Правила медицинского сберегательного счета (Правила HSA) 2023 (обновлено!)

Правила для сберегательных счетов здоровья легко понять. Кроме того, они являются одним из самых недооцененных инвестиционных счетов.
Они существуют с 2003 года и предлагают множество фантастических преимуществ. Самым значительным преимуществом является возможность вносить доналоговые доллары и обеспечивать их рост без уплаты налогов. Ниже мы рассмотрим преимущества более подробно — их много.
В плане сбережений на здоровье также есть правила, которым нужно следовать, чтобы иметь возможность эффективно его использовать. Конечно, каждая учетная запись с налоговыми льготами имеет набор правил. Следовательно, мы рассмотрим правила, регулирующие сберегательный счет здоровья (HSA) в 2023 году, которые включают как взносы, так и снятие средств.

Прежде чем слишком углубляться в различные законы о медицинских сберегательных счетах, давайте сначала пройдемся по основам медицинских сберегательных счетов. Есть несколько способов максимизировать сохранение здоровьяs, но самое важное, что вы можете сделать прямо сейчас, — это начать использовать его.

Что такое Сберегательный счет здоровья (HSA)?

Проще говоря, сберегательный счет для здоровья (HSA) — это сберегательный счет, который вы можете открыть для оплаты медицинских расходов из собственного кармана и расходов на медицинское страхование.

Чтобы иметь право на получение сберегательного счета для здоровья, план медицинского страхования должен иметь большую франшизу. Если вы соответствуете требованиям, вы можете открыть HSA самостоятельно или через своего работодателя.

Самым значительным преимуществом HSA является то, что вы будете вносить в него доналоговые отчисления (из своего валового дохода). В результате, если вы жертвуете своему работодателю, эта сумма будет вычтена из вашей зарплаты до того, как вы уплатите какой-либо подоходный налог. Если вы платите самостоятельно, вы можете вычесть свои пожертвования при подаче налоговой декларации.

Однако на этом польза не заканчивается! Вы даже можете снимать (и использовать) средства без уплаты налогов.

Правильно, вы не платите налоги ни при въезде, ни при выезде. Это, по сути, безналоговый счет (в отличие от 401ks и IRA, где вы так или иначе должны платить налоги).

Кроме того, как мы видим, планы сбережений на здоровье имеют множество других полезных преимуществ.

Правила сберегательного счета здоровья 2022

Медицинские сберегательные счета (HSA) — это счета с налоговыми льготами, которые можно использовать для экономии денег на медицинские расходы. Они также являются идеальным средством для пенсионных сбережений, потому что деньги, которые вы инвестируете, не облагаются налогом, и вы можете снять их по любой причине после 65 лет.

Тем не менее, определенные правила определяют, кто может использовать HSA, сколько денег вы можете внести на свой счет и какие выводы вы можете сделать до достижения 65-летнего возраста. Вот основные правила HSA, о которых вам следует знать. Поскольку у администрации Байдена нет новых предложений по изменению сберегательного счета для здоровья, ожидается, что они останутся без изменений в 2022 году и, возможно, в дальнейшем.

Правила приемлемости HSA

И если у вас есть квалифицированный план медицинского страхования с высокой франшизой, вы должны подать заявление в HSA (HDHP). Концепция квалифицированного плана регулярно обновляется. В 2022 году ваши полисы будут считаться планом медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), если выполняется одно из следующих условий:

• У вас есть страховка только для себя (индивидуальная страховка) с годовой премией в размере 1,400 долларов США и лимитом наличных средств брутто в размере 7,500 долларов США.
• Ваша семья имеет страховое покрытие, и план предусматривает минимальный годовой страховой взнос в размере 2,800 14,000 долларов США и общий лимит наличных средств в размере XNUMX XNUMX долларов США.
• Вы не можете сохранять в HSA, если у вас нет HDHP, удовлетворяющего любому из этих критериев.

