Кожна інвестиція пов’язана з витратами. Податки можуть бути найболючішими з усіх витрат, які найбільше послаблюють ваші доходи. Хороша новина полягає в тому, що ефективне з точки зору оподаткування інвестування може зменшити ваш податковий тягар, водночас збільшуючи прибуток, незалежно від того, чи хочете ви заощаджувати на пенсію, чи заробляти гроші. Безподаткове інвестування є чудовою стратегією, щоб уникнути майбутнього підвищення податків. Деякі ваші активи та доходи можуть бути звільнені від оподаткування. Ця стаття навчить вас усьому, що вам потрібно знати про сприятливі для оподаткування інвестиції, наприклад ті, які не оподатковують прибутки від інвестицій, дозволяють вам робити внески в доларах до оподаткування та дозволяють виводити гроші без оподаткування. Ось дев’ять неоподатковуваних податкових інвестицій у 2023 році, які ви можете додати до свого портфеля або збільшити використання, якщо вони у вас зараз є.
Найкращі безподаткові інвестиції у 2023 році
- Пенсійний план, спонсорований роботодавцем (401(k)/403(b)
- Roth IRA/Традиційний IRA
- HSA (Health Savings Account)
- Муніципальні облігації
- Біржові фонди (ETF)
- 529 План заощаджень на освіту
- Ощадні облігації серії США I
- Пожертви/подарунки благодійним організаціям
- Обміни 1031
Найкращі неоподатковувані інвестиції у 2023 році для вас визначаються вашим поточним фінансовим станом і бажаннями вийти на пенсію. Важливо пам’ятати, що рівень доходу обмежить деякі з цих інвестиційних можливостей. Інші інвестиції можуть підлягати AMT. Кожну інвестицію слід ретельно оцінювати та оцінювати у світлі ваших фінансових потреб. Перш ніж реалізовувати будь-які потенційні інвестиційні варіанти, ви повинні отримати пораду ліцензованого бухгалтера або фінансового планувальника.
#1. Пенсійний план, спонсорований роботодавцем (401(k) / 403(b))
Пенсійні плани, які фінансуються роботодавцями, є чудовим способом заощадити на тривалий термін. Ваші внески до оподаткування вилучаються з вашої зарплати, знижуючи ваш скоригований валовий дохід (AGI). Багато роботодавців вирівнюють ваші виплати до певного рівня та можуть навіть запропонувати схеми розподілу прибутку. Прибуток накопичується з відстроченням оподаткування та може бути вилучений після виходу на пенсію під час нижчої податкової категорії. Існують ліміти внесків і штрафи за дострокове зняття.
Розглянемо Roth 401(k), який приймає внески після сплати податків, але забезпечує безподаткове зростання та зняття коштів під час виходу на пенсію. Хоча ліміти внесків відрізняються між 401(k) і Roth 401(k), ви можете робити внески в обидва. Добре диверсифікований пенсійний портфель пропонує більше можливостей для зняття коштів і винагород.
Працівники благодійних організацій можуть мати доступ до пенсійного плану 403(b), а не до 401(k). Обидва використовують кошти до сплати податків і ростуть без оподаткування; але некомерційний роботодавець може не надавати відповідні внески. Загалом план 403(b) пропонує менше адміністративних витрат. Ці спонсоровані роботодавцем пенсійні плани є фантастичним способом інвестувати без оподаткування, і їх слід досліджувати одним із перших варіантів, особливо якщо роботодавець пропонує відповідну ціну.
#2. Традиційні IRA проти Roth IRA
Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) є ще одним варіантом для інвесторів із податковими пільгами, оскільки вони забезпечують зростання без оподаткування. І традиційні, і Roth IRA дозволяють робити щорічні внески до 5,500 доларів США (до 50 років) і 6,500 доларів США (старше 50 років). Однак обмеження доходу та корпоративні пенсійні плани можуть вплинути на право на отримання та доступні відрахування. Доклавши трохи більше зусиль, люди з високим доходом все одно зможуть скористатися перевагами цих варіантів. Традиційні IRA дозволяють інвестувати кошти до сплати податків без оподаткування та виводити їх за нижчою ставкою податку, коли інвестор виходить на пенсію. З іншого боку, традиційні IRA включають такі обмеження, як примусовий розподіл після досягнення певного віку та інші проблеми.
