Медицинский сберегательный счет (HSA) хорошо известен тем, что помогает оплачивать медицинские расходы из собственного кармана, но вы можете удивиться, узнав, что этот счет с налоговыми льготами также может быть превосходным средством пенсионных сбережений. Вот объяснение того, что это за счета, кто должен их открывать, требования и как максимально использовать сберегательный счет здоровья для выхода на пенсию, если вам посчастливилось иметь план медицинского страхования с высокой франшизой. Мы также рассмотрим обновленные требования Медицинского сберегательного счета (HSA) на 2023 год и способы внесения взносов.
Что такое HSA (медицинский сберегательный счет)?
HSA — это сберегательные счета с льготным налогообложением, которые предназначены для оказания помощи лицам с планами медицинского страхования с высокой степенью вычета (HDHP) в оплате медицинских расходов из собственного кармана. Хотя эти учетные записи были доступны с 2004 года, слишком немногие подходящие американцы воспользовались ими.
Все это означает, что клиенты, у которых есть HSA, а также те, кто имеет право, но не открыл его, теряют фантастическую возможность для финансирования своих пенсионных лет. Пришло время начать что-то новое.
Преимущества сберегательного счета здоровья
Можно внести вклад в HSA через платежная ведомость вычеты или собственные средства. В последнем случае они освобождаются от налогов, даже если вы не перечисляете их. Если вы платите за них своими деньгами, они называют это до уплаты налогов. Это означает, что они минимизируют ваши обязательства по подоходному налогу на федеральном уровне и уровне штата, а также не облагаются налогами FICA.
Деньги на вашем счету не облагаются налогом. Никаких процентов, дивидендов или прироста капитала, которые вы зарабатываете, не облагается налогом. Любые пожертвования, сделанные вашим работодателем в пользу HSA, не обязательно должны быть частью вашего налогооблагаемого дохода.
Снятие средств на оплату приемлемых медицинских расходов освобождается от налогообложения. Это значительное преимущество HSA по сравнению с обычным 401 (k) или IRA в качестве транспортного средства для выхода на пенсию. Когда вы начинаете снимать средства с этих планов, вы должны платить подоходный налог с этих средств, независимо от того, как вы их используете.
Медицинский сберегательный счет, в отличие от 401 (k) или IRA, не требует, чтобы владелец счета начал снимать средства в определенном возрасте.
Вы можете держать учетную запись открытой столько, сколько захотите, но вы больше не сможете платить до тех пор, пока не зарегистрируетесь в программе Medicare.6 Вы получаете право на участие в программе Medicare в возрасте 65 лет и будете автоматически зарегистрированы в частях A и B, если вы уже получаете социальное обеспечение.
Кроме того, вы можете переносить баланс из года в год; в отличие от гибкого расходного счета. HSA также может сопровождать вас на новой работе. Аккаунт принадлежит вам, а не вашему боссу, а это значит, что он полностью гибкий и может работать где угодно и куда угодно.
Требования для сберегательного счета здоровья (HSA)
Чтобы иметь право на HSA, вы должны соответствовать критериям IRS, которые заключаются в следующем:
- Первого числа месяца вы должны быть защищены квалифицированным планом медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP).
- У вас нет другого медицинского страхования, кроме разрешенного IRS.
- У вас нет Medicare, TRICARE или TRICARE for Life.
- Кроме того, вы не можете претендовать как иждивенец на налоговую декларацию другого лица.
- За исключением профилактического лечения, вы не получали пособия по делам ветеранов (VA) за последние три месяца. Это исключение не применяется, если у вас есть рейтинг обесценения VA.
- У вас нет медицинское страхование FSA или план возмещения расходов на медицинское обслуживание (HRA). Могут быть разрешены альтернативные схемы планов, такие как FSA или HRA ограниченного назначения.
Могут применяться другие ограничения и исключения. Мы предлагаем вам поговорить со специалистом по налогам, юриспруденции или финансам о ваших конкретных Требованиях к сберегательному счету для здоровья.
Читайте также: Инвестиции в HSA: лучшие варианты и налоговые льготы
Страхование взрослых детей
Взрослые дети в возрасте до 26 лет покрываются страховыми выплатами своих родителей, включая планы с высокой франшизой, в соответствии с законом о реформе здравоохранения 2010 года.
