Незважаючи на те, що це надзвичайно круто бути самим собі босом і брати на себе відповідальність за ведення бізнесу, вам доведеться визначити свої плани виходу на пенсію, і чим раніше ви почнете працювати над цим, тим краще. Багато фінансових установ, таких як Vanguard, Fidelity та інші, пропонують самозайнятим людям пенсійні плани, які є гнучкими, простими у використанні, а також відстрочують податки. Хоча кожен із них унікальний, вони також пропонують гнучкі варіанти інвестування, незалежно від того, є у вас працівники чи ні. Давайте розглянемо деякі з найкращих варіантів для одноосібних власників бізнесу, коли справа доходить до пенсійних планів.
Чи можете ви мати пенсійний план, якщо ви самозайнятий?
Звичайно, ви можете. Люди, які працюють на себе, можуть планувати свій вихід на пенсію за допомогою різних планів для власників малого бізнесу.
Який найкращий пенсійний план, якщо ви працюєте самостійно?
IRA прості працівники (SEP). Якщо ви працюєте самостійно і не плануєте наймати людей, але все одно хочете відкладати якомога більше на пенсію, SEP IRA може бути найкращим варіантом для вас.
Найкращі пенсійні плани для самозайнятих осіб
Людям, які скромно заробляють на життя самозайнятістю, краще інвестувати в Традиційний IRA або Roth IRA, коли мова йде про пенсійні плани.
Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA)
Як правило, IRA призначені для тих, хто отримує дохід і хоче заощаджувати до пенсії.
Існує два типи IRA: традиційний IRA, який надає податкові пільги при внесенні внесків, і Roth IRA, який дозволяє звільняти від оподаткування кошти після отримання пенсійного доходу. Внески IRA можуть зменшити ваш особистий податковий тягар, але IRS не вважає їх витратами бізнесу.
Створити IRA просто, і як тільки це буде зроблено, у вас буде багато можливостей щодо того, як і куди ви інвестуєте свої гроші.
У 2023 році максимальний індивідуальний внесок IRA становитиме 6,500 доларів США з додатковим внеском у розмірі 1,000 доларів США для тих, кому 50 років і старше.
Нарешті, якщо немає виняткових обставин, зняття коштів, здійснене до досягнення 59½ років, підлягає штрафу в розмірі 10%.
Спрощена пенсія працівника IRA (SEP IRA)
Якщо ви працюєте самостійно і не плануєте нікого наймати найближчим часом, SEP IRA може бути вашим найкращим варіантом пенсійних заощаджень. SEP IRA пропонують більші внески та податкові пільги, ніж звичайні IRA.
Самозайняті особи можуть відкрити Roth IRA так само, як і традиційні. Вони також можуть внести до 66,000 2023 доларів США у 25 році, XNUMX% скоригованого чистого прибутку за вирахуванням половини податків на соціальне страхування та Medicare.
Крім того, SEP IRA не є взаємовиключними з іншими рахунками IRA; ви все ще можете відкривати та робити внески в традиційні IRAs до річних лімітів внесків.
План компенсації заощаджень для працівників (SIMPLE IRA)
Якщо ви працюєте самостійно і плануєте найняти більше ніж кілька працівників, SIMPLE IRA може бути вашим найкращим варіантом. Внески SIMPLE IRA не оподатковуються, а плани, як правило, прості та економічно ефективні в адмініструванні. Ця програма дозволяє самозайнятим особам заощаджувати більше як роботодавців і працівників.
У 2023 році самозайняті особи можуть відкладати до 15,500 50 доларів США, а ті, кому 3,500 років і старше, можуть відкладати додаткові 2 2 доларів як «надолужуючий» внесок. Компанія зробить внесок у план 3%, а працівник може внести XNUMX% або XNUMX%.
Roth IRAs має той самий 10% штраф за дострокове зняття, як і звичайні IRAs, зростаючи до 25% протягом перших двох років.
Якщо у вас є інший пенсійний план, ви не можете робити внески до SIMPLE IRA. Протягом перших двох років членства ви не можете перевести кошти SIMPLE IRA на інший план.
Solo 401 (k)
Люди, які є самозайнятими особами та не мають інших працівників, повинні ознайомитися з індивідуальними планами 401(k).