Roth IRA, з іншого боку, використовує кошти після сплати податків і не оподатковується після виходу на пенсію, хоча існують обмеження щодо права на дохід. Люди з високим доходом можуть бути не в змозі зробити внесок безпосередньо в Roth IRA. Цього можна уникнути, інвестуючи спочатку в стандартну IRA, а потім перейшовши на Roth IRA. Перш ніж прийняти цю стратегію, вивчіть податкові наслідки, особливо якщо у вас уже є IRA. Якщо у вас виникли запитання щодо інвестицій IRA, негайно поговоріть з фінансовим консультантом.
#3. Медичний ощадний рахунок (HSA)
Інвестори з податковими пільгами також можуть інвестувати в прибутки з відстроченими та неоподатковуваними податками на кваліфіковані витрати через медичний ощадний рахунок (HSA). Ощадний рахунок на здоров’я надає податкові пільги на додаток до нижчих медичних витрат для попередніх витрат і заощаджень на медичні потреби. Пожертви до оподаткування не підлягають оподаткуванню, а отримані відсотки є відстроченими. Гроші продовжуватимуть зростати, поки не будуть витрачені, і термін їх дії не закінчиться. Зняття з HSA для кваліфікованих медичних витрат не оподатковуються. Розгляньте додаткові рахунки HSA для членів сім’ї або сімейний план HSA, але пам’ятайте про обмеження річних внесків.
Крім того, рахунки HSA доступні лише для людей, які мають плани страхування з високою франшизою. Сучасні тенденції у витратах на охорону здоров’я, здається, сприяють планам з високою франшизою. Щоб забезпечити обережне витрачання коштів на охорону здоров’я, страхові компанії та підприємства прагнуть перекласти додаткові витрати на власників планів. Інвестування в рахунок HSA надає численні податкові переваги та пільги щодо витрат на охорону здоров’я, що робить плани охорони здоров’я з високою франшизою більш привабливими, особливо якщо ваш роботодавець сплачує внески.
Красива річ у фондах HSA полягає в тому, що якщо ви їх не використовуєте, ви можете перевести їх на пенсію та використати для оплати майбутніх рахунків за охорону здоров’я. У поєднанні з такими програмами, як Medicare, це може бути надзвичайно корисним. Що таке Medicare? Це державна програма медичного страхування для осіб старше 65 років.
#4. Муніципальні облігації
Муніципальні облігації, іноді відомі як «muni», випускаються державою, містом або округом для підтримки витрат. Ці облігації, як правило, безпечніші, оскільки вони забезпечені державними органами, але зазвичай вони приносять менший прибуток. Муніципальні облігації зазвичай називають потрійними неоподатковуваними облігаціями, оскільки, залежно від того, де ви живете, деякі з них звільняються від федеральних, державних і міських податків.
Однак не всі муні не оподатковуються, тому ретельно зважте свої альтернативи. У деяких ситуаціях інвестиції в муніципальні облігації можуть викликати альтернативний мінімальний податок (AMT), що може мати значний вплив на ваші податки. Розглядаючи інвестиції в облігації, уважно вивчіть доходи та податки, щоб побачити, чи варті інвестиції. Ці облігації надають податкові пільги для людей із вищими податковими категоріями, особливо якщо вони випущені містом чи штатом, де ви проживаєте. Однак у деяких ситуаціях оподатковуваний рахунок може надавати кращі декларації після сплати податків, ніж неоподатковувані муніципальні облігації. Перш ніж автоматично відмовитися від оподатковуваних інвестицій на користь неоподатковуваних альтернатив, проконсультуйтеся з фахівцем, щоб переконатися, що ви робите обґрунтовані інвестиційні інвестиції.
