Предприятия и сотрудники платят налоги федеральному правительству, правительству штата и муниципалитету. Формы W-4 и W-2 обычно используются в связи с трудоустройством и имеют определенные функции. Чтобы убедиться, что ваш работодатель удерживает соответствующую сумму подоходного налога из вашей зарплаты, крайне важно, чтобы вы хорошо разбирались в формах W-4 и W-2. В этой статье объясняются различия между формами W-4 и W-2, чтобы вы не ошиблись, выбрав любую из них. Мы также добавили разницу между W-4, W-2 и 1099. Наслаждайтесь поездкой!
Что такое W-4?
W-4, или Свидетельство об удержании работника, представляет собой форму, заполняемую работниками при приеме на работу. Если вы работаете не по найму, вам не нужно заполнять форму W-4. W-4 — это документ, который предоставляет вашей компании основную информацию о вас как о новом сотруднике. Это форма, которая сообщает вашей компании, сколько налогов нужно удерживать из вашей зарплаты.
Форма W-4 должна быть представлена вашему работодателю до первого дня работы. Будет запрошено ваше семейное положение, количество иждивенцев и количество разрешенных удержаний. Эти факторы составляют основу таблиц федерального подоходного налога. Государственные налоги, если они применимы, также будут различаться в зависимости от ваших ответов на эти три вопроса. Вам не нужно беспокоиться об уплате подоходного налога штата, если вы живете на Аляске, Флориде, Неваде, Нью-Гэмпшире, Южной Дакоте, Теннесси, Техасе, Вашингтоне или Вайоминге. В W-4 нет места для обсуждения вычетов Medicare или Social Security.
Форма W-4 сообщает работодателю следующую информацию:
- следует ли использовать более высокую ставку для одиночек или более низкую ставку для супружеских пар для удержания налога
- сколько необлагаемых налогом пособий имеет право работник
- независимо от того, просит ли работник увеличить сумму удержания или говорит, что он освобожден от удержания
Формы W-4
В США налоговое бремя снижается не только браком, но и наличием иждивенцев, например детей. Вы можете уменьшить сумму налогов, которые вы должны заплатить, затребовав налоговую скидку при следующих условиях:
- Каждый имеющий право ребенок в возрасте до 17 лет получает одну стипендию, а каждый дополнительный иждивенец (например, пожилой родитель) получает дополнительное пособие.
- Проценты по ипотеке, пожертвования на благотворительность, налоги штата и местные налоги в размере до 10,000 7.5 долларов США, медицинские расходы в размере более XNUMX% от заработной платы, проценты по студенческому кредиту и соответствующие взносы IRA считаются одним вычетом.
Изменения в вашем личном или финансовом положении могут потребовать периодического пересчета лимитов удержания. Свежую форму W-4 можно заполнить в любое время и отправить своему работодателю. Увеличение резерва удержания необходимо, если:
- Вы и ваш партнер оба трудоустроены.
- Вы получаете деньги из источников, помимо вашего работодателя, которые не нужно отчитываться или облагать налогом. Примеры включают пенсионные пособия и значительные выплаты процентов и дивидендов.
Вы можете уменьшить размер удержания, если:
- Вы платите налоги на расчетной основе.
- Вам могут быть доступны различные налоговые льготы, в том числе для детей.
Независимо от того, перечисляете ли вы свои вычеты, а не требуете стандартного вычета, или если проценты по студенческому кредиту и взносы IRA превышают стандартную сумму вычета, вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход.
Советы по заполнению форм W-4
Ниже приведены некоторые рекомендации, которым следует следовать при заполнении формы W-4 для нового работодателя:
№1. Налоговый вычет должен быть рассчитан точно
Правила удержания налогов могут меняться в зависимости от того, что требуется IRS в любой момент времени. Чтобы убедиться, что ваш работодатель удерживает правильную сумму налогов из каждой зарплаты, важно тщательно обсудить требования к подаче документов и применимые налоговые правила в начале любого рабочего соглашения. Слишком большое или слишком малое удержание может привести к возврату налога или налоговому счету, соответственно, в конце года. Чтобы определить соответствующую сумму удержания налога, вы можете воспользоваться онлайн-калькулятором IRS.