Правила взносов для HSA

Поскольку пожертвования HSA производятся в долларах до вычета налогов, вы можете вычесть их в том же году, когда они были сделаны. Тем не менее, существуют годовые ограничения суммы, которую вы можете внести, которые регулярно меняются. Следующие правила представляют собой максимальные взносы на сберегательный счет здоровья (HSA), которые вы можете сделать в 2023 году:

• Вы внесете до 3,600 долларов США, если у вас есть страховка только для себя.
• Если у вас есть семейное страхование, вы внесете до 7,200 долларов.
• Вы сделаете дополнительное пожертвование в размере 1,000 долларов, если вам 55 лет или больше.

Пожертвования работодателя HSA являются частью вашего годового лимита, если они сделаны от вашего имени.

Правила вывода средств для HSA

В отличие от счета с гибкими расходами, вам не нужно использовать деньги в HSA в том году, когда вы делаете вклад. Вы можете внести свои средства HSA и оставить их на счете, чтобы расширять их так долго, как вы хотите.

Вы также не подпадаете под действие правил обязательного минимального распределения (RMD) для HSA, поскольку вам нужны другие счета до налогообложения, такие как 401(k) или обычная IRA.

Однако, если вам не исполнилось 65 лет, если вы откажетесь от участия по любой причине, кроме покрытия квалифицированных медицинских расходов, вы будете подвергнуты штрафу в размере 20%. Это правило штрафа HSA удваивает штраф за досрочное снятие средств по 401(k) или IRA. В дополнение к сбору деньги, которые вы снимаете с вашего HSA, будут взиматься как обычный доход.

Правила возмещения расходов на HSA

Вы можете использовать деньги в вашем HSA для оплаты квалифицированных медицинских расходов двумя способами:

• Вы получите дебетовую карту, которую сможете использовать для совершения транзакций.
• Вы можете оплатить покрываемые медицинские услуги самостоятельно и отправить квитанции о возмещении.

Хотя использование дебетовой карты более удобно, не все счета HSA имеют эту опцию, и не все соответствующие медицинские услуги можно оплатить дебетовой картой. Сохраняйте квитанции и точные записи о любых платных услугах, за которые вы платите, чтобы вы могли отправить их в HSA для возмещения.

Правила HSA после 65 лет

Большая разница после того, как вам исполнится 65 лет, заключается в том, что вы можете снимать деньги со своего HSA по любой причине, не подвергаясь обычному правилу штрафа в 20%, если вы не используете деньги для квалифицированного лечения.

Если вы снимаете деньги по какому-либо предлогу, кроме оплаты квалифицированной медицинской или стоматологической помощи, вы все равно будете облагаться налогом по обычной ставке подоходного налога на распределение. Другими словами, распределение будет обрабатываться так же, как и распределение из стандартной IRA или 401 (k) (k).

Одной из основных особенностей, отличающих медицинский сберегательный счет от непогашенного пенсионного сберегательного счета, является право снимать средства на любые цели после достижения 65-летнего возраста.

Читайте также: 401 (k) СНЯТИЯ: Правила и 4 способа избежать штрафов

Упрощенные правила для сберегательных счетов здоровья в 2022 году

Правила, особенно установленные правительством, обычно сложны. Мы разобрали его с точки зрения непрофессионала, чтобы вы могли воспользоваться этим фантастическим аккаунтом.

Вот восемь законов, которые нужно помнить…

Правило 1: Взносы HSA не облагаются налогом.

Это простое правило. Это скорее привилегия и налоговая льгота, чем правило. Как отмечалось ранее, вам не нужно платить налоги с денег, которые вы вносите в HSA.

Правило 2: Безналоговый вывод средств HSA.

Это свод правил или список преимуществ?!

Еще одним законом и преимуществом HSA является то, что вы можете использовать свои деньги, не платя с них налогов (при условии, что они используются для оплаты приемлемых медицинских расходов). Доходы и проценты по этому счету не облагаются налогом.

Правило 3: Деньги перекатываются.

Другой закон для HSA (который не действует для FSA) заключается в том, что ваши деньги остаются с вами из года в год. Нет никаких обязательств по использованию вашего HSA в течение текущего планового года, потому что ваши средства HSA переносятся на следующий год, и тогда вы сможете их использовать.

