Налоговый вычет — это покупка или расход, который снижает ежегодные налоговые обязательства лица. Вычитаемая статья вычитается из общей суммы налогооблагаемого дохода, что значительно снижает сумму налогов, которые должны платить физическое или юридическое лицо. Часто можно списать благотворительные взносы, дополнительные налоги, медицинские счета, капитальные убытки и различные расходы компании. В зависимости от юрисдикции и от того, является ли налог физическим или юридическим лицом, могут быть списаны разные вещи и в некоторых суммах. Итак, рассмотрим примеры медицинских расходов по стандартным налоговым вычетам.
Что такое налоговые вычеты
Налоговые вычеты — это требования, направленные на снижение вашего налогооблагаемого дохода и являющиеся результатом различных инвестиций и затрат налогоплательщика. Таким образом, получение вычета по подоходному налогу снижает все ваши налоговые обязательства. Это тип налоговой льготы, которая позволяет экономить на налогах. Однако тип налоговой льготы, на которую вы претендуете, будет определять, сколько налогов вы сможете сэкономить. Налоговые вычеты разрешены для коммерческих расходов, таких как аренда офиса, оборудование, страхование и поездки. Большинство деловых расходов обычно полностью или частично вычитаются. Подробную информацию о точных затратах и ситуациях, в которых вы можете их вычесть, можно получить в налоговых органах.
Преимущества налогового вычета
Налоговый вычет имеет массу преимуществ, вот некоторые из них:
- Налоговые вычеты позволяют снизить налогооблагаемый доход и уменьшить налоговые обязательства. Сумма вашего дохода, подлежащего налогообложению, уменьшается, когда вы подаете заявление о налоговом вычете.
- Вы можете сэкономить больше денег и инвестировать их в другие области, если ваш налогооблагаемый доход ниже.
- Доход из-за более высоких налоговых категорий первоначально уменьшается за счет налоговых вычетов. Таким образом, вы имеете право претендовать на налоговый вычет за деньги, которые вы потратили на обучение, здравоохранение и благотворительные взносы.
Вы должны подать налоговую декларацию о доходах и не можете полностью уклоняться от уплаты налогов. Однако вы можете снизить налогооблагаемый доход при тщательной подготовке.
Как работают налоговые вычеты?
При заявлении налоговых вычетов в налоговой декларации у вас есть два варианта: перечислить свои вычеты по пунктам или воспользоваться стандартным вычетом.
Стандартный вычет — простой выбор, поскольку он похож на автоматическую налоговую льготу; IRS устанавливает сумму каждый год. Ваш налогооблагаемый доход автоматически уменьшается на заранее определенную сумму, в зависимости от вашего статуса (например, холост, женатый, подающий совместную декларацию или состоящий в браке отдельно), если вы решите воспользоваться стандартным вычетом. В результате вы будете платить меньше налогов. Нет необходимости просматривать банковские выписки или квитанции, чтобы определить ваши отчисления.
Детализация ваших вычетов занимает дополнительное время, потому что вы должны указать каждый из них отдельно. Вам также необходимо сохранить свои записи, заполнить форму Приложения А и подать налоговую декларацию. Даже при том, что перечисление может быть болезненным, оно может быть полезным, если вы можете использовать его для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода больше, чем стандартный вычет.
Примеры налоговых вычетов
Ниже приведены некоторые примеры налоговых вычетов:
№ 1. Благотворительные пожертвования
Одним из примеров налоговых вычетов является благотворительное пожертвование. Вы можете вычесть больше из ваших налогов, чем больше вы пожертвуете! Любые деньги, пожертвованные вашей церкви, альма-матер или привилегированным благотворительным организациям, могут быть вычтены из ваших налогов, если вы детализируете свои отчисления. До 60% вашего налогооблагаемого дохода вы можете вычесть любую сумму, которую вы жертвуете на благотворительность.
№ 2. Проценты по студенческому кредиту
Один из необычных примеров налоговых вычетов, на который вы можете претендовать, даже если вы не перечисляете данные, — это проценты, выплачиваемые по долгу по студенческому кредиту (до 2,500 долларов США). По мере роста вашего дохода этот вычет, являющийся корректировкой дохода, постепенно исчезает.
№ 3. Медицинские затраты
У вас когда-нибудь была медицинская страховка, но вам все равно приходилось платить за визит к врачу или стоматологическую процедуру из своего кармана? IRS разрешает вычитать медицинские расходы на такие вещи, как визиты к врачу или дантисту, отпускаемые по рецепту лекарства, контактные линзы или очки, а также взносы по медицинскому страхованию, которые в сумме составляют более 7.5% от вашего налогооблагаемого дохода.