№ 2. Проверьте свои расчеты
Необходимость подавать исправленную форму W-4 или вносить коррективы в удержанный налог уменьшится, если вы внимательно заполните форму в первый раз. Приступая к новой работе, время, потраченное на перепроверку формы W-4 на наличие ошибок, может принести дивиденды в будущем. Вы также можете избежать любых сюрпризов для бюджета, вызванных неожиданными налоговыми обязательствами.
№3. Учитывайте налоговый сезон
В зависимости от вашего финансового положения, вы можете надеяться получить налоговую декларацию. Если это так, вы можете договориться о том, чтобы в каждый платежный период из вашей зарплаты брали больше денег, чтобы идти на налоги. При заполнении формы W-4 для новой работы вы можете указать эти данные. Прежде чем заполнять форму W-4, вы можете изучить специфику вашей ситуации с налоговым консультантом.
Что такое W-2?
Ваш работодатель подаст форму W-2 (отчет о заработной плате и налогах) в налоговую службу от вашего имени. Любая компания, которая платит своим работникам 600 долларов или больше в данном году, должна выдать форму W-2 каждому из этих работников. Форма W-2 направляется сотруднику в двух экземплярах. Его можно отправить по электронной почте или обычной почтой. Он должен быть представлен до 31 января года, следующего за налоговым годом, за который он подается.
Для целей налогообложения форма W-2 используется для сообщения о заработной плате, чаевых и других формах компенсации в налоговую службу. Информация о ваших платежах по программам Medicare и Social Security также передается в IRS.
Наиболее важными частями W-2 являются:
- Данные о компании, в которой вы работаете
- Доход от заработной платы, чаевых и других источников
- Деньги, вычитаемые из зарплаты для социального обеспечения и Medicare
- Уплаченный федеральный подоходный налог
- Уплата подоходного налога государству
- Подоходный налог удерживается на местном уровне
- Выплаты в пенсионный план
Эти цифры включаются в вашу налоговую декларацию, когда вы или ваш бухгалтер завершаете процесс подачи.
Советы по пониманию форм W-2
Если вам нужна помощь в понимании вашей формы W-2, вот несколько советов:
№1. Взгляните на данные, которые были отправлены
Поскольку большинство предприятий старательно отслеживают свои записи в течение года, информация в формах W-2 обычно надежна. Если вы получите форму W-2 с простой проблемой, например, с орфографической ошибкой, которую ваш работодатель может легко исправить, это ускорит налоговый процесс. Если вы заметили несоответствие между суммой в квитанции о зарплате и суммой в форме W-2, вам следует либо узнать больше у своего работодателя, либо связаться с IRS. Даже если адрес в форме W-2 устарел или неверен, вы все равно можете использовать его для подачи налоговой декларации.
№ 2. Запишите это
Пакет W-2, который вы получаете, может содержать несколько копий одной и той же формы. Одна копия формы W-2 может храниться для ваших записей, если вы нанимаете стороннюю фирму по подготовке налоговых деклараций. Обеспечьте безопасность конфиденциальной информации, храня электронные документы в запертом сейфе или на зашифрованном жестком диске.
№3. Рассмотрите свои удержания
Ваши фактические налоговые обязательства за год могут отличаться от оценок, сделанных вами при заполнении формы W-4. Убедитесь, что ваш удержанный налог верен, периодически проверяя свои платежные квитанции в течение года. Если они отличаются, вы можете использовать разницу в своих интересах при подаче налогов в будущем.
Различия между W-2 и W-4
Время и личность заполнителя формы являются основным отличием W-2 от W-4. При поступлении на новую работу или в любое другое время во время работы сотрудник, который хочет изменить свой статус подачи документов или удержание пособий, должен заполнить форму W-4. Каждый работник получает форму W-2 от своего работодателя в конце года в качестве отчета о своих доходах и удержанных налогах за этот год.