#5. Неоподатковувані біржові фонди (ETF)
Вам обов’язково варто розглянути біржові фонди, якщо ви хочете інвестувати з оподаткуванням (ETF). ETF зазвичай мають нижчі витрати, ніж пайові фонди, і забезпечують більшу гнучкість. Податкова перевага визначається типом облігацій, якими володіє ETF. Наприклад, хоча ETF державних облігацій США не оподатковуються у своїй країні, вони обкладаються федеральним податком. ETF муніципальних облігацій, з іншого боку, можуть бути вільні від федеральних, державних і місцевих податків. Є багато доступних ETF, і багато провайдерів або бірж надають їх. Найкращі ETF для вас визначаються вашим віком, рівнем доходу, цілями виходу на пенсію, толерантністю до ризику та іншими критеріями. Щоб визначити найкращі інвестиції для вашого фінансового стану та права, проконсультуйтеся з податковим консультантом.
#6. 529 План заощаджень на освіту
A 529 план коледжу є ще однією вартою інвестицією. Це допоможе вам заощадити гроші на школу та вищу освіту. Внески не підлягають відрахуванню та сплачуються після оподаткування, але деякі сукупні податки відстрочуються. Крім того, виплати за кваліфіковані витрати на коледж або вищу освіту можуть не оподатковуватися на федеральному рівні, але не в усіх штатах. Перш ніж формувати 529, вивчіть переваги відповідно до вашого регіону та призначення. Некваліфіковані витрати підлягають оподаткуванню податком на прибуток, а також штрафу з прибутку. Без штрафних санкцій гроші, інвестовані в план 529, менш ліквідні, ніж інші інвестиції. Однак якщо очікуваний одержувач вирішить не відвідувати коледж, ви можете змінити бенефіціара плану 529. Ви можете, наприклад, перекласти бенефіціара на себе або іншого утриманця за бажанням.
#7. Ощадна облігація США серії I
Ощадні облігації серії I у Сполучених Штатах пропонують іншу інвестиційну альтернативу, хоча вони можуть бути не такими прибутковими, як інші неоподатковувані інвестиційні програми. Хоча ви звільнені від державних і місцевих податків, процентний дохід обкладається федеральним податком. Однак, залежно від вашого доходу та інших обмежень, ви або особа, яка має на це право, можете використовувати ці облігації для оплати деяких шкільних витрат без оподаткування.
#8. Пожертви на благодійні організації
Ще один спосіб інвестувати без оподаткування – це робити благодійні внески. Ви можете уникнути податку на приріст капіталу, пожертвувавши акції на благодійність. Розраховуючи свої податки, благодійні внески також можуть дати податкові вирахування. Цю стратегію слід добре вивчити, оскільки вона має обмеження, часові обмеження та недоліки. Однак в інших випадках, особливо для людей з високим доходом, це може бути вигідно.
Ще одна альтернатива – зробити грошовий подарунок утриманцю. Відповідно до Закону про подарунки неповнолітнім (Uniform Gift to Minors Act, UGMA) певні інвестиції не оподатковуються або обкладаються нижчим рівнем податку. Важливо зазначити, що розмір подарунка може вплинути на право дитини на отримання фінансової допомоги в майбутньому. Крім того, слід враховувати складні закони про податок на подарунки. Хоча ця стратегія може бути не настільки ефективною для оподаткування, як пропонуються інші, її варто дослідити далі.
#9. Обмін 1031
Біржі 1031 — це тип неоподатковуваного інвестування, у якому інвестиція змінюється без сплати податків на приріст капіталу. Цей підхід зазвичай використовується в сфері нерухомості, коли одна інвестиція в нерухомість замінюється іншою, а прибуток реінвестується. Оскільки немає обмежень щодо кількості 1031 обміну, який можна здійснити, податок на приріст капіталу може бути відкладено на пізнішу дату. Однак існують обмеження щодо типів інвестицій, якими можна торгувати. Податки також сплачуються за відхилення в інвестиційних інвестиціях. Оскільки ця стратегія може призвести до кількох проблем, наполегливо рекомендуємо отримати фінансову підказку досвідченого перед реінвестуванням.
