IRA против 401K: 401K — это план, спонсируемый работодателем, с собственным набором правил. С другой стороны, традиционный IRA устанавливается владельцем без участия работодателя. В этой статье мы рассмотрим IRA и 401K с точки зрения их различий, сходств и правил вывода средств. Мы также сравним Solo 401K и SEP IRA для малого бизнеса.
Планы IRA и 401K: обзор
Планы 401K и IRA — два основных способа накопить на пенсию. Работодатели могут предлагать своим сотрудникам участие в плане с установленными взносами, таком как 401(k), в качестве налогово-выгодного способа накопления на пенсию.
Работники обычно вносят процент от своей зарплаты в свой 401 (k), а работодатель соответствует определенному пределу. Если в компании работает 100 или менее сотрудников, работодатели также могут предоставить IRA по упрощенной пенсии работникам (SEP) или план поощрения сотрудников к сбережениям (SIMPLE) IRA.
Физические лица могут сэкономить самостоятельно, открыв IRA (человек может иметь как 401 (k), так и IRA). С другой стороны, IRA не предлагают взносы, соответствующие работодателю. Различные типы IRA имеют разные лимиты доходов и взносов, а также разные налоговые преимущества. Традиционные IRA и 401(k) не облагаются налогом, что означает отсутствие налога на проценты и доходы, полученные с течением времени. Однако распределения или снятие средств с этих счетов обычно облагаются налогом по действующей на тот момент ставке подоходного налога при выходе на пенсию.
Тем не менее, есть несколько IRA, которые предусматривают освобождение от налогов при выходе на пенсию. Большинство IRA и 401 (k) не разрешают снятие средств до тех пор, пока владелец не достигнет возраста 591 года; в противном случае Служба внутренних доходов налагает налоговый штраф (IRS).
Опять же, исключения из штрафа за досрочное снятие могут существовать в зависимости от конкретного пенсионного счета и финансового положения человека.
401 (к) ы
401(k) — это пенсионный сберегательный счет с льготным налогообложением, который работодатели предоставляют своим сотрудникам. Работники вносят вклад в свои счета путем выборочной отсрочки заработной платы, что означает, что процент их заработной платы удерживается и депонируется в 401 (k).
Средства инвестируются в различные инвестиции, часто в портфель взаимных фондов, которые выбирает спонсор. Выбор фондов предназначен для соответствия определенной толерантности к риску, поэтому сотрудники могут брать на себя только такой агрессивный или осторожный риск, с которым им комфортно. Доход от инвестиций растет и накапливается без уплаты налогов.
Многие работодатели также предоставляют Roth 401(k). Взносы поддерживаются долларами после уплаты налогов, поэтому они не облагаются налогом; однако приемлемые выплаты не облагаются налогом.
SEP IRA против Solo 401k
Согласно отчету SCORE за 2019 год, некоммерческого консультанта малого бизнеса, только 28% предприятий, в которых работает менее 10 сотрудников, имеют пенсионный план. Solo 401 (k) и SEP IRA — это два плана, которые могут помочь малым предприятиям обеспечить своих сотрудников.
Оба типа планов могут быть запущены относительно быстро и без многих проблем, связанных с традиционными планами, такими как 401 (k), которых малые предприятия часто избегают из-за их размера.
SEP IRA против Solo 401k: что они представляют
Соло 401 (к)
Рассмотрите вариант 401(k) соло только для вас или для вас и вашего супруга, если вы единственные два сотрудника в вашей компании. Он может предложить те же преимущества, что и традиционный план 401 (k) — налоговые льготы, отложенный рост с отсрочкой налогообложения и безналоговый рост, если вы выберете индивидуальный план Roth 401 (k), — и вы также можете получить некоторые дополнительные преимущества, позволяющие вам чтобы сэкономить еще больше денег в вашем плане.
Вы можете сэкономить до 20,500 2023 долларов США (в 401 году) в рамках своего индивидуального плана 401(k) в качестве отсрочки для сотрудников, как и в обычном плане 25(k). Вы также сможете добавить в план. Поскольку вы также являетесь работодателем, вы можете внести взнос работодателя на счет в размере до 61,000% от дохода предприятия, до максимальной суммы счета в 2023 XNUMX долларов США. (на XNUMX год).