Якщо у вас є інші працівники, окрім вашого чоловіка/дружини, ви не зможете робити внески до свого Solo 401(k). Solo 401(K) дозволяє робити внески як «роботодавця», так і «працівника», збільшуючи заощадження. Solo 401(k) дозволяє самозайнятим особам відкладати більше на пенсію, ніж вони могли б за допомогою простого IRA. Залежно від обставин особи можуть вибрати відстрочення, які вираховуються з оподаткування, або відстрочення Roth після оподаткування.
Такими планами важче керувати, і вони пропонують менше інвестиційних можливостей, ніж IRA.
Чи може ТОВ мати пенсійний план?
Так. ТОВ може відкрити для своїх працівників спрощену пенсію працівникам (SEP). SEP IRAs — це пенсійні плани з податковими пільгами, які були створені з наміром спростити власникам малого бізнесу, фрілансерам і самозайнятим особам створення таких планів для себе.
Чи варто самозайнятий 401K?
Власники малого бізнесу або одноосібні підприємці, які бажають завчасно заощаджувати на пенсію, можуть вважати, що індивідуальний план 401(k) має внески та гнучкість інвестицій, а також його порівняно скромні адміністративні обов’язки, будуть досить привабливими.
Пенсійні плани Vanguard для самозайнятих осіб
Vanguard пропонує широкий вибір пенсійних планів і планів для малого бізнесу. Ці плани можуть використовувати люди, які працюють на себе, як партнери або як співробітники. До них належать SEP-IRA, SIMPLE IRA, Individual 401(k) і Small Plan 401(k).
Що таке Vanguard Individual 401(k)?
Vanguard individual 401(k) – це пенсійний план, розроблений для окремих осіб і пар, які є єдиними працівниками свого бізнесу. Це один із багатьох пенсійних планів для самозайнятих осіб, які пропонує Vanguard.
Хто може використовувати план Vanguard?
Самозайняті особи та власники бізнесу, які не мають цивільних працівників та/або подружжя, які там працюють. Власник може робити внески в ролі як боса, так і робітника. Крім того, корпорації C, S та товариства з обмеженою відповідальністю (LLC), які не мають цивільних працівників, також можуть приєднатися.
Вибір інвестицій Vanguard i401k
Учасники можуть вибирати з понад 100 різних пайових фондів Vanguard. Багато з цих фондів доступні в нашому дешевшому класі акцій AdmiralTM. Крім того, немає необхідної стартової суми.
Коштувати
Процес створення облікового запису є безкоштовним, але кожна окрема інвестиція Vanguard 401(k) має щорічну комісію в розмірі 20 доларів США. Проте, якщо принаймні один учасник плану має щонайменше 50,000 XNUMX доларів США в кваліфікованих активах Vanguard, Vanguard обіцяє відмовитися від витрат для всіх учасників плану.
Налаштування та обслуговування облікового запису
EIN або ідентифікаційний номер роботодавця потрібен для створення плану 401(k) для особи. Ваш номер соціального страхування не буде прийнято. Якщо у вас його ще немає, подайте запит на EIN у IRS через їхній веб-сайт.
Коли вартість активів вашого плану досягне 250,000 5500 доларів США наприкінці планового року або ви припините свій план, ви повинні щорічно подавати форму XNUMX IRS, навіть якщо у вас є лише один учасник. Щороку вони надають вам ресурси, щоб легко заповнити форму.
Vanguard може допомогти вам із такими завданнями, як регулярне оновлення або повторна редакція плану, які можуть виникнути під час адміністрування плану.
Зняття та позики
Якщо ви хочете перевести свої пенсійні заощадження, ви повинні дочекатися певної життєвої події, як-от досягнення віку 59½ років або припинення плану, закінчення вашої роботи або інша подія, зазначена в плані.
Штраф у розмірі 10 % може бути застосований, якщо вам менше 59½ років і ви робите зняття через труднощі.
План Vanguard Individual 401(k) не дозволяє позичати кошти на рахунок (k).
Коли ви отримуєте оподатковуваний розподіл, ви повинні подати податкову декларацію та сплатити регулярний податок на прибуток.
