Управління грошовими коштами є одним із найважливіших компонентів ведення бізнесу, і воно може визначити, чи досягнете ви успіху в будь-якій сфері. Надмірна заборгованість і навіть банкрутство можуть бути результатом поганого фінансового управління або відсутності вільного грошового потоку.
Потік корпоративних банкрутств, викликаних різними економічними спадами, продемонстрував важливість підтримки корпорацій достатніх грошових резервів.
З іншого боку, надмірна обережність і зберігання готівки зменшують ефективність цих готівкових коштів і можуть придушити майбутні інвестиції та можливості зростання.
У цій статті ми пояснимо, що таке грошовий потік і як читати звіт про рух грошових коштів. Потім ми розглянемо деталі управління грошовими потоками та багато іншого.
Що таке грошовий потік?
Грошовий потік – це вимірювання того, скільки грошей надходить і виходить з вашої компанії за певний період часу. Коли ваш грошовий потік позитивний, у вас надходить більше грошей, ніж виходить, що дозволяє оплачувати рахунки та покривати додаткові зобов’язання. Ви не можете дозволити собі здійснювати ці платежі, якщо ваш грошовий потік є негативним. Оборотний капітал — це концепція наявності «достатньо грошей для виконання ваших фінансових обов’язків».
Компанія отримує дохід від продажів і витрачає гроші на витрати. Фірма також може заробляти гроші на відсотках, інвестиціях, роялті та ліцензійних угодах, а також продавати речі в кредит з розрахунком отримати заборговані гроші пізніше.
Однією з найважливіших цілей фінансової звітності є оцінка сум, термінів і невизначеності грошових потоків, а також того, де вони виникають і куди йдуть. Це необхідно для оцінки ліквідності, гнучкості та загального фінансового успіху компанії.
Позитивний грошовий потік означає, що ліквідні активи компанії зростають, що дозволяє їй виконувати зобов’язання, реінвестувати в свій бізнес, повертати гроші акціонерам, оплачувати рахунки та захищати від потенційних фінансових труднощів. Прибутковими інвестиціями можуть скористатися компанії з високою фінансовою гнучкістю. Вони також краще працюють під час економічних спадів, оскільки вони уникають наслідків фінансових труднощів.
Звіт про рух грошових коштів - це базовий фінансовий звіт, який показує, як компанія отримує та витрачає готівку протягом певного періоду часу. Його можна використовувати для перегляду грошових потоків.
Читайте також: Прогнозування грошових потоків: значення, методи, інструменти, моделі (+ детальні шаблони)
Визначення управління грошовими потоками
Процес відстеження того, скільки грошей надходить і виходить з вашого бізнесу, відомий як управління грошовими потоками.
Це дозволяє спрогнозувати, скільки грошей матиме ваша компанія в майбутньому. Це також допомагає визначити, скільки грошей потрібно вашій компанії для покриття боргів, таких як оплата праці персоналу та постачальників.
Слово «грошовий потік» відноситься до коливань кількості грошей у вашій фірмі від однієї точки до іншої. Управління грошовими потоками – це процес моніторингу та аналізу цього потоку. Це дозволяє помічати тенденції, планувати майбутнє та вирішувати будь-які проблеми з грошовими потоками.
Управління грошовими потоками має здійснюватися регулярно, щоб переконатися, що ваш бізнес має достатньо грошей для роботи.
Що таке методи звіту про рух грошових коштів
Прямий метод представляє операційні грошові потоки як список вхідних і відхідних грошових потоків. Прямий метод працює шляхом віднімання грошей, які ви витрачаєте, від грошей, які ви отримуєте. Непрямий метод показує операційні грошові потоки як звірку прибутку з грошовим потоком.
Які бувають типи грошових потоків?
Вони включають в себе:
- Операційний грошовий потік.
- Інвестиційний грошовий потік.
- Фінансування грошового потоку.
Важливість управління грошовими потоками
Прибуток і дохід часто є основними напрямками діяльності підприємств, оскільки вони необхідні для роботи. З іншого боку, грошові потоки дають набагато більш відповідну картину фінансового стану вашої компанії.