W-2 представляет собой отчетный документ на конец года, в котором подробно описывается заработная плата работника, чаевые и другие формы компенсации, налоговые удержания, а также сумма уплаченных налогов на социальное обеспечение и Medicare и пенсионных отчислений, а W-4 содержит подробную информацию о работнике, идентифицирующую информацию, семейное положение, иждивенцев и удерживаемые пособия. Оригинал формы W-2 представляется в SSA, и сотрудник получает копию. Форма W-4 не предоставляется налоговым органом.
Формы W-4 и W-2
По причинам, связанным с федеральным подоходным налогом, формы W-4 и W-2 используются для сообщения доходов и личных данных физического лица. Формы W-4 и W-2 являются неотъемлемым аспектом систем бухгалтерского учета, управления персоналом (HR) и расчета заработной платы. Наиболее заметные различия между формами W-4 и W-2:
№1. Кто заполняет
Форма W-4 заполняется работниками, тогда как форма W-2 заполняется работодателями. Когда вы начинаете новую работу, вы заполняете форму W-4, чтобы ваш работодатель знал, сколько денег нужно удержать из вашей зарплаты, исходя из вашего семейного положения, количества иждивенцев и другой личной информации. Формы W-4 часто хранятся в компаниях и не представляются в какой-либо государственный налоговый орган.
№ 2. Когда заполнять форму
Ежегодно работодатели заполняют формы W-2 и раздают их работникам, потому что данные, содержащиеся в них, влияют на то, как эти лица сообщают о своих доходах в налоговых декларациях. Изменения в вашем статусе удержания требуют новой формы W-4. Работодатели должны заполнить и отправить формы W-2 в SSA и любые соответствующие государственные или местные органы власти в указанные сроки. Когда в дату подачи федеральной налоговой декларации вносятся коррективы, IRS часто объявляет о них.
№3. Цель формы
Форма W-2 сотрудника представляет собой запись налогов, удержанных из их заработной платы в течение года в соответствии с их инструкциями в форме W-4. Полные и точные формы W-4 необходимы для эффективного расчета заработной платы и налоговой отчетности. Подача налогов на федеральном уровне, уровне штата и даже на местном уровне не должна быть сложной, если обе формы заполнены правильно.
Советы по подготовке форм W-4 и W-2 для расчета заработной платы
Если вам нужна помощь в заполнении форм W-4 и W-2 для расчета заработной платы, рассмотрите следующее:
№1. Пожалуйста, предоставьте необходимые данные
Работодатели должны предоставить работникам необходимые налоговые документы, такие как W-4 или W-2, и должны предоставить точные данные о доходах сотрудников за год. Сотрудники обязаны ежегодно предоставлять точную информацию о своих формах W-4 и W-2 федеральному правительству и правительствам штатов. Помните, что в качестве специалиста по кадрам или бухгалтера вы можете предоставлять информацию только о налоговых правилах и положениях, но только сотрудники могут заполнять форму W-4.
№ 2. Тщательно вычитывайте
Убедитесь, что данные W-4, введенные в систему расчета заработной платы, верны, дважды проверив все свои записи. Пристальное внимание к деталям при составлении W-2 может помочь уменьшить потребность в пересмотре в будущем. Рекомендуется проверить свои данные после ввода их в систему расчета заработной платы.
№3. Эффективно используйте технологии
Возможно, вы сможете сократить время, затрачиваемое на налоговые формы и начисление заработной платы, используя цифровые технологии. Прежде чем приступить к работе с определенной программой или программным обеспечением для расчета заработной платы и налогов, убедитесь, что вы выполнили свою домашнюю работу. Перед началом процедуры ввода данных убедитесь, что выбранные цифровые инструменты соответствуют всем применимым правилам налогообложения и конфиденциальности.
Заполняет ли самозанятое лицо форму W-4 или форму W-2?