Налоговое законодательство, регулирующее HSA, не изменилось, но взрослый ребенок также должен считаться налогоплательщиком, чтобы его или ее медицинские расходы могли быть оплачены или возмещены из HSA родителя.
Если вам еще не исполнилось 26 лет, и вы участвуете в программе медицинского страхования вашего родителя, отвечающей требованиям HSA, с высокой франшизой, вы сможете открыть и финансировать свою собственную программу HSA и вносить взносы в пределах семейного лимита IRS. Условия, изложенные выше, остаются в силе. Проконсультируйтесь с опытным менеджером по льготам или налоговым консультантом.
Как использовать сберегательный счет здоровья (HSA)
В целом, HDHP может быть более рентабельным, чем вы думаете, особенно если учесть пенсионные выплаты. Давайте посмотрим, как вы можете использовать функции HSA, чтобы более эффективно и надежно финансировать свой выход на пенсию.
Довести до максимума взносы HSA к 65 годам.
Как указывалось ранее, ваши выплаты HSA не облагаются налогом до того, как вы зарегистрируетесь в программе Medicare. Взносы работодателя являются частью предельных сумм взносов в размере 3,550 долларов США для личного страхования и 7,100 долларов США для семейного страхования. Лимиты взносов HSA ежегодно корректируются с учетом инфляции.
Если у вас есть HSA и вам 55 лет или больше, вы можете сделать дополнительное «догоняющее» пожертвование в размере 1,000 долларов в год, и ваш партнер может сделать то же самое, если у каждого из вас есть собственная учетная запись HSA.
Независимо от вашей зарплаты, вы можете пожертвовать до предела, и все ваше пожертвование не облагается налогом. Вы также можете внести свой вклад в те годы, когда вы не зарабатываете много денег. Если вы работаете не по найму, вы также можете внести свой вклад.
В 2023 году лимит взносов для здоровье семьи планы сбережений будут увеличены. HSA только для себя имеет лимит пожертвования в размере 3,600 долларов США.
Не тратьте свои взносы в HSA
Это может показаться нелогичным, но мы рассматриваем Сберегательный счет здоровья в основном как инвестиционный инструмент. Безусловно, основная концепция HSA заключается в том, чтобы предоставить людям страховые планы с высокой франшизой и налоговыми льготами, чтобы помочь им справиться со своими медицинскими расходами из собственного кармана.
Однако из-за тройной налоговой льготы лучший способ использовать HSA — рассматривать его как инвестиционный инструмент, который улучшит ваше финансовое положение после выхода на пенсию. И самый простой способ сделать это — никогда не тратить взносы HSA в течение трудовых лет. Кроме того, оплатить медицинские расходы из своего кармана.
Другими словами, считайте свои инвестиции в HSA неприкосновенными до выхода на пенсию, как и ваши взносы в любой другой пенсионный план. Помните, что IRS не требует от вас получения выплат HSA в каком-либо году, до или после выхода на пенсию.
Взносы HSA следует инвестировать с умом
Конечно, секрет оптимизации ваших неизрасходованных взносов заключается в том, чтобы тратить их с умом. Ваша инвестиционная политика должна соответствовать другим вашим пенсионным активам, таким как план 401 (k) или IRA. При выборе, как инвестировать ваши средства HSA, держите в уме весь свой портфель. Это делается для того, чтобы ваш общий план диверсификации и профиль риска соответствовали вашим ожиданиям.
Сколько вы могли бы получить?
Давайте проведем несколько быстрых расчетов, чтобы увидеть, насколько хорошо этот план сбережений и инвестиций HSA окупится. Мы будем использовать сценарий, близкий к лучшему, и предположим, что вам 21 год. В прошлом году вы внесли максимально допустимый вклад в самостоятельную схему и будете делать взносы каждый год, пока вам не исполнится 65 лет. Мы предположим, что вы тратите все свои вклады и немедленно реинвестируйте все свои дивиденды в фондовый рынок. Таким образом, вы будете получать годовой доход в среднем в размере 8%, и ваш план не предусматривает комиссий. К тому времени, когда вы выйдете на пенсию, на вашем сберегательном счету здоровья будет более 1.2 миллиона долларов.
