Большинство стран мира взимают подоходный налог. Как правило, разные виды налогов имеют разные налоговые системы, которые могут быть прогрессивными, пропорциональными или регрессивными. И страны, которые вводят подоходный налог, обычно используют либо территориальную, либо резидентную систему. В соответствии с территориальной системой налогообложению подлежит только местный доход или доход из источников внутри страны. Находясь в жилой системе, резиденты платят подоходный налог как со своего местного, так и с иностранного дохода. Нерезиденты, в их случае, облагаются налогом только на свой местный доход. Тем не менее, рекомендуется установить базовое понимание этих процессов. Это упростит процесс расчета подоходного налога с помощью налогового калькулятора, а также расширит ваши знания о том, как работает электронный файл декларации о подоходном налоге.
Обзор
Подоходный налог — это тип налога, взимаемого с физических или юридических лиц государством в зависимости от их заработанного дохода или прибыли. Как правило, подоходный налог, также известный как налогооблагаемый доход, умноженный на применимую налоговую ставку, равен сумме дохода, подлежащего налогообложению. Однако ставка налогооблагаемого дохода может варьироваться в зависимости от характера налогоплательщика и источника дохода.
Наибольшая сумма денег, вносимая федеральным правительством Соединенных Штатов, поступает от индивидуальной части федерального подоходного налога. Это в основном собирается Службой внутренних доходов (IRS). Почти каждый работающий взрослый в Соединенных Штатах должен подавать ежегодную налоговую декларацию в налоговую службу. В дополнение к этому, большинство людей также вносят свой вклад в правительство, регулярно вычитая налоги из заработной платы.
Налоги на доходы рассчитываются в Соединенных Штатах с использованием налоговых ставок, которые варьируются от 10% до 37%. Однако, используя имеющиеся налоговые кредиты и вычеты, налогоплательщики могут уменьшить свои общие налоговые обязательства, а также бремя, которое это создает для них.
Налоги могут сбивать с толку, но финансовый консультант может помочь вам понять, как они повлияют на ваши планы. Чтобы убедиться, что вы должным образом готовитесь к будущему, финансовые консультанты могут также помочь вам с инвестициями и финансовым планированием, включая пенсионное обеспечение, домовладение, страхование, и множество других тем.
Каков ваш подоходный налог?
Подоходный налог является своего рода прямым налогом, взимаемым государством с доходов или доходов физических лиц и компаний.
Различные формы налогооблагаемого дохода или доходов, подлежащих налогообложению, включают заработную плату, оклады, прибыль от бизнеса, дивиденды, проценты, роялти, арендную плату, игровые выигрыши, продажу продукции, а также другие источники дохода.
В большинстве случаев, когда люди говорят о налогах на доходы, они в основном имеют в виду индивидуальные подоходные налоги, которые ежегодно платят работники и другие лица, получающие доход. Конечно, это относится не только к физическим лицам, но и к предприятиям, поместьям, трастам и другим юридическим организациям, которые подлежат налогообложению.
Кто должен платить подоходный налог?
Подоходный налог действует в большинстве штатов, но в некоторых штатах он не требуется. С другой стороны, федеральный подоходный налог применяется ко всем гражданам и постоянным жителям США, и все должны его соблюдать. Однако не всем нужно подавать декларацию о доходах. Как крупнейший донор, его основная функция заключается в обеспечении доходов бюджета федерального правительства.
Сумма налога, которую физическое лицо обязано уплатить, прямо пропорциональна налогооблагаемому доходу физического лица.
Расчет подоходного налога
Структура подоходного налога в Соединенных Штатах является прогрессивной. Это свидетельствует о том, что к доходам более высокого уровня применяются более высокие налоговые ставки.
Эти налоговые ставки называются «предельными налоговыми ставками». Это потому, что они не применяются к общему доходу человека; скорее, они применяются только к определенному диапазону доходов этого человека. Термин «скобки» — это другое название этих диапазонов значений.
Налоговая ставка, применимая к данной налоговой категории, применяется к той части дохода физического лица, которая попадает в эту категорию. Федеральный подоходный налог однако скобки для 2022 налогового года (это налоги, подлежащие уплате в начале 2023 года), показаны в таблице ниже.