Якщо ви знімете свій Roth Individual 401(k) після досягнення віку 59½ років і якщо ви тримали обліковий запис більше 5 років, з вас не стягуватимуться податки чи штрафи.
Що таке SEP-IRA?
Будь-хто, хто займається самозайнятістю, власник фірми, наймає працівників або отримує дохід від фрілансу, може отримати вигоду від пенсійного плану Vanguard SEP-IRA (Спрощена пенсія для працівників), оскільки ним легко керувати.
Хто може скористатися планом?
SIMPLE-IRA є обов’язковим для працівників, яким виповнилося 21 рік або старше, вони заробили принаймні 750 доларів США в податковому році та працювали на вас принаймні три з попередніх п’яти років. Якщо бажаєте, ви можете встановити менші кваліфікації для участі.
Вибір інвестицій
Існує більше сотні різних пайових фондів Vanguard, багато з яких доступні в нашому недорогому класі акцій AdmiralTM і доступні для учасників. Крім того, немає необхідної стартової суми.
Хто може скористатися планом?
Практично всі працівники відповідають вимогам, якщо вони заробили від вас 5,000 доларів США або більше за будь-який із двох попередніх років, і вони можуть розумно очікувати, що зароблять таку ж суму цього року.
Збільшити кількість кваліфікованих працівників можна за рахунок полегшення кваліфікації та зниження мінімальної зарплати.
Що краще Solo 401K чи Sep?
Що краще з двох, залежить від того, чи робите ви свій внесок як співробітник і найманий працівник, чи на вас працюють інші співробітники.
SEP IRA схожий на традиційний IRA в усіх відношеннях, за винятком того, що працівники не мають можливості робити вибіркові внески.
Але соло 401(k) дозволяє вам робити внески і як роботодавець, і як працівник, що є важливою відмінністю. Одним із обмежень SEP IRA є те, що його можна використовувати лише для
Чи можу я налаштувати 401K, якщо я самозайнятий?
Звичайно, ви можете. Але спочатку переконайтеся, що це ідеальний план для вас.
Пенсійні програми Fidelity для самозайнятих осіб
Одним із найкращих пенсійних планів для самозайнятих осіб, які ви можете зустріти, є обліковий запис Fidelity 401(k). Самозайняті особи, одноосібні компанії та товариства можуть заощадити більше грошей на пенсію за допомогою планів Fidelity 401(k).
Завдяки пенсійним планам Fidelity 401(k) для самозайнятих людей легко заощаджувати на майбутнє, оскільки вони не стягують комісій за рахунок, а також не вимагають від власників рахунків відповідати мінімальним вимогам перед відкриттям рахунку.
Хто має право на пенсійні плани Fidelity для самозайнятих осіб?
Пенсійні плани Fidelity Self-employed Retirement Plans розроблені для підприємств, де є лише один власник і немає інших працівників. Якщо дружина власника є найманим працівником, вона має право приєднатися до плану.
Що таке податкові пільги самозайнятих планів Fidelity?
Внески, що не оподатковуються, відстрочене зростання та відстрочені внески до оподаткування є одними з податкових переваг пенсійних планів Fidelity для самозайнятих осіб.
Хто робить внески на пенсійний рахунок самозайнятих осіб Fidelity?
Він фінансується за рахунок відстрочок із зарплати та внесків роботодавця.
Чи можу я вийти зі своїх пенсійних планів Fidelity для самозайнятих осіб?
Так, але тоді ви повинні відповідати деяким вимогам. Вилучення з плану не дозволяється, доки не станеться «пускова» подія, наприклад досягнення віку 59 ½ років, інвалідність або смерть. Якщо ви візьмете розподіл до того, як виповниться 59 ½ років, вам доведеться заплатити 10% штрафу.
Які варіанти інвестування доступні в пенсійних планах самозайнятих компаній Fidelity?
Широкий вибір акцій, пайових фондів, ETF, облігацій тощо.
Як робити внески з вірністю
Внески можна зробити по телефону або поштою.
Як відкрити план і обліковий запис
Відкриваючи обліковий запис для самозайнятості Fidelity, ви повинні надіслати угоду про усиновлення та принаймні одну повністю заповнену заявку на обліковий запис 401(k) для самозайнятої особи, щоб запустити свій план.
