Витрати бізнесу: перелік ділових витрат

Витрати – це те, з чим ми стикаємося, якщо не щодня. Насправді, ми витрачаємо гроші, щоб заробляти гроші. Однак, коли бізнес витрачає більше, ніж отримує, це проблема. Отже, ця стаття відкриє вам очі, щоб побачити допустимі витрати на ведення бізнесу у Великобританії, бізнес-витрати, які ви можете відчути як самозайнятий, що таке ділові витрати та список. 

Бізнес Витрати

По-перше, бізнес-витрати – це типові та необхідні витрати, які несе підприємство для його функціонування.

По-друге, вони можуть бути застосовні як до малих, так і до великих організацій. The Довідка про доходи включає господарські витрати. Нарешті, для розрахунку оподатковуваного чистого прибутку компанії витрати бізнесу зменшуються з доходу у звіті про прибутки та збитки.

Що таке витрати бізнесу?

Коли компанія заробляє більше, ніж витрачає… це, безумовно, фантастична компанія.

Бізнес-витрати, часто відомі як відрахування, — це витрати, спричинені звичайними бізнес-операціями, незалежно від розміру компанії. Підприємства повинні вилучити свої витрати зі своїх доходів, щоб отримати чистий прибуток.

Перелік господарських витрат

• Орендні або іпотечні платежі
•  Меблі, обладнання, техніка
• Офісне приладдя
• Реклама та маркетинг
• Витрати на веб-сайт і програмне забезпечення
• Розрахунок заробітної плати (бонус, заробітна плата або комісія)
• Виплати працівникам (наприклад, медичне страхування)
• Taxes
• Ліцензія та дозвіл на підприємницьку діяльність
• Банківські комісії та сплата відсотків
• Навчання та освіта (для підвищення кваліфікації ваших працівників)

Допустимі господарські витрати

Допустимі витрати – це неоподатковувані витрати бізнесу, які необхідні для функціонування бізнесу. Допустимі витрати не включаються до оподатковуваного прибутку компанії. В результаті ви не сплачуєте податок на ці витрати.

Нижче наведено певні витрати, про які можна сказати, що вони допустимі у витратах бізнесу

• Витрати на маркетинг і рекламу
• Комісія за обробку кредитної картки
• Витрати на навчання та навчання співробітників
• Певні судові витрати
• Плата за ліцензії та правила
• Заробітна плата робітникам за контрактом
• Плани виплат працівникам
• Оренда обладнання
• Страхові внески
• Відсотки сплачено
• Витрати та приладдя для офісу
• Витрати на технічне обслуговування та ремонт
• Оренда офісу
• Нарешті, допустимі витрати на комунальні послуги

Визначаючи допустимі витрати, важливо розрізняти витрати компанії чи підприємства та особисті витрати, оскільки приватні покупки не можуть вважатися допустимими витратами.

Нарешті, якщо ви використовуєте корпоративні кошти для оплати особистої речі, вартість не повинна включатися під час обчислення ваших річних допустимих витрат.

Витрати бізнесу для самозайнятих осіб

Якщо ви приватний підприємець, ваш бізнес матиме різноманітні операційні витрати. Якщо вони є допустимими витратами, ви можете відняти частину цих витрат для обчислення оподатковуваного прибутку.

Для самозайнятих існують різні правила. Будь-які комерційні витрати можна вирахувати з вашого прибутку до оподаткування. Ви повинні записати будь-який предмет, який ви використовуєте в особистих цілях.

Комерційні витрати для самозайнятих, які є вигідними

#1.Домашній офіс

Одним з найскладніших є відрахування домашнього офісу. Підсумовуючи, вартість будь-якого робочого простору, який ви часто використовуєте виключно для свого бізнесу, незалежно від того, орендуєте ви його чи володієте, може бути витратою домашнього офісу.

Окрім самих офісних приміщень, відсоток від відрахування за іпотечними кредитами, амортизація будинку, комунальні послуги, страхування власників житла та ремонт, сплачені протягом року, — це всі витрати, які ви можете відрахувати на свій домашній офіс.

Однак якщо ваш домашній офіс займає, наприклад, 15% вашої домашньої площі, 15% ваших місячних витрат на електроенергію не підлягають податку. Деякі з цих відрахувань, наприклад іпотека відсотки та амортизація будинку доступні лише для людей, які володіють домашнім офісним приміщенням, а не орендують його.