А как насчет менее оптимистичной оценки? Предположим, вам 40 лет, и вы вкладываете всего 100 долларов в месяц, пока вам не исполнится 65, получая 3% годового дохода. К тому времени, когда вы выйдете на пенсию, у вас все еще будет около 45,000 XNUMX долларов. Чтобы поиграть с цифрами для вашего конкретного случая, используйте онлайн-калькулятор HSA.
Максимизируйте свои активы HSA
Вот несколько идей о том, как использовать накопленные инвестиции HSA и прибыль от инвестиций после выхода на пенсию. Помните, что выплаты на квалифицированные медицинские расходы не облагаются налогом, поэтому используйте деньги на эти расходы, только если это возможно. Поскольку нет обязательного минимального вывода средств, вы можете держать свои деньги вложенными до тех пор, пока они вам не понадобятся.
Если вам нужно использовать дистрибутивы для чего-то другого, они будут облагаться налогом. Однако после 65 лет вы не будете облагаться 20-процентным сбором. Использование активов HSA по причинам, отличным от допустимых медицинских расходов, обычно менее вредно для ваших финансов после достижения пенсионного возраста, и вы можете оказаться в более низкой налоговой категории, если вы прекратили работу, сократили свой рабочий день или сменили профессию.
Выберите получателя
Когда вы откроете свой HSA, вас попросят назвать бенефициар кому должны быть распределены любые средства, оставшиеся на счете, в случае вашей смерти. Если вы состоите в браке, ваш партнер является подходящим человеком, которого следует учитывать, потому что он унаследует остаток без уплаты налогов. (Однако, как и в случае любых инвестиций с бенефициаром, вы должны регулярно пересматривать свои назначения, поскольку смерть, развод или другие жизненные изменения могут изменить ваш выбор.)
Оплата медицинских расходов после выхода на пенсию
Согласно последнему отчету Fidelity Investments о расходах на пенсионное здравоохранение, стоимость медицинского обслуживания на пенсии для пары, которой исполнится 65 лет в 2020 году, составляет 295,000 285,000 долларов США по сравнению с 2019 XNUMX долларов США в XNUMX году. Средства, сэкономленные в HSA, помогут с такими стремительно растущими расходами.
Квалифицированные платежи, по которым снятие средств с HSA не облагается налогом, включают:
- Доплаты за визиты в офис
- Отчисления на льготы по здоровью
- Стоматологические расходы
- Лечение оптики (обследование глаз и очки)
- Рецептурные препараты и инсулин
- Премии для Medicare
- Слуховые аппараты
- Медицинские счета и счета за физиотерапию
- Ходунки и инвалидные коляски
- рентген
Вы также можете использовать баланс HSA для оплаты медицинского обслуживания на дому, пожизненного ухода. пенсионная группа расходы, учреждения долгосрочного ухода, плата за дом престарелых, а также питание и проживание при получении медицинской помощи вне дома. Вы также можете использовать свой HSA для оплаты улучшений вашего дома, таких как лестницы, поручни и поручни, чтобы вам было проще пользоваться ими по мере взросления.
Часто, в зависимости от вашего возраста, существуют ограничения на сумму, которую вы будете платить за пособие по уходу в течение длительного времени, не облагаемую налогом.
Расходы должны возмещаться
Что касается HSA, вы не можете получить компенсацию за конкретный медицинский счет в том же году, когда вы его понесли. Основное ограничение заключается в том, что вы не можете использовать баланс HSA для возмещения медицинских расходов, понесенных до открытия счета.
Как вы подписываетесь на HSA?
Чтобы подписаться на HSA, вы должны быть зарегистрированы в плане медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) и соответствовать требованиям приемлемости. Вы можете подписаться на HSA через своего работодателя или через финансовое учреждение, которое предлагает HSA. Некоторые работодатели могут предлагать HSA как часть своего пакета льгот, в то время как другие могут позволить вам создать учетную запись в финансовом учреждении по вашему выбору.
Можно ли использовать дебетовую карту HSA для оплаты медицинских расходов?
Да, вы можете использовать дебетовую карту HSA для оплаты приемлемых медицинских расходов, таких как франшизы, доплаты и лекарства по рецепту. Дебетовая карта привязана к вашей учетной записи HSA, поэтому вы можете использовать ее для оплаты расходов, не снимая наличные со своей учетной записи.
Можете ли вы инвестировать средства HSA?