Куди інвестують заможні люди?
Багато мільйонерів і мільярдерів здобули своє багатство, принаймні частково, завдяки інвестиціям на фондовому ринку або власності на підприємства, які вони заснували або керували.
Який дохід оподатковується в першу чергу?
У порядку податків неощадний дохід є першим, що оподатковується через групи. Сюди входять дохід від найму, прибуток від самозайнятості, пенсійний дохід, дохід від оренди та дохід від трасту. Наступні ставки податку застосовуються до неощадних доходів, які перевищують особисту пільгу: основна ставка 20%
Який найкращий спосіб заплатити собі, щоб мінімізувати податки?
Зарплата та дивіденди є найефективнішими з точки зору податків способами оплатити себе як власника бізнесу. Це дозволить вам сплачувати податки із зарплати та відраховувати їх із доходу вашого бізнесу. Ви повинні сплачувати податки на прибуток вашого бізнесу, якщо ви не платите собі зарплату.
Висновок
Неоподатковувані інвестиції можуть зменшити ваші податкові рахунки та дозволять зберегти більшу частину ваших прибутків. Фінансове інвестування передбачає як ризики, так і винагороди, тому визначення найкращої чи найефективнішої стратегії інвестування для ваших особистих потреб має вирішальне значення. Якщо ви плануєте інвестувати без оподаткування, зробіть домашнє завдання або проконсультуйтеся з податковим спеціалістом. Для інвесторів, які прийняли відповідну тактику податкового планування, доступні численні можливості без оподаткування. Деякі з цих альтернатив пропонують більші переваги та комплексні податкові пільги, ніж інші.
Почніть із найвигідніших варіантів, таких як пенсійні плани вашого роботодавця 401(k) або 403(b), або IRA/Roth IRA. Ви також можете інвестувати без оподаткування, відкривши рахунок HSA або придбавши неоподатковувані муніципальні облігації. Іншою альтернативою є інвестування в неоподатковувані ETF. У деяких випадках може бути доцільним ознайомитися з освітнім планом 529 для себе або кваліфікованого утриманця. Крім того, ощадні облігації серії США I, благодійні внески та 1031 біржа надають певні податкові пільги. Розгляньте альтернативний мінімальний податок (AMT), який може значно вплинути на ваші податки, якщо він застосовний.
Поширені запитання про інвестиції без оподаткування
Як я можу збільшити свої гроші без сплати податків?
Roth — це пенсійний план, який дозволяє збільшувати ваші внески без оподаткування, доки ви не знімаєте відповідні кошти. Немає вікових обмежень для внесків Roth, тож якщо вам 75 і ви хочете продовжувати робити внески, ви можете.
Чи не оподатковується взаємний фонд?
Дивіденди, виплачені взаємними фондами акцій, не обкладаються податком у руках інвестора, але AMC накладає податок на розподіл дивідендів (DDT) у розмірі 11.648%. Податок на взаємні боргові фонди – для короткострокового приросту капіталу в боргових фондах мінімальний період утримання становить три роки.
Що таке безподатковий рахунок TFRA?
Неоподатковуваний пенсійний рахунок, часто відомий як TFRA, — це пенсійний накопичувальний рахунок, який функціонує подібно до Roth IRA. Внески, зроблені на рахунок, повинні оподатковуватися. Приріст цих коштів не оподатковується. Пенсійний рахунок, який не обкладається податком, на відміну від Roth IRA, не має обмежень на зняття коштів, встановлених IRS.
- HSA Investment: найкращі варіанти та податкові пільги
- Кращі облікові записи HSA 2023: порівняння комісій та варіантів інвестування
- Огляд Lively HSA: варіанти інвестування та збори
- Правила медичного ощадного рахунку (Правила HSA) 2023 (оновлено!)
- Ощадний рахунок здоров’я (HSA): внески та вимоги до участі 2023
- ПЕНСІЙНИЙ РАХУНОК БЕЗ ПОДАТКУВАННЯ: вимоги та як це працює