Даже если вы поменяете работу или уйдете из бизнеса, HSA останется с вами. В результате планы сбережений на здоровье являются отличным вариантом долгосрочной экономии.

Правило 4: Этот вариант доступен только для планов медицинского обслуживания с высокой франшизой.

В 2021 году IRS описывает это как минимальную годовую франшизу в размере 1,400 долларов и максимальную годовую франшизу (и наличные расходы) в размере 7,000 долларов, если вы находитесь в индивидуальном плане. В результате годовая франшиза будет находиться где-то в этом диапазоне.

Если у вас есть план семейного покрытия, минимальное правило отказа от HSA должно составлять 2,800 долларов США, а максимальная сумма франшизы должна составлять 14,000 долларов США.

К сожалению, если вы не соответствуете этим параметрам, вы не сможете использовать HSA.

Правило 5: Ограничения годовых взносов HSA

По правилам 2021 года предел годового взноса в HSA для индивидуальной схемы составляет 3,600 долларов США. Если у вас есть семейный план, предел годового взноса составляет 7,200 XNUMX долларов США.

Это максимальная сумма, которую вы можете внести на этот счет в год. Единственная разница заключается в том, что если вам 55 лет или больше, есть пункт о догоняющем пожертвовании, который позволяет вам вносить дополнительные 1,000 долларов в год.

Правило 6: Только несколько человек могут его использовать.

Медицинский сберегательный счет может быть использован любым из следующих лиц:

• Ты
• Вашего супруга (-у)
• Любые иждивенцы, указанные вами в налоговой декларации

Это много приспособлений! И если у вашего партнера есть другой план медицинского обслуживания, вы будете использовать средства HSA для его оплаты.

Правило 7: Единственным исключением являются медицинские расходы.

Вы можете использовать HSA только для покрытия медицинских расходов. Это явное ограничение данной учетной записи.

Ниже приведены примеры приемлемых медицинских расходов, на которые вы можете использовать HSA:

• Общие медицинские расходы, такие как здравоохранение и стоматологическая помощь
• Рецепт лекарства
• …полный список is здесь.

Вы не можете использовать HSA для оплаты:

• Немедицинские расходы
• Безрецептурное лекарство без рецепта

Если вы используете HSA для немедицинских расходов, вы не только будете облагаться налогом, но и столкнетесь со штрафом в размере 20%.

Однако после того, как вам исполнится 65 лет, вы можете использовать HSA для немедицинских расходов и будете платить налог только на заработок (вам не грозит дополнительный 20-процентный штраф).

Для покрытия квалифицированных расходов большинство HSA позволяют вам использовать либо дебетовую карту, предоставленную HSA, либо вашу личную карту. Если вы используете собственную кредитную карту, вы должны подать заявку на возмещение в соответствии с договором.

Правило 8: Средства можно инвестировать (иногда)

Это правило зависит от поставщика HSA.

Некоторые провайдеры HSA позволяют вам накапливать средства (при достижении определенного количества средств) так же, как это делает 401k. Остальные могут получать проценты. Если вам нужна дополнительная информация, просто обратитесь к своему поставщику HSA. Другие, такие как сберегательный счет, просто выплачивают проценты.

Если инвестиции - это выбор для вас, не отказывайтесь от него!

Мы закончили сегмент о правилах сберегательных счетов… Это было не так уж плохо, не так ли? Если вы выучили правила, их довольно просто соблюдать.

Существуют ли какие-либо ограничения на использование средств HSA для альтернативной медицины или лечения?

Служба внутренних доходов (IRS) разрешает использовать средства HSA для альтернативной медицины или лечения, если они считаются квалифицированными медицинскими расходами. Однако некоторые альтернативные методы лечения могут не покрываться страховкой, и лучше уточнить любые ограничения у конкретного администратора HSA.

Каков крайний срок внесения вклада в HSA?