Да, вы можете инвестировать средства HSA точно так же, как с традиционным сберегательным или инвестиционным счетом. Некоторые финансовые учреждения предлагают варианты инвестирования, такие как взаимные фонды или биржевые фонды (ETF), чтобы помочь вашему балансу HSA со временем увеличиваться.
Чем HSA отличается от соглашения о возмещении расходов на здравоохранение (HRA)?
HSA отличается от соглашения о возмещении расходов на здравоохранение (HRA) несколькими способами. HRA обычно предлагается работодателем и может использоваться только для оплаты соответствующих медицинских расходов, понесенных работником. Напротив, HSA — это личный сберегательный счет, который принадлежит человеку и может использоваться для оплаты медицинских расходов, понесенных человеком, его супругом и их иждивенцами.
Что произойдет с фондами HSA, если вы поменяете работу или выйдете на пенсию?
Когда вы меняете работу или выходите на пенсию, вы можете взять HSA с собой. Ваши средства HSA принадлежат вам и являются переносимыми, поэтому вы можете продолжать использовать их для оплаты приемлемых медицинских расходов, независимо от того, работаете вы или нет.
Какова процентная ставка для HSA?
Процентная ставка для HSA варьируется в зависимости от финансового учреждения, предлагающего счет. Некоторые финансовые учреждения могут предлагать процентные АСП, а другие — нет. Вы можете сравнить процентные ставки, предлагаемые различными финансовыми учреждениями, чтобы найти лучшую для ваших нужд.
Есть ли сборы, связанные с HSA?
Да, могут взиматься сборы, связанные с HSA, такие как плата за обслуживание счета, плата за управление инвестициями и плата за дебетовую карту. Сборы, связанные с HSA, варьируются в зависимости от финансового учреждения, предлагающего счет. Вы можете сравнить комиссии, предлагаемые различными финансовыми учреждениями, чтобы найти самую низкую комиссию для ваших нужд.
Итог
Медицинский сберегательный счет, который доступен людям, предпочитающим план медицинского страхования с высокой франшизой, широко игнорируется как метод инвестирования. Тем не менее, он предлагает идеальный способ сберегать, тратить и получать выплаты без уплаты налогов благодаря тройной налоговой льготе.
Когда дело доходит до пакета медицинского обслуживания, подумайте, подходит ли вам план медицинского страхования с высокой франшизой. Если это так, откройте сберегательный счет здоровья и начните вносить средства, как только вы выполните требования. Вы можете дополнить другие варианты сбережений, оптимизировав свои взносы, сохраняя их и сохраняя баланс неизменным до выхода на пенсию.
Конечно, вы не можете позволить медицинской собаке вилять сберегательным хвостом. Не стоит экономить средства HSA вместо того, чтобы тратить их на свое благополучие. Однако, если у вас есть финансовая возможность использовать доллары после уплаты налогов для текущих расходов на здравоохранение, сохраняя при этом доллары HSA до налогообложения на потом, вы можете накопить значительные сбережения для использования на пенсии.
Часто задаваемые вопросы о сберегательном счете здоровья
Вы теряете деньги на своем сберегательном счету?
С HSA, нет положения «используй или потеряешь». Это одно из основных различий между HSA и FSA. Если вы вложите деньги в свой HSA, а затем не снимете их, они останутся на счете и будут доступны вам в последующие годы.
Что особенного в медицинских сберегательных счетах?
HSA известны своим тройное налоговое преимущество — взносы вносятся до вычета налогов, рост не облагается налогом, а снятие средств, используемое для квалифицированных расходов на здравоохранение, также не облагается налогом. Есть некоторые аспекты этих учетных записей, которые менее известны, но могут быть полезны в зависимости от вашей ситуации.
Каков потенциальный недостаток HSA?
Минусы наличия HSA. Самый большой минус наличия HSA заключается в том, что вам нужно иметь План медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) для участия в программе. HDHP должен иметь франшизу в размере не менее 1,350 долларов США для индивидуального покрытия или 2,700 долларов США для семейного покрытия. Эти вычитаемые цифры растут каждый год примерно на уровне инфляции.
Что происходит с деньгами HSA, если они не используются?
Деньги HSA остаются у вас. В отличие от счета с гибкими расходами (FSA), неиспользованные деньги в вашем HSA не аннулируются в конце года; он продолжает расти, отложенный налог. … Ваш HSA принадлежит вам, а не вашему работодателю, как и ваш личный расчетный счет.