Таблица подоходного налога на 2022–2023 годы
С помощью налогового калькулятора вы используете следующие диапазоны значений для расчета ставок налогооблагаемого дохода;
Одиночные файлы
| Налогооблагаемый доход | Обменный курс |
| 0–9,950 долларов | 10% |
| 9,950 $ - $ 40,525 | 12% |
| 40,525 $ - $ 86,375 | 22% |
| 86,375 $ - $ 164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| 209,425 $ - $ 523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Женат, подает совместно
| Налогооблагаемый доход | Обменный курс |
| 0 $ - $ 19,900 | 10% |
| 19,900 $ - $ 81,050 | 12% |
| 81,050 $ - $ 172,750 | 22% |
| 172,750 $ - $ 329,850 | 24% |
| 329,850 $ - $ 418,850 | 32% |
| 418,850 $ - $ 628,300 | 35% |
| $ 628,300 + | 37% |
Замужем, подача документов отдельно
| Налогооблагаемый доход | Обменный курс |
| 0 $ - $ 9,950 | 10% |
| 9,950 $ - $ 40,525 | 12% |
| $ 40,525- $ 86,375 | 22% |
| 86,375 $ - $ 164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| 209,425 $ - $ 314,150 | 35% |
| $ 314,150 + | 37% |
Глава семьи
| Налогооблагаемый доход | Обменный курс |
| 0 $ - $ 14,200 | 10% |
| 14,200 $ - $ 54,200 | 12% |
| 54,200 $ - $ 86,350 | 22% |
| 86,350 $ - $ 164,900 | 24% |
| 164,900 $ - $ 209,400 | 32% |
| 209,400 $ - $ 523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Независимо от того, являетесь ли вы одиноким человеком, супружеской парой или основным кормильцем, вы увидите, что скобки меняются соответствующим образом. Различные классификации обозначаются термином «статус подачи». Лица, состоящие в браке, имеют возможность подачи индивидуально или совместно. Несмотря на расхожее мнение, что лучше всего подавать документы совместно, бывают случаи, когда это действительно контрпродуктивно.
Расчет подоходного налога с использованием освобождений и вычетов
Рассчитать сумму подоходного налога, которую вы должны, не так просто, как может показаться на первый взгляд. Во-первых, ставки федерального налога применяются исключительно к налогооблагаемому доходу человека. Это не то же самое, что весь ваш доход (ваш валовой доход). Однако, поскольку Соединенные Штаты позволяют налогоплательщикам вычитать определенный доход из валового дохода до расчета подоходного налога, фактический налогооблагаемый доход налогоплательщиков всегда меньше их валового дохода.
Прибытие в скорректированный валовой доход (AGI) является отправной точкой для расчета подоходного налога. Вы можете прийти к этому, внеся определенные изменения в валовой доход. После того, как вы определили свой скорректированный валовой доход, вы можете определить свой налогооблагаемый доход. Это просто путем взятия вашего скорректированного валового дохода и вычета любых вычетов, на которые вы имеете право (как постатейных, так и стандартных).
Кроме того, важно принять к сведению, что персональные исключения больше не доступны на федеральном уровне. Одна из стратегий сокращения налогооблагаемого дохода до 2018 года заключалась в том, чтобы потребовать личного освобождения. Однако новый налоговый закон, вступивший в силу в конце 2017 года, отменил личное освобождение.
Дедуктивный процесс немного сложнее. Следовательно, значительное число налогоплательщиков используют стандартный вычет. Суммы, которые они могут вычесть, приведены в таблице ниже в зависимости от различных статусов подачи.
Федеральные стандартные отчисления 2022–2023 гг.
В приведенной ниже таблице показаны числа или диапазон цифр, которые вы можете использовать для расчета подоходного налога с использованием вычетов.
| Статус подачи | Стандартная сумма удержания |
| Один | $12,550 |
| Женат, подает совместно | $25,100 |
| Замужем, подача документов отдельно | $12,550 |
| Глава семьи | $18,800 |
Однако некоторые налогоплательщики могут предпочесть детализировать свои вычеты. Это включает в себя вычет конкретных расходов и расходов, которые имеют право на вычет. Проценты по студенческим кредитам, взносы IRA, расходы на переезд, а также взносы по медицинскому страхованию, уплачиваемые самозанятыми, — все это примеры вычитаемых расходов. Некоторые другие типичные типы постатейных вычетов:
- Вычет суммы государственных и местных налогов, которые были уплачены
- Вычет по процентным платежам по ипотеке:
- Отчисления за пожертвования в пользу некоммерческих организаций
- Вычет медицинских расходов, превышающих 7.5% от скорректированного валового дохода.