Уявімо, що дохід вашої компанії тільки зріс, але сума на банківському рахунку вашого бізнесу постійно зменшується. Якщо вас хвилює лише прибуток, ви можете припустити, що у вас все добре, але виявите, що ваш банківський рахунок вичерпано.
Ви можете визначити, яка ваша компанія в чорних чи зелених, дивлячись на весь її чистий грошовий потік. Грошовий потік корисний для інвестування та розвитку вашої організації на додаток до відображення ваших фінансових результатів.
Якщо ваш грошовий потік позитивний, ви, швидше за все, маєте достатній оборотний капітал. Ви можете використати ці гроші, щоб найняти новий персонал, найняти маркетингове чи рекламне агентство, погасити борги та придбати нове обладнання. Грошовий потік, зрештою, є джерелом життя вашого бізнесу.
Як управляти грошовими потоками
Як власник бізнесу, ви можете використовувати різноманітні інструменти та ресурси, щоб керувати вашим грошовим потоком і гарантувати, що у вас достатньо грошей для виконання своїх зобов’язань.
Перший етап — складання бюджету, за допомогою якого ви можете визначити свої щомісячні доходи та витрати, а також те, скільки ви можете заробити чи витратити в майбутньому.
Щоб краще зрозуміти, чи є у вас позитивний чи негативний грошовий потік, ви можете розробити та використовувати звіт про рух грошових коштів (безкоштовні шаблони доступні в Інтернеті).
Коли у вашу фірму надходить більше грошей, ніж виходить, у вас є позитивний грошовий потік.
Коли з вашого бізнесу виходить більше грошей, ніж надходить, ви маєте негативний грошовий потік. Негативний грошовий потік може свідчити про те, що у вас виникнуть проблеми з покриттям майбутніх витрат.
Якщо ви ведете сезонний бізнес, керувати грошовим потоком може бути особливо важко. Ви заробляєте більшу частину своїх грошей за короткий проміжок часу, але ви повинні вирішити, як оплачувати свої основні витрати протягом року, а також будь-які додаткові витрати до та під час напруженого сезону. Навіть якщо бізнес працює цілий рік, може бути важко налагодити все.
Управлінню грошовими потоками можна допомогти, якщо знайти способи швидшого отримання платежів і відстрочити платежі іншим особам. Наявність готівки, будь то заощадження чи позика, також може допомогти вам пережити важкі часи. Також читайте ГРОШОВИЙ ПОТОК: Все, що вам потрібно знати, спрощено!!! (+ Вільний формат)
Які компоненти управління грошовими потоками?
Грошові кошти, отримані від дебіторської заборгованості, готівкові кошти, сплачені за кредиторську заборгованість, готівкові кошти, сплачені за інвестиції, і готівкові кошти, сплачені за фінансування, — усі вони включені. Підсумковий рядок звіту про рух грошових коштів показує, скільки готівки має компанія.
Інструменти управління грошовими потоками
Ось інструменти, які допоможуть керувати грошовим потоком вашого бізнесу:
- Фінансування рахунків-фактур
- Зробіть свої заощадження
- Фактуринг рахунків -фактур
- Збільшити дохід і зменшити витрати
- Відкрийте кредитну лінію
- Клієнтам слід надати знижку, якщо вони оплачують рахунки достроково.
# 1. Фінансування рахунків-фактур
Якщо ви заборгували гроші іншим компаніям, ви можете отримати позику або отримати кредитну лінію за допомогою своїх непогашених рахунків-фактур.
Кредитор може враховувати, скільки грошей ви заборгували, фінансовий стан вашої компанії та кредитоспроможність ваших клієнтів (оскільки ваша здатність погасити позику може залежати від того, чи сплачує ваш клієнт свій рахунок).
# 2. Зробіть свої заощадження
Незважаючи на те, що багато нових власників бізнесу повинні витратити всі наявні кошти, щоб почати та розширити свою компанію, вам слід намагатися відкладати частину своїх прибутків, щоб створити свої заощадження. Потім ви можете використати заощаджені гроші для покриття витрат або інвестувати в бізнес.