№ 4. Инвестиции и выход на пенсию
Эти платежи почти наверняка не облагаются налогом, если у вас есть обычная IRA. Однако, в зависимости от вашего дохода и от того, участвуете ли вы (или ваш супруг, если вы состоите в браке) в пенсионном плане на рабочем месте, сумма вашего вычета может быть ограничена.
№ 5. Местные и государственные налоги
Многие упускают из виду этот момент! IRS позволяет вам выбирать, списывать ли некоторые международные налоги, а также ваши государственные и местные подоходные налоги. Вычет налога с продаж — лучший вариант, если вы проживаете в штате, где нет подоходного налога, и вы только что сделали несколько значительных покупок, таких как новый автомобиль или набор мебели для гостиной. Посетите калькулятор вычета налога с продаж IRS, чтобы определить свой вычет. Кроме того, если у вас есть дом, вы можете вычесть налоги на недвижимость из своих налоговых обязательств.
№ 6. Вычет домашнего офиса
Вы можете вычесть расходы, связанные с вашей работой, включая аренду, коммунальные услуги и техническое обслуживание, если вы превратили часть своего дома в личный офис, который вы используете только для бизнеса. Если вы имеете право на этот вычет, возможно, вам потребуются дополнительные измерения и расчеты, когда вы будете готовиться к подаче налоговой декларации, но это того стоит!
Что такое стандартные налоговые вычеты
Процент вашего дохода, который не облагается налогом, который может быть использован для снижения ваших налоговых обязательств, называется стандартным вычетом. Если вы не используете Приложение A Формы 1040 для перечисления ваших вычетов при определении вашего налогооблагаемого дохода, Служба внутренних доходов (IRS) разрешает вам требовать стандартный вычет. Ваш статус подачи документов, возраст и то, считаете ли вы себя инвалидом или зависимым от налоговой декларации другого лица, влияют на размер стандартного вычета, на который вы имеете право.
Стандартные суммы налоговых вычетов
Закон о снижении налогов и занятости увеличил стандартные вычеты примерно вдвое по сравнению с предыдущим уровнем в конце 2017 года. Они истекают 31 декабря 2025 года. Для слепых людей старше 65 лет стандартный вычет больше федеральная система подоходного налога и в некоторых штатах. В соответствии с федеральными правилами вы имеете право на дополнительный стандартный вычет в размере 1,400 долларов США за 2022 год или 1,500 долларов США за 2023 год, если вам 65 лет или больше, или вы слепы. Если вы одиноки и у вас нет пережившего супруга, эти выплаты вырастут до 1,750 долларов в 2022 году и 1,850 долларов в 2023 году.
В 2023 налоговом году вычет увеличивается до 1,250 долларов, а общая сумма в 400 долларов плюс заработанный доход остается прежней.
Каковы стандартные налоговые вычеты на 2023 год?
Стандартный вычет для состоящих в браке лиц, подающих отдельные декларации за 2023 налоговый год, составляет 13,850 20,800 долларов США. Для глав домохозяйств он составляет 27,700 XNUMX долларов США, а для супружеских пар, подающих совместные или имеющие право на вдовство (вдовцы) налогоплательщики, - XNUMX XNUMX долларов США.
Налоговые вычеты по медицинским расходам
Медицинские расходы быстро растут. Сохраняйте квитанции, если вы, ваш супруг или любые иждивенцы понесли высокие медицинские расходы; Вы можете вычесть эти расходы из ваших налогов. Медицинские расходы определяются налоговым законодательством как вычеты на диагностику, лечение, смягчение или профилактику заболеваний, а также на процедуры, влияющие на любую систему органов или функции организма. Это определение включает расходы на врачей, стоматологов, пребывание в больнице, диагностические тесты, отпускаемые по рецепту лекарства и медицинское оборудование. Сюда же входят страховые взносы на медицинское страхование. Однако Служба внутренних доходов (IRS) разрешает широкий спектр расходов, которые могут не подпадать ни под одну из этих категорий.
№1. Дополнительные процедуры
Конечно, иглоукалывание не облагается налогом. Посещения хиропрактиков и нетрадиционных медицинских работников, таких как практикующие христианские науки, также допустимы. Другие дополнительные методы лечения также могут быть вычтены, особенно если их прописывает врач.