Тот факт, что вклад вашего сотрудника не ограничивается процентом от вашей заработной платы, является привлекательной особенностью соло-формы 401(k). То есть вы можете внести в план всю свою зарплату сразу, вплоть до годового максимума. Тогда вы можете сделать 25-процентные взносы работодателя. Эта конфигурация позволяет быстро накапливать средства в индивидуальном плане 401(k).
Лица старше 50 лет могут внести дополнительный догоняющий взнос в размере 6,500 долларов США (в 2023 году), как это принято для других планов, спонсируемых работодателем.
СЕН ИРА
SEP-IRA расширяет классическую концепцию IRA для удовлетворения потребностей фрилансеров, владельцев бизнеса и других лиц, у которых есть сотрудники. SEP расшифровывается как «упрощенная пенсия работникам» и позволяет бизнесу (включая самозанятых) вносить вклад в пенсионные планы сотрудников, позволяя им откладывать на пенсию на своем рабочем месте.
SEP IRA позволяет вам откладывать до 25% прибыли вашего бизнеса или до 61,000 2023 долларов США в год (по состоянию на 401 год). В результате этот план может быть особенно выгоден для самозанятых лиц. Даже если у вас есть XNUMX(k) в вашей основной компании, если вы платите сами, вы можете внести свой вклад в SEP. Таким образом, это привлекательный способ сэкономить деньги для фрилансеров.
Несмотря на более высокий максимальный размер взноса, SEP IRA подчиняется тем же правилам инвестирования, распределения и пролонгации, что и обычная IRA, включая правила досрочного снятия средств (которые приводят к 10-процентному штрафному налогу и обязательному минимальному распределению к 72 годам). Деньги, вложенные в план, не облагаются налогом и не облагаются налогом до выхода на пенсию. Когда вы снимаете его, вам придется платить налоги с распределений, как и при стандартной IRA.
SEP IRA против Solo 401k: отличия
Как соло-план 401(k), так и SEP IRA позволяют вам экономить одинаковые суммы денег каждый год, но оба плана существенно различаются, и вам следует изучить мелкий шрифт, чтобы определить, какой план подходит для вашей должности.
Ниже приведены три существенных различия между SEP IRA и Solo 401k:
№1. Ставки взносов
Несмотря на сопоставимые годовые ограничения по взносам, соло-форма 401(k) поможет вам сэкономить быстрее. SEP IRA позволяет вам сохранять до 25% вашего заработка на счете. Напротив, с соло 401 (k) вы можете сэкономить до 100% в качестве взноса работника до годового лимита, а затем переключиться на взносы работодателя по ставке до 25%.
Эта функция 401(k) особенно полезна, если у вас есть дополнительная работа в дополнение к основной работе, и вы можете сэкономить деньги по более высокой ставке. Однако имейте в виду, что максимальный годовой лимит взносов распространяется на все ваши взносы по 401(k) вместе взятые.
№ 2. Возможность добавления дополнительного персонала
Индивидуальная форма 401(k) не будет работать для фирмы, в которой есть сотрудники, за исключением супруга, который работает в вашем бизнесе. Если это так, вы можете рассмотреть SEP IRA, который позволяет вам настроить план для нескольких сотрудников. Если вы составляете план для своих сотрудников, сравните SEP IRA с SIMPLE IRA, чтобы определить, какой из них работает лучше всего.
№3. Рот инвестиции
Если вы хотите безналоговый рост плана Roth, ваша единственная альтернатива (помимо Roth IRA) — это соло 401 (k). Вы также можете внести свой вклад в свою сольную форму 401 (k) после уплаты налогов, а также до уплаты налогов. Напротив, SEP IRA ограничивает вас правилами традиционной IRA, даже если годовой максимальный взнос значительно больше.
