівників (SIMPLE) IRA.
Фізичні особи можуть заощаджувати самостійно, відкривши IRA (людина може мати як 401 (k), так і IRA). IRAs, з іншого боку, не пропонують внесків роботодавця. Різні типи IRA мають різні ліміти доходу та внесків, а також різні податкові переваги. Традиційні IRA та 401(k)s зростають без оподаткування, що означає відсутність податку на відсотки та доходи, отримані з часом. Однак розподіл або зняття з цих рахунків зазвичай оподатковується за вашою поточною ставкою податку на прибуток після виходу на пенсію.
Однак існує кілька IRA, які передбачають безподаткове зняття коштів після виходу на пенсію. Більшість IRA та 401(k)s не дозволяють зняття коштів, доки власник не досягне 591 року; інакше Служба внутрішніх доходів накладає податковий штраф (IRS).
Знову ж таки, можуть існувати винятки щодо штрафу за дострокове зняття коштів залежно від конкретного пенсійного рахунку та фінансового стану особи.
401(к)с
401(k) — це пенсійний накопичувальний рахунок із пільговим оподаткуванням, який роботодавці надають своїм працівникам. Співробітники вносять внески на свої рахунки через вибіркову відстрочку зарплати, що означає, що відсоток їхньої зарплати утримується та перераховується до 401(k).
Кошти інвестуються в різні інвестиції, часто портфель взаємних фондів, який вибирає спонсор. Вибрані фонди призначені для відповідності певній толерантності до ризику, тому працівники можуть брати на себе стільки агресивних чи обережних ризиків, скільки їм зручно. Дохід від інвестицій зростає, і звільняється від податків.
Багато роботодавців також надають Roth 401(k)s. Внески підтримуються в доларах після сплати податків, тому вони не оподатковуються; однак відповідні зняття не оподатковуються.
SEP IRA проти Solo 401k
Відповідно до звіту SCORE, некомерційного консультанта для малого бізнесу, за 2019 рік, лише 28% підприємств із менш ніж 10 співробітниками мають пенсійний план. Solo 401(k) і SEP IRA – це два плани, які можуть допомогти малому бізнесу забезпечити своїх працівників.
Обидва типи планів можна розпочати відносно швидко та без клопоту традиційних планів, таких як 401(k), яких часто уникають малі підприємства через їх розмір.
SEP IRA проти Solo 401k: що вони представляють
Solo 401 (к)
Розгляньте соло 401(k) як 401(k) лише для вас або для вас і вашої дружини, якщо ви єдині двоє співробітників у вашій компанії. Він може запропонувати ті самі переваги, що й традиційний план 401(k) — податкові пільги, відстрочене зростання податків і безподаткове зростання, якщо ви виберете індивідуальний план Roth 401(k), — а також ви можете отримати деякі додаткові переваги, що дозволить вам щоб заощадити ще більше грошей у вашому плані.
Ви можете заощадити до 20,500 2023 доларів США (у 401 році) у своєму плані 401(k) для самозайнятих осіб як відстрочка для працівника, так само, як і у звичайному 25(k). Ви також зможете додати до плану. Оскільки ви також є роботодавцем, ви можете зробити внесок роботодавця на рахунок до 61,000% доходу підприємства, до максимальної вартості рахунку в 2023 XNUMX доларів США. (на XNUMX рік).
Той факт, що внесок вашого працівника не обмежується відсотком від вашої зарплати, є привабливою особливістю соло 401(k). Тобто ви можете внести всю свою зарплату до плану відразу, до річного максимуму. Тоді ви можете зробити 25 відсотків внесків роботодавця. Ця конфігурація дає змогу швидко накопичувати кошти у вашому індивідуальному плані 401(k).
Ті, хто старше 50 років, можуть зробити додатковий внесок у розмірі 6,500 доларів США (у 2023 році), як це прийнято для інших планів, які фінансуються роботодавцями.