Крайний срок внесения взносов в HSA за текущий налоговый год обычно составляет 15 апреля следующего года. Однако у некоторых администраторов HSA крайний срок может быть раньше, поэтому лучше уточнить у конкретного поставщика учетной записи.

Могу ли я использовать средства HSA для покрытия медицинских расходов моего супруга или иждивенцев?

Да, средства HSA могут использоваться для оплаты квалифицированных медицинских расходов супруги и иждивенцев владельца счета.

Что происходит с неиспользованными средствами HSA?

Неиспользованные средства HSA переносятся из года в год, и их не обязательно использовать до определенной даты. Средства могут быть использованы в любое время для квалифицированных медицинских расходов, а владелец счета может использовать средства для любых приемлемых расходов, независимо от того, когда они были понесены.

Что произойдет с моим HSA, когда я зарегистрируюсь в Medicare?

После того, как человек зарегистрируется в Medicare, он больше не имеет права вносить средства на счет HSA. Однако средства на счете по-прежнему можно использовать для оплаты квалифицированных медицинских расходов.

Как HSA влияет на мои налоги при выходе на пенсию?

Средства HSA могут быть сняты без уплаты налогов в любое время для оплаты квалифицированных медицинских расходов. Если средства используются для немедицинских расходов, они облагаются подоходным налогом и штрафом в размере 20%, если владелец счета моложе 65 лет. После 65 лет штраф в размере 20% больше не действует, но средства по-прежнему облагается подоходным налогом.

Часто задаваемые вопросы о правилах сберегательного счета здоровья

{
«@Context»: «https://schema.org»,
«@Type»: «FAQPage»,
«MainEntity»: [
{
«@Type»: «Вопрос»,
«имя»: «На что я могу потратить свой сберегательный счет здоровья?»,
«AcceptAnswer»: {
"@напечатайте ответ",
"текст": "

HSA - вы можете использовать свой HSA для оплаты приемлемые расходы на медицинское обслуживание, стоматологию и зрение для себя, вашего супруга или соответствующих критериям иждивенцев (детей, братьев и сестер, родителей и других лиц, которые считаются освобожденными от налогов в соответствии с разделом 152 Налогового кодекса).

}
}
, {
«@Type»: «Вопрос»,
«имя»: «Могу ли я использовать HSA для пломбирования зубов?»,
«AcceptAnswer»: {
"@напечатайте ответ",
"текст": "

Вы можете использовать Медицинский сберегательный счет для оплаты для широкого спектра стоматологических процедур. К ним относятся чистка зубов, цифровой рентген, пломбы, коронки, корневые каналы, зубные имплантаты и даже мосты. Вы даже можете использовать сэкономленные деньги для косметических работ, таких как отбеливание зубов.

}
}
, {
«@Type»: «Вопрос»,
«имя»: «Могу ли я снять деньги со своего накопительного счета?»,
«AcceptAnswer»: {
"@напечатайте ответ",
"текст": "

Могу ли я снять средства со своего HSA в любое время? Да, вы можете снять средства со своего HSA в любое время.. Но имейте в виду, что если вы используете свои средства HSA по любой причине, кроме оплаты квалифицированных медицинских расходов, эти средства будут облагаться налогом как обычный доход, а IRS наложит 20% штраф.

}
}
, {
«@Type»: «Вопрос»,
«имя»: «Могу ли я купить еду с помощью карты HSA?»,
«AcceptAnswer»: {
"@напечатайте ответ",
"текст": "

Да! Вы можете использовать свой сберегательный счет для здоровья (HSA) или счет с гибкими расходами (FSA) для покупки любых продуктов Ready, Set, Food!

}
}
]}

Статьи по теме

1. 401 (k) СНЯТИЯ: Правила и 4 способа избежать штрафов
2. 403(b) против 401(k): какой план лучше? (+ плюсы и минусы)
3. 401(a) и 401(k): 13+ существенных различий для понимания (с упрощенным руководством)
4. 401(a): понять, что такое план 401(a) с легкостью
5. 403(б): что такое 403(б)? (Полное руководство и все, что вы должны знать