# 3. Фактуринг рахунків -фактур
Факторинг рахунків є різновидом фінансування за рахунками. У цій ситуації замість того, щоб брати кредит, ви продаєте свій рахунок-фактуру факторинговій компанії. В обмін на можливість отримати оплату рахунку-фактури вашого клієнта пізніше, постачальники факторингу нададуть вам гроші зараз і стягнуть з вас комісію.
Коли ви враховуєте рахунок-фактуру, ви отримуєте частину суми рахунка наперед від факторингової компанії, а решту суми рахунка-фактури, коли ваш клієнт оплачує рахунок, за вирахуванням зборів факторингової фірми.
Насправді вам може знадобитися доручити своєму споживачеві платити безпосередньо постачальнику факторингу. Деякі постачальники факторингу дозволять вам доручити своїм клієнтам здійснювати платежі на банківський рахунок, який контролює факторингова компанія, але ваші споживачі не будуть знати, що ви маєте справу з ними.
На відміну від фінансування за рахунками, постачальник факторингу оплачує клієнт, а не ви. Якщо ваш клієнт не сплачує рахунок-фактуру, вам може знадобитися відшкодувати гроші, залежно від вашого договору.
Перш ніж укладати контракт на фінансування за рахунками або факторинг, уважно вивчіть свої альтернативи. Сума позики, комісія та умови контракту залежать від кредитора, і хоча фінансування за рахунками та факторинг можуть допомогти вам керувати вашим грошовим потоком, вони також коштують грошей, і ви не хочете в кінцевому підсумку платити надмірні витрати.
# 4. Збільшити дохід і зменшити витрати
Заробляти більше грошей і витрачати менше грошей – це один із найпростіших методів покращення вашого грошового потоку. Цього можна досягти за допомогою:
- Ви підняли ціни.
- Збільшення продажів за допомогою маркетингу.
- Намагається придумати новий спосіб заробітку. Можливо, ви могли б придумати новий продукт або послугу. Ви можете підвищити свій щомісячний заробіток, продавши послугу членства або підписки.
- Використання меншої кількості електроенергії чи води та рідше вмикання та вимикання системи опалення та охолодження може допомогти вам заощадити гроші на комунальних послугах.
- Інвестування в екологічно чисте, енергоефективне обладнання.
- Перш ніж погоджуватися на періодичні витрати, такі як підписка на програмне забезпечення або оренда обладнання, зважте свої можливості.
Що таке стратегія управління грошовими потоками?
Управління грошовими коштами, часто відоме як управління казначейством, — це процес збирання та управління грошовими потоками, створеними операційною, інвестиційною та фінансовою діяльністю компанії. Це важлива частина фінансової стабільності компанії в бізнесі.
Управління грошовими потоками для малого бізнесу
Малі підприємства можуть використовувати різноманітні тактики управління грошовими потоками, щоб зменшити навантаження на свій оборотний капітал.
Ось кілька стратегій управління грошовими потоками для малого бізнесу:
- Попросіть передоплату або етапний платіж
- Зменшити або відкласти витрати
- Продати або здати в оренду непрацююче обладнання
- Фінансові замовлення на закупівлю
- Продайте майбутній дохід
- Продавати рахунки-фактури
>. Попросіть передоплату або етапний платіж
Компанії, які вимагають значної суми грошей або зусиль перед поставкою продукту або послуги, є підходящими кандидатами для запиту депозиту або основного платежу від своїх клієнтів.
До цієї категорії входять графічні дизайнери, веб-дизайнери, маркетингові агентства, фірми зі зв’язків з громадськістю та навіть будівельні фірми. Не кожен клієнт готовий внести депозит або зробити проміжні платежі.
Єдине, на що ви можете розраховувати, це не отримати те, про що не просите. Тому закликайте своїх клієнтів вимагати депозит у своїх клієнтів. Це може бути саме те, що їм потрібно, щоб знову стати на ноги.