Помните о том, что подавляющее большинство налогоплательщиков не детализируют свои отчисления. Таким образом, в случае, если стандартный вычет превышает ваши общие детализированные вычеты (как это бывает со многими заявителями), вы сможете получить стандартный вычет.
Приняв во внимание все ваши вычеты и вычтя их из вашего скорректированного валового дохода, вы получите свой налогооблагаемый доход. Если у вас нет налогооблагаемого дохода, то вы вообще освобождаетесь от уплаты подоходного налога.
Калькулятор подоходного налога
Калькулятор подоходного налога — это простой онлайн-инструмент, и всего за несколько кликов вы можете рассчитать свой налогооблагаемый доход, а также налоги, которые будут уплачиваться.
После того, как вы введете всю необходимую информацию в калькулятор подоходного налога на веб-сайте, он предоставит вам оценку суммы налога, которую вы несете ответственность за уплату, в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.
Таким образом, использование калькулятора подоходного налога — это отличный способ лучше понять свой текущий налоговый статус и спланировать будущее. Калькулятор также поможет вам понять некоторые из основных элементов, которые способствуют оценке вашей налоговой декларации.
Сколько налогов вы платите на 10000 долларов?
Если вы являетесь резидентом Техаса, США, и зарабатываете 10,000 765 долларов в год, сумма налога, которую вы должны уплатить, составляет 9,235 долларов. Ваша заработная плата составит 770 7.7 долларов в год, что эквивалентно 100 долларам в месяц. Между тем, ваша предельная налоговая ставка такая же, как и ваша средняя налоговая ставка, которая составляет 7.65%. Эта предельная налоговая ставка в основном указывает на то, что любой дополнительный доход, который вы получите в краткосрочной перспективе, будет облагаться налогом по этой ставке. Например, если ваша зарплата увеличится на 92.35 долларов, правительство вычтет из нее XNUMX доллара, поэтому общая сумма, которую вы принесете домой после уплаты налогов, составит XNUMX доллара.
e Файл декларации о подоходном налоге
Проще говоря, подача декларации о подоходном налоге в электронном виде означает подачу декларации с использованием электронной системы. Согласно последнему уведомлению отдела подоходного налога, вы можете подавать налоговые декларации в электронном виде (электронная подача). Однако те, кто действительно пожилые и полные, могут сделать это в печатной форме.
Электронная подача (или «электронный файл») — это услуга, которая позволяет физическим и юридическим лицам подавать в электронном виде свои федеральные и государственные налоговые декларации в Налоговую службу (IRS). Налогоплательщики могут рассчитывать на следующие преимущества использования метода электронной подачи декларации о доходах. Это также самый быстрый и точный вариант:
- Возврат налога для физических лиц обрабатывается быстрее.
- Как только вы получите одобрение процесса возврата вашего электронного файла, вы можете ожидать возмещения в течение двух-четырех недель.
- Обработанная и принятая декларация о подоходном налоге в электронной форме дает право на прямой возврат депозита. Вы можете получить его уже через пять рабочих дней после отправки.
Физические лица становятся более точными в своих налоговых декларациях. Если в декларации о доходах есть математические ошибки, служба электронного досье немедленно их исправит. По статистике менее половины всех налоговых деклараций, поданных в электронном виде, содержат ошибки.
Используя метод электронного файла, налогоплательщики получат подтверждение того, что их налоговые декларации были получены и обработаны как налоговой службой, так и налоговой службой.
Как узнать, получу ли я возврат налога?
Вы можете определить, нужно ли вам подавать налоговую декларацию за этот год, выполнив следующие действия.
- Проверьте свои доходы, чтобы узнать, были ли они достаточно высоки, чтобы вы могли подавать декларацию о подоходном налоге в электронном виде.
- Примите решение относительно статуса подачи налоговой декларации, который подходит вам лучше всего (вам может потребоваться подать налоговую декларацию в зависимости от вашего статуса подачи налоговой декларации, дохода и возраста)
- Узнайте, подлежит ли ваш пенсионный доход налогообложению, если вы выйдете на пенсию.
- Определите, имеете ли вы право претендовать на определенные налоговые кредиты и вычеты, чтобы уменьшить сумму налога, которую вы несете ответственность за уплату.