СЕПЕН ІРА
SEP-IRA розширює класичну концепцію IRA, щоб задовольнити потреби фрілансерів, власників бізнесу та інших осіб, які мають працівників. SEP розшифровується як «спрощена пенсія для працівників», і це дозволяє підприємствам (включаючи самозайнятих осіб) робити внески в пенсійні плани працівників, дозволяючи їм заощаджувати на пенсію на робочому місці.
SEP IRA дозволяє вам відкладати до 25% прибутку вашого бізнесу або до 61,000 2023 доларів США на рік (станом на 401 рік). У результаті цей план може бути особливо корисним для самозайнятих осіб. Навіть якщо у вас є XNUMX(k) у вашій основній компанії, якщо ви платите самі, ви можете зробити внесок у SEP. Таким чином, для фрілансерів це привабливий спосіб заощадити гроші.
Незважаючи на вищий максимальний внесок, SEP IRA підпорядковується тим самим правилам інвестування, розподілу та пролонгації, що й звичайний IRA, включаючи правила дострокового зняття (що призводить до 10-відсоткового штрафу та обов’язкового мінімального розподілу до 72 років). Гроші, вкладені в план, не оподатковуються та не обкладаються податками до виходу на пенсію. Коли ви знімете його, вам доведеться сплатити податки на розподіл, як і стандартний IRA.
SEP IRA проти Solo 401k: відмінності
І solo 401(k), і SEP IRA дозволяють щороку заощаджувати однакові суми грошей, але обидва плани відрізняються важливими аспектами, і вам слід вивчити дрібний шрифт, щоб визначити, який план підходить для вашої посади.
Нижче наведено три суттєві розбіжності між SEP IRA та Solo 401k:
#1. Ставки внеску
Незважаючи на аналогічні обмеження річних внесків, solo 401(k) може допомогти вам швидше заощаджувати. SEP IRA дозволяє зберігати до 25% вашого прибутку на рахунку. Навпаки, за допомогою соло 401(k) ви можете заощадити до 100% як внесок працівника, до річного ліміту, а потім перейти на внески роботодавця за ставкою до 25%.
Ця функція 401(k) особливо корисна, якщо у вас є додаткова робота на додаток до вашої основної роботи та ви можете заощадити гроші за вищою ставкою. Однак майте на увазі, що ваш річний максимальний ліміт внесків застосовується до всіх ваших 401 (k) внесків разом.
#2. Можливість додавання персоналу
Соло 401(k) не працюватиме для фірми з найманими працівниками, за винятком чоловіка/дружини, який працює у вашому бізнесі. Якщо це так, ви можете розглянути SEP IRA, який дозволяє створити план для кількох працівників. Якщо ви складаєте план для своїх працівників, порівняйте SEP IRA з SIMPLE IRA, щоб визначити, який працює найкраще.
#3. Інвестиції Roth
Якщо ви хочете неоподатковуваного зростання плану Roth, вашою єдиною альтернативою (крім Roth IRA) є соло 401(k). Ви також можете зробити внесок у свій індивідуальний 401(k) після сплати податків, а також до сплати податків. Навпаки, SEP IRA обмежує вас правилами традиційної IRA, навіть якщо річний максимальний внесок значно більший.
IRA проти 401K: Правила зняття коштів і покарання
Перш ніж ми порівняємо IRA з 401(k) щодо правил зняття, давайте подивимося, які правила зняття для кожного з них:
401(k) Правила дострокового вилучення
Дострокове зняття коштів – це зняття, зроблене з 401(k) до досягнення 59 1/2 років. IRS оподатковує їх як регулярний дохід. Вони також підлягають додатковому штрафу в розмірі 10%, але є деякі винятки з цього положення. Якщо ви повністю та назавжди втратили працездатність, втратили роботу до досягнення 55-річного віку або на вас винесено кваліфікований судовий наказ про сімейні відносини (QDRO) після розлучення, ви можете прийняти гроші без штрафних санкцій.