Поради щодо того, як розрахувати витрати як самозайняті особи

Як самозайнятий ви можете розрахувати витрати на домашній офіс двома способами 

Стандартний або спрощений метод. І не обов’язково щороку використовувати один і той же метод.

• Стандартний метод

 У разі аудиту стандартний метод вимагає від вас визначити реальні витрати домашнього офісу та вести повний облік.

• Спрощений метод 

Це дозволяє вам помножити ставку на квадратні метри вашого домашнього офісу. Однак, щоб вибрати спрощений варіант, ваш домашній офіс має бути меншим за 300 квадратних футів, і ви не можете претендувати на амортизацію або відрахування, пов’язані з домом. 

Отже, якщо у вас не вистачає часу або ви не можете вести точний облік витрат на домашній офіс, які підлягають відрахуванню, спрощена альтернатива — це неважко. Однак, оскільки простий варіант коштує 5 доларів за квадратний фут з максимальною площею 300 квадратних футів, найбільша сума, яку ви можете відняти, становить 1,500.9 доларів.

В основному, якщо ви хочете переконатися, що ви претендуєте на максимальний доступний для вас відрахування для домашнього офісу, вам слід обчислити відрахування, використовуючи як стандартний, так і спрощений метод. Якщо ви використовуєте стандартний метод, ви повинні розрахувати відрахування про витрати на комерційне використання Вашого дому.

#2.Рахунки за телефон та Інтернет

Ви можете вирахувати ділову частину витрат на телефон, факс та Інтернет, незалежно від того, вимагаєте ви відрахування для домашнього офісу чи ні. Ідея полягає в тому, щоб вираховувати лише ті витрати, які безпосередньо стосуються вашого бізнесу. Ви можете, наприклад, відняти витрати, пов’язані з Інтернетом на розміщення бізнес-сайту

#3.Франшиза за медичним страхуванням

Як правило, ви можете вирахувати всі страхові внески зі свого здоров’я, стоматології та довгострокового догляду (LTC), якщо ви є самозайнятим. оплатити власну медичну страховку премії, і не маєте права приєднатися до плану через роботу вашого чоловіка.

Ви також можете вирахувати страхові внески, сплачені для забезпечення страхування вашого чоловіка/дружини, утриманців та дітей віком до 27 років наприкінці року, навіть якщо вони не перебувають на утриманні вашої податкової декларації. Обчисліть відрахування за допомогою робочої таблиці витрат на медичне страхування для самозайнятого підприємця.

№ 4. Харчування

ділові подорожі, відвідування бізнес-конференції або розваги клієнта, обід є податковими витратами на бізнес. За таких обставин трапеза не може бути пишною чи екстравагантною. У минулому ви могли відраховувати лише 50 відсотків фактичної вартості їжі, якщо ви зберігали свої квитанції, або 50 відсотків стандартної надбавки на харчування, якщо ви вели записи про час, місце та службову мету своєї подорожі, але не ваші фактичні квитанції на харчування.

#5.Подорожі

Крім того, щоб вас розглядали як відрядження, ви повинні мати чітку ділову мету, заплановану перед тим, як вийти з дому, і ви повинні фактично брати участь у діловій діяльності в дорозі, наприклад, знаходити нових клієнтів, зустрічатися з клієнтами або безпосередньо вивчати нові навички. підключений до вашої фірми. 

Транспорт до та з вашої поїздки (наприклад, плата за літак), транспорт у вашому місці (наприклад, оренда транспортного засобу, тариф на Uber або квитки на метро), готель та харчування – все це зараховується до вартості подорожі

Ви не можете відраховувати дорогі чи щедрі витрати, але вам також не потрібно вибирати найдешевші доступні рішення. Пам’ятайте, що більшу частину витрат на дорогу сплачуватимете ви, а не ваші товариші-платники податків, тому у ваших інтересах зробити їх скромними.

Витрати на ділові поїздки повністю вираховуються, за винятком харчування, яке підлягає вирахуванню лише на 50%.