- Проверьте, обязаны ли вы подавать налоги с помощью интерактивного помощника по налогам.
Как я могу получить больший возврат налога?
Увеличить сумму возврата налога возможно, и для этого есть множество способов. Чтобы получить максимальную отдачу от ваших вычетов, требований и кредитов, вам в основном необходимо оптимизировать их. Даже иногда способ подачи декларации может привести к большему возмещению. Итак, используйте самое передовое программное обеспечение для подготовки налогов, к которому у вас есть доступ, если вы действительно хотите увеличить свою налоговую декларацию.
Кроме того, хорошая налоговая служба. Надежная фирма по подготовке налоговых деклараций поможет вам получить все вычеты и кредиты, на которые вы имеете право. Вам не придется беспокоиться о том, что вы потеряетесь или запутаетесь в процессе подачи декларации. Это потому, что этот метод проведет вас шаг за шагом.
Вы можете получить больший возврат налога, используя следующие стратегии:
- Правильно определите детей, друзей или родственников, которым вы помогаете.
- Если вы можете перечислить свои вычеты по пунктам, вам не следует принимать стандартный вычет.
- Вычтите благотворительные платежи, даже если вы не перечисляете.
- Если вы не получили поощрительный платеж, требуйте скидку на восстановление.
- Делайте взносы в свой пенсионный план или любые другие планы, которые соответствуют требованиям.
- Проверьте, имеете ли вы право на какую-либо из этих менее известных налоговых льгот.
Какой налог я могу вернуть?
Вы должны подумать о том, соответствуете ли вы требованиям налоговые вычеты и налоговые льготы. Также очень важно оценить, следует ли вам указывать детализацию при подаче декларации о доходах, чтобы минимизировать налоговые обязательства или максимизировать возмещение. Ниже мы более подробно рассмотрим некоторые налоги, которые вы можете вернуть;
- Исследуйте все доступные претензии по налоговым льготам.
- Аннулирование студенческого кредита и помощь в погашении
- Государственные налоги с продаж.
- Пенсионный аннуитет
- Ущерб от несчастных случаев, стихийных бедствий или кражи
- Благотворительные пожертвования.
- Безналоговые инвестиции.
- Рефинансирование ипотечных баллов
- Претензия по деловым поездкам.
Заключение
Как правило, федеральное правительство, большинство правительств штатов и многочисленные местные органы власти в Соединенных Штатах взимают налоги с личных доходов. Структура федерального подоходного налога является прогрессивной, что означает, что ставка налога растет вместе с доходом налогоплательщика. Предельная налоговая ставка варьируется от 10% до 37%.
Между тем, калькулятор подоходного налога — это простой онлайн-инструмент, который служит нескольким целям. И всего за несколько кликов вы можете получить оценку своего налогооблагаемого дохода и налогов, которые будут уплачены.
Часто задаваемые вопросы о подоходном налоге
Могу ли я отказаться от уплаты подоходного налога?
Умышленное уклонение от уплаты подоходного налога в большинстве случаев является уголовным преступлением. Уклонение от уплаты налогов является преступлением, которое может стать результатом такого поведения. По определению, уклонение от уплаты налогов происходит, когда физическое лицо умышленно совершает действия, направленные на причинение финансового ущерба Налоговой службе (IRS) в результате неуплаты подоходного налога.
Правда ли, что все должны платить подоходный налог?
Как правило, налоговые декларации являются необязательными для некоторых людей. Но, с другой стороны, подача налоговых деклараций является обязательной в зависимости от четырех переменных: вашего дохода, статуса подачи, возраста и исключительных обстоятельств.
Кто освобожден от уплаты подоходного налога?
Люди, которые являются основными кормильцами в своих домохозяйствах и зарабатывают менее 18,800 65 долларов в год (если им меньше 20,500 лет) или менее 65 65 долларов в год (если им 14,250 лет и старше), не обязаны платить налог. Аналогичным образом, если вы не состоите в браке, старше XNUMX лет и получаете менее XNUMX XNUMX долларов валового дохода, вы освобождаетесь от уплаты федерального подоходного налога.
Статьи по теме
- НАЛОГООБЛАГАЕМЫЙ ДОХОД: определение, примеры и расчеты
- NET PAY: как рассчитать чистую оплату
- НАЛОГОВАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ: определение и принцип работы
- Как рассчитать чистую заработную плату: простое руководство
Справка