>. Скоротіть або відкладіть витрати
Якщо клієнти не сплачують своєчасно, інший варіант – відкласти витрати. Залежно від бізнесу стратегія може мати багато різних форм.
Виробничі фірми можуть вирішити постачати ті самі предмети або послуги з меншими витратами, тоді як сервісні організації можуть вирішити витрачати менше часу на те саме завдання.
Компанії також повинні розглянути питання про вичерпання наявних запасів перед закупівлею нових запасів, а також наймати працівників за неповний робочий день або за контрактом на заміну працівників на повний робочий день.
Розгляньте вплив особистих витрат вашого клієнта на його бізнес. З огляду на те, скільки їхніх витрат, ймовірно, буде особистим за характером — або опосередковано через дохід, який вони сплачують самі, або безпосередньо як одноосібний власник — вони можуть захотіти подумати про те, як вони можуть зменшити свої особисті витрати. Це може означати скорочення харчування поза домом, скорочення розмірів, ощадливіше життя або відкладення відпустки.
Читайте також: Програмне забезпечення для прогнозування грошових потоків: 7 найкращих варіантів у 2023 році (+ безкоштовний шаблон)
>. Продати або здати в оренду непрацююче обладнання
Коли бракує грошей, треба викласти все на стіл. Особливо це стосується невикористаного обладнання, яке може бути продане чи здане в оренду іншому підприємству. Незважаючи на те, що компанія наразі використовує обладнання, їй слід пам’ятати, що те саме обладнання можна орендувати за значно нижчою ціною, а гроші від продажу тим часом можуть бути використані для підтримки бізнесу. Особливо це стосується довговічного обладнання, яке легко переміщати, транспортувати та монтувати. Ви заощадите гроші на оплаті зберігання, якщо у вас є центр зберігання з обладнанням.
>. Фінансові замовлення на закупівлю
Фінансування замовлень на закупівлю може бути хорошим варіантом для виробничих або мерчандайзингових організацій, яким потрібна велика сума грошей для виконання своїх замовлень. Коли у вас є замовлення на купівлю, фінансова фірма заплатить постачальнику, щоб ви могли придбати предмети або інвентар, необхідні для виконання замовлення. Це вирішує проблему отримання великого замовлення, але неможливості його виконати через брак коштів для закупівлі інвентарю або матеріалів.
>. Сell майбутній дохід
Для споживчих підприємств, таких як роздрібні торговці та ресторани, аванс готівкою від продавця є підходящим варіантом. Це тягне за собою отримання позики, яка автоматично погашається за рахунок частини операцій з кредитної та дебетової картки бізнесу. Цей метод добре працює для компаній, які мають тривалий досвід транзакцій. Просто переконайтеся, що прибутки компанії можуть дозволити собі витрати на кредит. Інакше вони можуть опинитися на межі фінансової катастрофи.
>. Продавати рахунки-фактури
Продаж рахунків-фактур, також відомий як факторинг рахунків-фактур, дисконтування рахунків-фактур, фінансування рахунків-фактур та інші умови, є дуже гнучким і швидким способом для підприємств B2B отримати готівку. Одним словом, рахунки-фактури є активами компанії. Незважаючи на те, що продукт або послуга були виготовлені та доставлені, кошти зберігаються в рахунку-фактурі, поки споживач не заплатить.
Читайте також: Безкоштовне програмне забезпечення для виставлення рахунків: 15 найкращих програм для виставлення рахунків у 202 році3
Як розрахувати свій операційний грошовий потік
На сьогоднішній день найефективнішим інструментом для аналізу грошових потоків вашої компанії є звіти про рух грошових коштів. Однак обчислення вашого OCF — також відомого як грошовий потік від операцій — дозволяє швидко оцінити, скільки готівки у вас є.