Ситуація стає набагато складнішою, якщо ваша подорож включає роботу та задоволення; коротше кажучи, ви можете відрахувати лише витрати, пов’язані з діловою частиною вашої поїздки. Наприклад, якщо ви їдете у відрядження з чоловіком (який не працює у вас як найманий працівник), ви можете відняти лише ту частину витрат на житло та транспорт, які ви витратили б, якби подорожували самі. Нарешті, не нехтуйте завчасним плануванням ділової частини вашої поїздки.

#6.Використання транспортних засобів

Коли ви використовуєте свій автомобіль у службових цілях, ви можете вирахувати витрати на такі поїздки. Ретельно записуйте дату, пробіг і мету кожної поїздки і не намагайтеся визнати поїздки особистим автомобілем робочими.

Використання стандартної норми пробігу є найпростішим варіантом, оскільки вимагає найменшої кількості обліку та розрахунку. Просто відстежуйте пройдені ділові милі та дати, коли ви їх проїдете. Потім помножте загальний річний діловий пробіг на стандартну норму пробігу. Це ваші витрати, які не підлягають податку.

Щоб використати метод фактичних витрат, ви повинні обчислити відсоток ділової активності, яку ви досягли протягом року, а також загальну вартість експлуатації вашого автомобіля, яка включає амортизацію, заміну бензину, масла, реєстраційні збори, ремонт та автострахування. Ваш відрахування становитиме 300 доларів, якби ви витратили 3,000 доларів на експлуатаційні витрати автомобіля і використовували свій автомобіль для бізнесу 10% часу.

Згодом, якщо ви хочете використовувати стандартну норму пробігу для вашого автомобіля, ви повинні зробити це протягом першого року, коли метод доступний для використання в бізнесі. У наступні роки ви можете вибрати стандартну ставку пробігу або перейти на реальні витрати. Якщо ви орендуєте транспортний засіб і хочете використовувати стандартну ставку пробігу, ви повинні зробити це протягом стандартного терміну оренди.

Як і у випадку з відрахуванням домашнього офісу, можливо, варто розрахувати відрахування в обидва боки, щоб ви могли претендувати на більшу суму.

Витрати бізнесу у Великобританії 

Незважаючи на те, що витрати бізнесу у Великобританії неможливо змінити, власники бізнесу хочуть отримати прибуток. Однак вони хочуть переконатися, що в бухгалтерському обліку точно відображаються не тільки доходи, а й витрати. Якщо ви стверджуєте правильні витрати, ваші заробітки будуть точними, а ваш податковий рахунок буде не більше того, що ви зобов’язані сплатити за законом. Витрати бізнесу у Великобританії служать орієнтиром як для домашніх, так і для офісних фірм. Крім того, ви дізнаєтеся, які ділові витрати або витрати у Великобританії допустимі, а які ні.

Програмне забезпечення для відстеження витрат: найкращі інструменти для малого бізнесу

Правильний трекер витрат спрощує процедуру та дозволяє відстежувати фінанси вашої компанії. Ось інструменти відстеження витрат. 

#1. Монетний двір

Mint, добре відомий трекер особистих витрат, також є простим інструментом для малого бізнесу і фрілансери, щоб відстежувати, куди йдуть їхні гроші. Крім того, це дозволяє встановлювати бюджети та цілі в програмі, а також керувати своїм кредитним рейтингом. Крім того, ви можете отримати доступ до всієї цієї інформації через зручну для читання інформаційну панель у будь-який момент, тож ви завжди знаєте, де ви перебуваєте.

№ 2. Excel

Електронні таблиці Excel – це перевірений і надійний інструмент для відстеження витрат вашого бізнесу (безкоштовно). Не варто передумати. Просто знайдіть надійний шаблон бухгалтерського обліку Excel і введіть усі свої витрати раз на тиждень.

№3. Лавка

У вас немає часу стежити за своїми витратами? Лава може забрати це у вас. Ми ведемо всю вашу бухгалтерію за вас, імпортуючи, оцінюючи та класифікуючи ваші витрати щомісяця. Найважливіше те, що Bench уважно ставиться до адміністрування бухгалтерського обліку. А якщо у вас виникнуть запитання, ваша команда отримає лише одне повідомлення.

Які найбільші витрати малого бізнесу?

Будь-який підприємець знає, що одна з основних витрат – це оплата праці. До 70% усіх корпоративних витрат можна віднести на оплату праці, яка включає заробітну плату співробітників, пільги, фонд заробітної плати та інші відповідні податки.