IRA против 401K: правила вывода средств и штрафы
Прежде чем мы сравним IRA и 401 (k) с точки зрения правил вывода средств, давайте посмотрим, каковы правила вывода средств для каждого из них:
401(k) Правила досрочного снятия
Досрочное изъятие — это те, которые сделаны из 401 (k) в возрасте до 59 1/2 лет. IRS облагает их налогом как обычный доход. Они также подлежат дополнительному штрафу в размере 10%, но есть некоторые исключения из этого правила. Если вы полностью и навсегда недееспособны, потеряли работу в возрасте до 55 лет или подпадаете под действие судебного приказа о семейных отношениях (QDRO) после развода, вы можете принять деньги без штрафных санкций.
Вы также можете использовать средства 401(k) для покрытия медицинских расходов, которые превышают 7.5 процента вашего скорректированного валового дохода (MAGI), если их не покрывает ваша страховая компания. Другими словами, вы заплатили за них своими деньгами.
При досрочном снятии средств вы не только потеряете значительную часть своих сбережений на налоги, но и упустите возможность прироста снятой суммы.
Некоторые планы 401(k) допускают распределение нетрудоспособных, хотя они часто подлежат утверждению вашим работодателем. Они должны удовлетворить большой, немедленный спрос. Они также не должны превышать сумму, необходимую для удовлетворения этого спроса.
Заимствование по плану 401(k)
Если ваше рабочее место позволяет это, ссуда 401 (k) может быть лучшим вариантом, чем досрочное распределение. Этот кредит не требует проверки кредитоспособности. Процентные ставки, как правило, дешевле, чем с другими видами кредитов. Однако может взиматься плата. Вы должны вернуть себе долг с процентами в течение пяти лет или практически немедленно, если уволитесь с работы.
Если вы возьмете ссуду, вы лишитесь одной из льгот 401(k), так как вам придется расплачиваться деньгами после уплаты налогов. Вы также упустите потенциально важные месяцы или годы заработка на эти деньги.
Еще одним существенным недостатком является то, что вам может потребоваться погасить кредит в течение 90 дней, если вы по какой-либо причине уйдете с работы. Если вы этого не сделаете, остаток по кредиту будет считаться налогооблагаемым доходом в этом году. Это может подтолкнуть вас к более высокому налоговому диапазону, а также подвергнуть вас 10% штрафу за досрочное снятие средств.
Правила досрочного снятия IRA
Досрочное снятие средств с обычных IRA также облагается налогом и подлежит штрафу в размере 10%. У них много тех же штрафных исключений, что и у 401 (k), но есть несколько отличий.
Вы можете снять деньги досрочно, если используете их для оплаты расходов на высшее образование, взносов на медицинское страхование, которые вы должны платить, будучи безработным, или для первой покупки дома.
IRA не требуют разделения QDRO после развода. Однако они все же подчиняются определенным правилам.
Roth IRA против Roth 401K: правила вывода средств
Счета Roth финансируются наличными после уплаты налогов. Следовательно, снятие средств с них не обрабатывается так же, как снятие средств с традиционных IRA и 401 (k). Распределения не облагаются налогом, если вам не менее 59 1/2 лет и у вас есть учетная запись Roth не менее пяти лет. Если владелец учетной записи становится инвалидом или умирает, возрастное правило не применяется.
За досрочное снятие денег по-прежнему взимается 10-процентный налоговый штраф, но исключительно на заработок. Поскольку вы уже заплатили налоги с этих денег, вы можете получить сумму своих первоначальных взносов без уплаты налогов до достижения возраста 59 1/2 лет.
Требуемый минимум дистрибутивов
Когда вам исполнится 72 года, вы должны начать получать требуемые минимальные выплаты (RMD) со своей обычной учетной записи IRA. Если вы этого не сделаете, IRS оштрафует вас на 50% от суммы, которую вы должны были снять.
До принятия Закона SECURE от 2019 года требуемый начальный возраст для RMD составлял 70 1/2 лет, и он остается таким для всех, кто достигает этого возраста до 1 января 2020 года. Всем остальным на эту дату исполнилось 72 года.
IRS использует жизнь ожидание данные, чтобы рассчитать, сколько вы должны удерживать каждый год, чтобы избежать штрафа в размере 50%. Тем не менее, ваш 401(k) может оставаться в силе, пока вы продолжаете работать, и ничто не требует от владельцев Roth IRA брать RMD в любое время.