Ви розраховуєте OCF за такою формулою:
OCF = Загальний дохід – Операційні витрати
Уявімо, що ми дивимося на грошовий потік за попередній місяць. Ваш загальний дохід – це сума грошей, яка була внесена на ваш банківський рахунок через дебіторську заборгованість, прямі продажі або комбінацію того і іншого. Гроші, які ви заробляєте від інвестицій, не включаються до вашого загального доходу. Усі гроші, які ви витратили, щоб підтримувати свою фірму та випускати свій продукт чи послугу, вважаються операційними витратами.
Розрахунок OCF більше, ніж просто запобігає перевитраті на вашому рахунку. Відстеження його з часом також може виявити, збільшується він чи зменшується, і допомогти вам зрозуміти, що з цим робити.
Майте на увазі, що, на відміну від звітів про рух грошових коштів, OCF не скаже вам, куди йдуть або звідки надходять ваші гроші. Читайте також: Бухгалтерія подвійного запису: спрощена практика та приклади Великобританії
Який інструмент використовується для управління готівкою?
Особи, які розробляють потужну програму управління готівкою, мають доступ до різноманітних короткострокових інструментів управління готівкою. Взаємні фонди грошового ринку, казначейські векселі та депозитні сертифікати – це деякі з варіантів.
Що таке велика трійка управління готівкою?
Дебіторська заборгованість, кредиторська заборгованість та запаси є «великою трійкою» управління грошовими коштами. Ці три фактори працюють разом, щоб забезпечити грошовий потік, який підтримує бізнес щодня. Без належного управління готівкою корпорація загрожує як короткостроковому, так і довгостроковому краху.
Як ви керуєте грошовими потоками?
Щоб забезпечити достатній грошовий потік, щоб утримати свою фірму на плаву, виконайте такі дії:
- Слідкуйте за своїми фінансами. Так, бухгалтерія – це важливо! Це єдиний спосіб повністю зрозуміти всю фінансову діяльність вашої компанії, і ви не зможете виконати решту завдань без цього.
- Необхідно створити звіт про рух грошових коштів. Якщо у вас є бухгалтер, він чи вона може допомогти вам у цьому. В іншому випадку ви можете використовувати програмне забезпечення — або зробити це самостійно за допомогою електронних таблиць — для його обчислення.
- Перевірте своє фінансове становище. Використовуйте інформацію зі своїх звітів про рух грошових коштів, щоб зрозуміти, як гроші протікають через вашу компанію.
Висновок
Розуміння того, як поводитися з грошовими потоками, є важливою складовою ведення бізнесу. Після того, як ви освоїте це, ви можете зосередитися на розвитку свого бізнесу, збільшення прибутку та створення успішного підприємства.
Поширені запитання Управління грошовими потоками
Що таке хороший менеджмент грошових коштів?
Хороша програма управління грошовими коштами може значно покращити операційну ефективність, а також знизити загальні витрати. Більшість систем управління готівкою мають на меті усунути несподіванки, пов’язані з готівкою, задовольняючи щоденні потреби в готівці за найнижчими можливими витратами.
Яка головна мета управління готівкою?
Основною метою управління грошовими коштами в бізнесі є досягнення балансу між ліквідністю та прибутковістю з метою максимізації довгострокового прибутку. Це можливо лише в тому випадку, якщо компанія прагне максимізувати використання фондів оборотного капіталу.
Які функції управління грошовими коштами?
Основними цілями управління готівкою є уникнення нестачі готівки, уникнення неплатоспроможності та підтримки фінансової стабільності. Підприємства також повинні відкладати кошти на можливі випадки (готівка в касі). Інші особливості. Моніторинг банківських рахунків, керування електронними банківськими послугами, об’єднання та взаємозаліку активів – усе це частина управління готівкою.
- Факторингова компанія: визначення та посібник з найкращих компаній
- Фінансування за рахунками та факторинг: огляд, відмінності та схожість
- Фінансування за рахунками: визначення, типи, плюси та мінуси
- Прогнозування грошових потоків: значення, методи, інструменти, моделі (+ детальні шаблони)
- ГРОШОВИЙ ПОТОК: Все, що вам потрібно знати, спрощено!!! (+ Вільний формат)