Які особисті витрати я можу вирахувати зі свого бізнесу?

Особисті, життєві та сімейні витрати зазвичай не є допустимими відрахуваннями. Однак розділіть всю вартість між діловою та особистою частинами витрат, якщо вони стосуються чогось, що використовується як у бізнесі, так і в особистому контексті. Ви можете списати ділову частину.

Які три найбільші витрати?

У трійку найбільших витрат домогосподарства зазвичай входять витрати на житло, транспорт і їжу. Ці три сфери можуть споживати значну частину вашого доходу. Зокрема, щодня зростає вартість житла.

Чи прийнятна комісія за послуги Інтернету як бізнес-витрати?

Якщо вам потрібно використовувати свій комп’ютер, телефон, Інтернет-сервіс, програмне забезпечення чи навіть якісь цікаві технічні пристосування для ведення бізнесу, ви можете вирахувати їх вартість зі своїх податків.

Що станеться, якщо вас перевіряють, але ви не маєте необхідних квитанцій?

Якщо під час перевірки у вас немає квитанцій чи інших підтверджуючих документів? Тому Служба внутрішніх доходів може не прийняти відрахування ваших витрат. Це часто призводить до того, що IRS вираховує ваш валовий дохід перед визначенням вашої податкової категорії.

Чи потрібно мені вести облік усіх комерційних витрат?

Що таке податкова квитанція? IRS вимагає, щоб ви зберігали підтверджувальну документацію, у якій детально описуються товари, які ви придбали, ціна, яку ви заплатили, і дата, коли ви зробили покупку, якщо ви маєте намір вирахувати бізнес-витрати у своїй податковій декларації.

Чи можуть самозайняті люди відраховувати витрати на харчування?

На жаль, більшість незалежних підрядників не можуть вирахувати свої витрати на харчування. Витрати повинні мати належну комерційну мету, щоб бути вирахуваними з податків. За винятком випадків, коли ви продавець продуктів харчування, сумнівно, що бакалія має якесь відношення до вашого бізнесу. Тим не менш, бізнес-обіди можуть бути вираховані.

Чи можна перенести витрати, понесені для бізнесу?

Якщо ваша компанія має чисті операційні збитки (NOL), більше відрахувань, ніж вона має право, і безповоротний кредит, на який вона має право, перевищує щорічний податок, вона може взяти перенесення. Податки не застосовуються до витрат бізнесу, які підлягають вирахуванню. Деякі витрати компанії, такі як знесення, не можуть бути відраховані.

Висновок

Усі речі, висвітлені в цій статті, включаючи витрати на бізнес у Великобританії, потребують серйозної уваги. Ви можете втратити законні витрати. Тому важливо отримати допомогу експерта. 

Поширені запитання про ділові витрати

Які приклади ділових витрат?

• Орендна плата або іпотека.
• Оргтехніка.
• Витрати на заробітну плату (наприклад, заробітна плата, пільги та податки)
• Реклама та маркетинг.
• Комунальні послуги.
• Страхування малого бізнесу.
• Знос.
• Податки.

Які прийнятні витрати бізнесу?

Усі основні витрати, необхідні для ведення бізнесу, як правило, не підлягають податку, включаючи оренду офісу, зарплату, обладнання та матеріали, витрати на телефон і комунальні послуги, юридичні та бухгалтерські послуги, професійні внески та передплату ділових видань.

Як ви перераховуєте витрати бізнесу?

1. Орендна плата або іпотека.
2. Витрати на домашній офіс.
3. Комунальні послуги.
4. Меблі, обладнання, техніка.
5. Офісне приладдя.
6. Реклама та маркетинг.
7. Витрати на веб-сайт і програмне забезпечення.
8. Розваги

Статті по темі

1. Роз'яснення звіту про прибутки та збитки!!! Як прочитати та створити звіт про прибутки та збитки
2. ВИДАТКИ БЕЗПЕЧНИХ БОГІВ – Визначення, оцінка та розрахунок
3. Форма 8396: значення, інструкції та де отримати форму
4. Бухгалтерський облік малого бізнесу у Великобританії: найкращі практики 2022 року та все, що вам потрібно
5. ОСНОВНЕ МІСЦЕ БІЗНЕСУ ТОВ: визначення та приклади
6. Страхування цивільної відповідальності для самозайнятих: все, що вам потрібно