Служба внутренних доходов (IRS) предъявляет различные требования к различным рабочим ситуациям. Работник W2 — это типичный работник, нанятый типичной компанией на типичную должность. 1099 рабочих наняты на контрактной основе, что отличает их от штатных сотрудников. Сотрудники W2 и 1099 сотрудников подают налоги по-разному по разным причинам. Вместо этого будет использоваться налоговая форма W9, если вы являетесь независимым подрядчиком. Этот документ заменит форму W4, которую сотрудники обычно заполняют для своих работодателей. Затем в форме W9 указывается, как должны обрабатываться налоги, связанные с согласованным платежом.
Запрос на идентификационный номер налогоплательщика и сертификацию описывает форму W9 под другим названием. Работодатели могут использовать эту форму, чтобы выяснить, как платить налоги для независимых подрядчиков, а не для обычных сотрудников.
В-4 против В-2 против 1099
Вы думали о различиях между W-4, W-2 и 1099? Ознакомьтесь с некоторыми различиями между W-4, W-2 и 1099 ниже:
Платежи, сделанные независимому подрядчику или самозанятому лицу, должны быть указаны в форме 1099, которая выдается Налоговой службой. Независимые подрядчики, которые получают формы 1099 от своих клиентов, считаются самозанятыми и должны самостоятельно платить все применимые налоги, включая федеральный подоходный налог и налог на самозанятость. Они должны самостоятельно исследовать и зарегистрироваться в соответствующих льготах, таких как программы медицинского страхования и пенсионных накоплений, и нести расходы, связанные с этим.
Нужна ли мне форма W-2 или W-4 для налогов?
W-4 инструктирует работодателей о том, сколько налога вычесть из зарплаты работника, в то время как W-2 детализирует годовой заработок работника и сумму налога, удержанного их работодателем. Они также являются обязательными налоговыми декларациями в IRS.
Нужна ли мне форма W-2 или W-4 для налогов?
При поступлении на новую работу или в любое другое время во время работы сотрудник, который хочет изменить свой статус подачи документов или удержания пособия, должен заполнить форму W-4. Каждый сотрудник получает форму W-2 от своего работодателя в конце налогового года, которая служит отчетом о доходах и удержаниях за этот год.
Для чего используется W-2?
Доход вашего работодателя, сумма налогов, удержанных с вашей зарплаты, любые полученные вами привилегии и другая соответствующая информация за год будут подробно указаны в вашей налоговой форме W-2. Эта форма используется для подачи как федерального налога, так и подоходного налога штата.
Для чего используется W4?
Чтобы соответствующая сумма федерального подоходного налога была вычтена из вашей зарплаты и переведена в IRS, вы должны заполнить форму W-4 и передать ее своему работодателю. Если вы переплачиваете в течение года или в конечном итоге задолжали много денег по налоговым платежам, правильное заполнение формы W-4 имеет решающее значение.
Кому нужна форма W-2?
Каждый работник имеет право на получение копии формы W-2, Заявления о заработной плате и налогах (PDF) от своего работодателя, которую работодатель должен заполнить, подать в электронном виде или по почте в Администрацию социального обеспечения (SSA), а затем предоставить работнику.
Заключение
Формы налога на заработную плату W-4 и W-2 используются для сообщения о доходах в IRS. Работник несет ответственность за заполнение формы W-4, а работодатель несет ответственность за заполнение и подачу формы W-2. Однако независимые подрядчики не подпадают под действие этих соглашений. Форма W-2 сотрудника основана на информации, предоставленной им в форме W-4 в течение года. Он отправляется в налоговую службу, и работник получает копию для заполнения своих налогов.
Статьи по теме
- 1099 СОТРУДНИКОВ: все, что вам нужно знать
- Расходы работодателя на медицинское страхование: передовой опыт 2023 г.
- ЧТО ТАКОЕ W-2: значение, как получить и заполнить форму
- ЧТО ТАКОЕ ВАЛОВАЯ ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА: определение, примеры и способы ее расчета
- ТРАДИЦИОННЫЙ МАРКЕТИНГ: определение, примеры и отличия
Рекомендации