В чем преимущество IRA перед 401k?
Если вы переведете свои деньги по 401(k) в IRA, вам не придется сразу платить с них налоги, а ваши пенсионные сбережения будут продолжать расти без уплаты налогов. Ваш старый план 401 (k), возможно, не давал вам столько возможностей для инвестиций или такого контроля, как IRA.
Стоит ли IRA, если у вас есть 401k?
Несмотря на радужные перспективы, имеет смысл дополнить форму 401(k) индивидуальным пенсионным счетом (IRA)(k). Вы можете сэкономить больше с IRA, и у вас может быть больше возможностей для инвестиций, чем с пенсионным планом, спонсируемым компанией.
Являются ли IRA по-прежнему хорошей идеей?
Если вы инвестор, IRA предоставляет прекрасную возможность уменьшить ваш налогооблагаемый доход при выходе на пенсию. Вы можете инвестировать в свою пенсию и одновременно экономить деньги на налогах. Однако проницательные вкладчики-пенсионеры знают о лучшей стратегии снижения налогов: вам следует открыть Roth IRA.
Нормально ли, что IRA теряет деньги?
Индивидуальный пенсионный счет (IRA) — это инвестиционный счет с налоговыми льготами, который некоторые люди используют для откладывания денег на пенсию. Индивидуальные пенсионные счета (IRA) допускают различные инвестиции, но всегда существует риск потери денег из-за взлетов и падений рынка.
Какой процент от зарплаты должен идти в ИИС?
Действительно, большинство финансовых консультантов рекомендуют откладывать 15% вашей годовой зарплаты на пенсию (включая любые взносы работодателя).
В каком возрасте лучше начинать IRA?
Подходящий возраст для начала вашей IRA составляет от 32 до 60 лет. Именно сейчас интерес большинства людей к открытию IRA достигает пика, и на то есть веская причина. Вы находитесь на пике своего потенциала заработка, и у вас не должно возникнуть проблем с финансированием этого начинания. Начните откладывать как можно больше денег в пенсионный фонд прямо сейчас.
Что произойдет с моим 401k, если я уйду?
Если ваша новая компания предлагает план 401(k), вы можете перенести на него существующую учетную запись. Альтернативой является перевод средств из вашего 401 (k) в IRA (IRA). Если ваш баланс 401(k) не слишком мал, вы также можете оставить его своему бывшему работодателю.
В заключение,
IRA и планы 401 (k) являются отличными инвестиционными инструментами с явными преимуществами. Поскольку план 401(k) спонсируется работодателем, ваши инвестиционные возможности ограничены, но лимиты ваших взносов значительно выше, чем в стандартном или Roth IRA. В идеале вы можете объединить две учетные записи, чтобы создать комплексный пенсионный портфель, который позволит вам отдохнуть и насладиться золотыми годами.
Что подпадает под IRA?
IRA — это схемы пенсионных накоплений с налоговыми льготами и множеством инвестиционных возможностей. Многие инвесторы используют IRA в качестве основного источника пенсионных сбережений.
Могу ли я получить Solo 401K и сентябрьскую IRA?
И да, и нет, вы можете внести свой вклад как в Solo 401(k), так и в SEP IRA в одном и том же году. Все зависит от форм, которые вы используете. Вы можете сохранить оба плана для своего малого бизнеса, но в этом нет никакой пользы.
Какой пенсионный план лучше всего подходит для самозанятых?
Лучший пенсионный план для самозанятых — это традиционная IRA или Roth IRA.
Статьи по теме
- Лимиты взносов 401k 2023: полный список и все, что вам нужно (обновлено).
- САМОРЕГИСТРАЦИЯ 401K: все, что вам нужно знать (открывается в новой вкладке браузера)
- ROTH 401(K): правила вывода средств и сравнения (открывается в новой вкладке браузера)
- 401k BENEFITS: 2023 401k льготы для сотрудников и работодателей (+ Подробное руководство)
- 401k: простое руководство для начинающих и профессионалов (+ 15 лучших планов в 2023 году)