Ви також можете використовувати кошти 401(k) для покриття медичних витрат, які перевищують 7.5 відсотка вашого скоригованого валового доходу (MAGI), якщо ваш страховик не покриває їх. Іншими словами, ви заплатили за них власними коштами.
Коли ви берете дострокове зняття коштів, ви не тільки втратите значну частину своїх заощаджень через сплату податків, але й упустите зростання, яке відбулося б на знятій сумі.
Деякі плани 401(k) дозволяють розподіляти роботу у важких умовах, хоча вони часто мають бути затверджені вашим роботодавцем. Вони повинні задовольнити великий миттєвий попит. Вони також не повинні перевищувати суму, необхідну для задоволення цього попиту.
Запозичення з плану 401(k).
Якщо ваше робоче місце це дозволяє, позика 401 (k) може бути кращим варіантом, ніж ранній розподіл. Ця позика не потребує перевірки кредитоспроможності. Процентні ставки зазвичай нижчі, ніж за іншими видами позик. Однак може стягуватися комісія. Ви повинні повернути собі з відсотками протягом п’яти років або практично негайно, якщо залишите роботу.
Якщо ви приймете позику, ви втратите одну з пільг 401(k), оскільки вам доведеться повернути собі гроші після сплати податків. Ви також пропустите потенційно важливі місяці чи роки заробітку на ці гроші.
Іншим істотним недоліком є те, що вас можуть вимагати погасити позику протягом 90 днів, якщо ви залишите роботу з будь-якої причини. Якщо ви цього не зробите, залишок вашої позики вважатиметься оподатковуваним доходом у цьому році. Це може підштовхнути вас до вищої податкової групи, а також піддати вас 10% штрафу за дострокове зняття.
Правила дострокового зняття IRA
Дострокове зняття коштів зі звичайних IRA також оподатковується та підлягає штрафу в розмірі 10%. Вони мають багато тих самих винятків із штрафів, що й 401(k)s, але є кілька відмінностей.
Ви можете зняти гроші достроково, якщо використовуєте їх для оплати витрат на вищу освіту, внесків на медичне страхування, які ви повинні сплачувати під час безробіття, або для першої покупки житла.
IRA не вимагають поділу QDRO після розлучення. Однак вони все ж підкоряються певним правилам.
Roth IRA проти Roth 401K: правила зняття
Рахунки Roth поповнюються готівкою після сплати податків. Тому зняття коштів з них не обробляється так само, як зняття коштів із традиційних IRA та 401(k)s. Розподіл не оподатковується, якщо вам принаймні 59 1/2 років і ви маєте обліковий запис Roth принаймні п’ять років. Якщо власник облікового запису стає недієздатним або помирає, вікове правило не застосовується.
За дострокове зняття грошей все ще стягується податковий штраф у розмірі 10%, але виключно на заробіток. Оскільки ви вже сплатили податки на гроші, ви можете не оподатковувати суму своїх початкових внесків до досягнення 59 1/2 років.
Необхідна мінімальна кількість розповсюджень
Коли вам виповниться 72 роки, ви повинні почати отримувати необхідні мінімальні розподіли (RMD) зі свого звичайного облікового запису IRA. Якщо ви цього не зробите, IRS оштрафує вас на 50% від суми, яку ви повинні були взяти.
До ухвалення Закону SECURE 2019 року обов’язковий початковий вік для отримання RMD становив 70 1/2, і він залишається таким для всіх, хто досяг цього віку до 1 січня 2020 року. Усім іншим на цю дату виповнилося 72 роки.
IRS використовує життя очікування даних, щоб обчислити, скільки ви повинні утримувати щороку, щоб уникнути 50% штрафу. Однак ваш 401(k) може залишатися недоторканим, поки ви продовжуєте працювати, і ніщо не вимагає від власників Roth IRA будь-коли приймати RMD.
У чому перевага IRA над 401k?