№ 2. Адаптивная технология
Инвалидные кресла, стулья для ванны, прикроватные туалеты и другое оборудование, необходимое для состояния или инвалидности, не подлежат вычету. То же самое относится к доступным ручным органам управления и другому специализированному оборудованию автомобиля для людей с ограниченными возможностями. Также можно списать стоимость протеза или искусственных зубов.
№3. Стоимость для новорожденных
Нет, мы не говорим о нянях или подгузниках. Однако вспомогательные средства для грудного вскармливания, такие как молокоотсосы и другие принадлежности для кормления, не облагаются налогом. Если вам нужен рецепт на смесь для вашего ребенка, вы можете заплатить больше, чем за обычную смесь.
Батарейки и наборы для анализа крови не облагаются налогом. Хотя инсулин официально не считается лекарством, отпускаемым по рецепту, тем не менее, он им является.
№ 5. Трансплантация органов
Вы можете вычесть медицинские расходы, связанные с уходом, который вы получили во время пожертвования почки или рассматривая возможность сделать это. То же самое касается любых расходов, которые вы несете за медицинское обслуживание донора в связи с донорством органа вам, вашему супругу или иждивенцу. Включены транспортные расходы, связанные с трансплантацией.
№ 6. Уход за домом
Расходы на личного помощника не облагаются налогом для тех, кто не может заниматься повседневной деятельностью (ADL). Вычитаемый компонент обычно покрывает только личную помощь в повседневных задачах. Сюда не входит стоимость содержания дома и других задач, однако в действительности это может быть трудно разделить.
№ 7. Лечение у стоматолога
Ваши расходы на профилактику или лечение стоматологических заболеваний не облагаются налогом. Сюда входят выплаты стоматологам-гигиенистам и дантистам за процедуры, включая чистку зубов, лечение фтором, пломбы, брекеты, удаление зубов, зубные протезы и другие проблемы с зубами, а также за лечение фтором, герметики и рентген. В частности, отбеливание зубов не включено.
№8. Программы по отказу от курения
Вы можете списать расходы на программы по прекращению курения и другие назначенные врачом методы лечения, если вы пытаетесь бросить курить. Безрецептурные лекарства, предназначенные для того, чтобы помочь вам бросить курить, такие как никотиновая жевательная резинка и пластыри, не могут быть вычтены.
№ 9. Продукты, зависящие от состояния
Вы можете иметь право на вычет цены на специализированное питание, если вы страдаете от таких заболеваний, как глютеновая болезнь, ожирение или гипертония. Пища не должна удовлетворять ваши типичные потребности в питании, а также должна лечить или, по крайней мере, уменьшать течение болезни. Врач должен обосновать необходимость специального питания.
№10. Поездки в больницу, аптеки и назначения терапии
Стоимость проезда на автобусе, такси, поезде, самолете или машине скорой помощи не подлежит вычету. Если вы водите машину, вы можете использовать установленную IRS норму пробега и учитывать любые наличные расходы, такие как бензин и масло.
№ 11. Программы для похудения
Любая предписанная программа по снижению веса подлежит вычету, если врач может подтвердить, что ваш нынешний вес представляет риск для вашего здоровья. Однако программы сохранения общего состояния здоровья не облагаются налогом. Например, вы не можете включить стоимость членства в оздоровительных клубах, спа-салонах или тренажерных залах; но вы можете включить отдельные расходы, взимаемые этими учреждениями за услуги по снижению веса.
№ 12. Проживание для лечения
Если вы остаетесь и питаетесь в больнице или другом подобном учреждении во время лечения, вы можете вычесть эти расходы. Максимальная сумма, которую вы можете списать на жилье, составляет $50 за ночь с каждого человека (в эту сумму входит проживание всех, кто сопровождает больного в поездке).
В чем разница между налоговым кредитом и налоговым вычетом?
Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, что приводит к несколько меньшему налоговому счету, но налоговый кредит уменьшает сумму, которую вы должны, в пересчете на доллар.
В чем разница между дедукцией и редукцией?
Основное различие между редукцией и дедукцией заключается в том, что редукция уменьшает всю или общую сумму, тогда как дедукция уменьшает меньшую сумму.
В чем разница между налоговым вычетом и кредитным Quizlet?
Налоговый вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, а налоговый кредит снижает сумму, которую вы должны заплатить.
Похожие сообщения
- НАЛОГОВОЕ ПРАВО: Как получить, автомобиль, бизнес и пожертвование
- НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ HOME OFFICE: все, что вам нужно знать
- НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСА: все, что вам нужно знать
- Что я могу списать на свои налоги в 2023 году? (Подробное руководство)
Рекомендации