Створення онлайн-плану Fidelity для вас, якщо ви підпадаєте під такі умови
- Якщо ви є громадянином США
- Ви створили нову стратегію
- Якщо ви адміністратор ідеї та учасник плану
- Якщо ви вказуєте свою дружину як основного бенефіціара, якщо ви одружені
Якщо ви не бажаєте подавати документ онлайн;
- Завантажте, роздрукуйте та прочитайте документ базового плану пенсійного плану з визначеними внесками № 04 (PDF).
- Далі завантажте, роздрукуйте та заповніть угоду про усиновлення для самозайнятих осіб 401(k) (PDF) з веб-сайту
- Потім завантажте, роздрукуйте та заповніть договір довіри (PDF)
- Поставте дату та підпишіть угоду про усиновлення та довірчу угоду та поверніть оригінали форм до Fidelity Investments
- Працюючи над бізнес-стратегією, завжди робіть резервні копії важливих документів і записів.
- Заповніть заявку 401(k) для себе та кожного власника (включно з чоловіком/дружиною власника, якщо необхідно), який буде робити внесок у план.
- Надішліть підписану угоду про усиновлення та оригінальні заявки на обліковий запис із кроку 2 на адресу Fidelity Investments PO Box 770001 Cincinnati, OH 45277-0036.
- Далі ви повинні почати робити внески 401(k) після створення плану 401(k) для самозайнятих осіб і будь-яких нових рахунків(ів) (k).
Як відкрити план і обліковий запис
- Ви можете використати зразок форми угоди про скорочення зарплати 401(k) (PDF). Заповніть його самостійно та попросіть кожного власника-учасника (включно з подружжям власника бізнесу, якщо є) також заповнити його.
- Збережіть цю форму для себе та не пересилайте її до Fidelity.
Чи можу я перенести мої інші плани активів на Fidelity?
Звичайно, ви можете. Власники бізнесу, які вже мають пенсійний план, можуть перетворити свої заощадження на 401(k) для самозайнятих осіб шляхом продовження або переказу. Перш ніж вносити будь-які зміни у свій пенсійний план, вам слід поговорити з податковим спеціалістом або експертом з пільг.
Можливо, ви зможете переказати кошти з таких планів у ваш самозайнятий 401(k):
- Розподіл прибутку, купівля грошей і плани 401(k).
- SEP IRA та SARSEP
- Облікові записи SIMPLE IRA після двох років участі в SIMPLE
- 403(b) та урядові плани 457(b).
- Традиційні ІРА
Коли настає крайній термін сплати пенсійних внесків?
Що стосується ваших внесків у прибутки від роботи, кінцевий термін такий самий, як кінцевий термін подання податкової декларації компанії (включно з будь-якими продовженнями) за поточний календарний рік, а також будь-які застосовні кінцеві терміни для особистих податкових декларацій працівників (для незареєстрованих підприємствами, ця дата зазвичай становить 15 квітня наступного року, а також будь-які подовження).
Однак кінцевий термін для плану 401(k) лише для власників для депонування відстрочок зарплати працівникам часто такий самий, як кінцевий термін подання податкової декларації, плюс будь-які подовження.
Крім того, люди, які володіють корпорацією (та їхні подружжя), згідно із законом, зобов’язані подати письмову заяву про відстрочку виплати заробітної плати до кінця податкового року.
Вибір відстрочення виплати повинен бути зроблений у письмовій формі до кінця податкового року, якщо ви є власником бізнесу без юридичної особи.
Статті по темі
- СТРАТЕГІЇ ВИХОДУ НА ПЕНСІЮ: найкращі стратегії, які допоможуть вам заощадити гроші на пенсію
- БРОКЕРСЬКИЙ РАХУНОК, ЩО ОБЛАГАЄТЬСЯ ПОДАТКОВАННЯМ: Розуміння оподатковуваного брокерського рахунку та принципів його роботи
- Обмеження внеску 401 тис. 2023: повний список і все, що вам потрібно (оновлено)
- САМОЗАЙНЯТИЙ 401K: визначення, обмеження та як його отримати
- План SEP: значення, види та правила
посилання