Якщо ви вкладете свої 401(k) гроші в IRA, вам не доведеться платити з них податки одразу, а ваші заощадження на пенсію продовжуватимуть зростати без оподаткування. Можливо, ваш старий план 401(k) не давав вам стільки варіантів інвестування чи контролю, скільки IRA.
Чи варта IRA того, якщо у вас є 401 тис.?
Незважаючи на гарну перспективу, є сенс доповнити свій 401 (k) індивідуальним пенсійним рахунком (IRA) (k). Ви можете заощаджувати більше за допомогою IRA, і у вас може бути більше інвестиційних можливостей, ніж за допомогою пенсійного плану, спонсорованого компанією.
Чи IRA все ще гарна ідея?
Якщо ви інвестор, IRA представляє чудову можливість зменшити ваш оподатковуваний дохід після виходу на пенсію. Ви можете інвестувати у свою пенсію і водночас заощадити гроші на податках. Проте спритні пенсіонери знають про кращу стратегію зниження податків: вам слід відкрити Roth IRA.
Чи нормально для IRA втрачати гроші?
Індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) — це податковий інвестиційний рахунок, який деякі люди використовують, щоб відкладати гроші на пенсію. Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) дозволяють здійснювати різноманітні інвестиції, але завжди існує ризик втрати грошей через підйоми та падіння ринку.
Який відсоток від зарплати повинен йти на IRA?
Дійсно, більшість фінансових консультантів рекомендують відкладати 15% вашої річної зарплати на пенсію (включаючи будь-які внески роботодавця).
Який вік найкращий для початку IRA?
Сприятливий вік для того, щоб розпочати свій IRA, становить від 32 до 60 років. Саме зараз інтерес більшості людей до відкриття IRA досягає піку, і для цього є вагома причина. Ви на вершині свого потенціалу заробітку, і не повинно виникнути проблем із фінансуванням цього починання. Почніть відкладати якомога більше грошей у свій пенсійний фонд зараз.
Що станеться з моїм 401k, якщо я вийду?
Якщо ваша нова компанія пропонує план 401(k), ви можете перенести на неї наявний обліковий запис. Альтернативою є переказ коштів із вашого 401(k) до IRA (IRA). Якщо ваш баланс 401(k) не надто малий, ви також можете залишити його своєму колишньому роботодавцю.
На закінчення
ІРА та плани 401(k) є чудовими інструментами інвестування з явними перевагами. Оскільки 401(k) є планом, який фінансується роботодавцем, ваші можливості для інвестування обмежені, але обмеження ваших внесків значно вищі, ніж у стандартному або Roth IRA. В ідеалі ви можете об’єднати два облікові записи, щоб створити повний пенсійний портфель, який дозволить вам відпочити та насолодитися вашими золотими роками.
Що підпадає під IRA?
IRAs — це схеми пенсійних заощаджень із податковими пільгами з різноманітними інвестиційними можливостями. Багато інвесторів використовують IRA як основне джерело пенсійних заощаджень.
Чи можу я отримати Solo 401K і Sep IRA?
так і ні, ви можете зробити внесок як у Solo 401(k), так і в SEP IRA в одному році. Все залежить від форм, які ви використовуєте. Ви можете зберегти обидва плани для свого малого бізнесу, але це не принесе жодної користі.
Який найкращий пенсійний план для самозайнятих осіб?
Найкращим пенсійним планом для самозайнятих осіб є традиційний IRA або Roth IRA.
Статті по темі
- Обмеження внесків 401 тис. 2023: вичерпний список і все, що вам потрібно (оновлено).
- SELF DIRECTED 401K: Усе, що вам потрібно знати (відкривається в новій вкладці браузера)
- ROTH 401(K): Правила зняття коштів і порівняння (Відкривається в новій вкладці браузера)
- 401 тис. ПЕРЕВАГ: 2023 401 тис. пільг для співробітників і роботодавців (+ детальний посібник)
- 401k: простий посібник для початківців та професіоналів (+15 найкращих планів у 2023 році)
