Muitos custos incorridos por uma pequena empresa podem ser deduzidos de sua renda tributável como deduções fiscais, o que pode ajudá-los a pagar menos em imposto de renda. Muitas deduções fiscais podem ser reivindicadas, independentemente da natureza do seu negócio ou do setor em que você trabalha. Você pode ficar chocado ao saber que custos comerciais diretos, como sua conta de telefone ou novo computador, podem ser baixados de sua renda tributável. Determine para quais deduções fiscais para pequenas empresas você é elegível usando a lista de verificação a seguir.
Deduções fiscais para pequenas empresas
Uma dedução fiscal, também conhecida como anulação de impostos, é qualquer despesa comercial que o IRS permite que você reivindique para reduzir sua renda tributável. Estas são normalmente as despesas relacionadas com a realização de negócios. Simplesmente deduzir suas despesas permitidas de sua renda ajudará você a pagar menos impostos ao IRS. As deduções fiscais para empresas se enquadram em categorias de relatório distintas, incluindo aquelas para escritórios domésticos, publicidade, viagens de negócios e muito mais.
Embora existam inúmeras deduções fiscais disponíveis, os impostos são um mal necessário. Para se qualificar para essas deduções, você deve demonstrar as despesas e taxas relacionadas, o que exige a manutenção de registros e recibos precisos e detalhados. Uma despesa qualificada que você pode subtrair da receita bruta de sua empresa é uma dedução fiscal para pequenas empresas. Aumentar suas deduções fiscais pode reduzir a carga tributária anual de sua empresa. Uma despesa comercial deve ser tanto normal quanto obrigatória para ser deduzida.
Qualquer custo típico e aceito em seu setor é considerado uma despesa comum. É necessário um custo que seja benéfico e apropriado para sua linha de trabalho.
Como funcionam as deduções fiscais empresariais?
As deduções fiscais para pequenas empresas diminuem sua obrigação fiscal, diminuindo sua renda tributável, que é um componente de sua declaração de imposto de renda. Um profissional, como um CPA, deve ser consultado para saber como aproveitar todas as deduções disponíveis. Saber quais incentivos fiscais estão disponíveis e como usá-los para sua pequena empresa é responsabilidade de um contador.
O que pode ser contabilizado como despesas comerciais?
Sua responsabilidade fiscal anual pode ser reduzida descobrindo primeiro quais deduções fiscais para pequenas empresas você pode reivindicar. Todas as entidades comerciais, incluindo empresas individuais, parcerias, corporações e LLCs, podem lucrar ao reivindicar deduções fiscais comuns; no entanto, você deve consultar seu consultor tributário sobre como denunciá-los.
Aqui estão alguns incentivos fiscais típicos para pequenas empresas levarem em consideração. Obviamente, a melhor maneira de determinar se esse é o melhor curso de ação para sua empresa é falar com um especialista em impostos.
# 1. Refeições de Negócios
Você pode amortizar 50% das despesas qualificadas com alimentos e bebidas como uma pequena empresa. Para que a refeição seja considerada, ela deve estar ligada ao seu ramo de trabalho, e você deve manter os seguintes registros:
- A hora e o local da refeição
- Conexão comercial com o indivíduo ou indivíduos com quem você jantou
- O preço total da refeição
Manter seu recibo e fazer anotações sobre os detalhes da refeição no verso é a maneira mais simples de controlar as despesas com refeições de negócios.
O IRS estipula as seguintes condições para elegibilidade à dedução:
- A refeição deve ser assistida por um funcionário ou contribuinte.
- A refeição não pode incluir nada “luxuoso ou extravagante”.
- O custo deve ser razoável e essencial para a operação do seu negócio.
- As refeições podem ser dadas a clientes, clientes, consultores ou outros parceiros de negócios - potenciais ou reais - para fins comerciais.
#2. Despesas iniciais
Como um investimento na sua empresa, os custos associados ao seu arranque são considerados despesas de capital. Publicidade, treinamento de pessoal, estoque, espaço de escritório (ou seu escritório doméstico) e outros custos indiretos são frequentemente incluídos nos custos iniciais de pequenas empresas. Os custos de inicialização específicos do setor e os custos indiretos também podem afetar esses custos.
A amortização, processo que permite amortizar as despesas de capital ao longo de vários anos, é o que permite avaliar a rentabilidade da sua empresa a cada ano.
#3. Custos de viagem para fins comerciais
Todas as despesas relacionadas a viagens, como passagem aérea, hospedagem, taxas de aluguel de carros, gorjetas, lavagem a seco, refeições e muito mais, são dedutíveis de impostos. Uma lista completa de despesas de viagem de negócios dedutíveis está disponível no site do IRS. Sua viagem deve atender aos seguintes requisitos para ser considerada uma viagem relacionada ao trabalho:
- A jornada deve ser essencial para o seu trabalho.
- Você deve deixar seu domicílio fiscal - a cidade ou região onde sua empresa está localizada - nesta viagem.
- Além de exigir que você durma ou descanse durante a viagem, você deve passar mais tempo longe de sua residência fiscal do que levaria em um dia de trabalho típico.
#4. Uso do carro para fins de trabalho
Você pode deduzir todas as despesas operacionais e de manutenção se usar seu carro apenas para atividades relacionadas a negócios. Você só pode deduzir despesas incorridas em conexão com o uso de um veículo para fins comerciais se também o usar para fins pessoais. Ao subtrair as milhas reais que você dirige para o trabalho, você pode reivindicar a quilometragem que usa para seu veículo.
# 5. Seguro Empresarial
Ao declarar seus impostos, você pode amortizar o custo do seguro da sua empresa. Se você tem um escritório em casa ou utiliza uma parte de sua casa para trabalhar, pode deduzir o custo do seguro do seu locatário como parte das amortizações do seu escritório em casa.
#6. Despesas de Home Office
De acordo com os novos e mais simples regulamentos do IRS para despesas de home office, pequenas empresas e contratados independentes que operam em suas residências podem deduzir cinco dólares por metro quadrado do espaço usado para negócios, até um máximo de 300 pés quadrados. Para se qualificar para uma dedução fiscal, seu espaço de trabalho deve ser usado exclusivamente para fins relacionados ao trabalho (você não pode deduzir a metragem quadrada de sua sala de jantar se trabalhar lá durante o dia) e deve usar regularmente o escritório doméstico como seu escritório principal local para realização de negócios.
#7. Atendimento a Filhos e Dependentes
Deduções fiscais estão disponíveis para custos associados ao sustento de crianças ou adultos dependentes. Você pode deduzir os custos relacionados ao cuidado de seus filhos se eles tiverem menos de doze anos. Adultos dependentes incluem cônjuges e alguns outros adultos relacionados que são incapazes de cuidar de si mesmos devido a deficiência física ou mental. Como resultado, eles são qualificados para deduções fiscais.
#8. Gastos médicos
O custo dos cuidados médicos, como visitas ao médico, medicamentos prescritos e atendimento domiciliar, pode ser cobrado além dos prêmios do seguro. Seus prêmios de seguro médico e odontológico podem ser cancelados se você for autônomo e pagar por sua cobertura de saúde.
#9. Despesas de Eficiência Energética
Você pode ser elegível para créditos fiscais para melhorias na casa que tornam sua casa mais eficiente em termos de energia. Painéis solares, aquecedores solares de água e turbinas eólicas são apenas alguns exemplos de tecnologia de energia alternativa que você pode deduzir 30% do custo de sua casa. O site do IRS fornece mais informações sobre créditos fiscais de energia doméstica.
#10. Material de escritório
Você precisa de suprimentos específicos para administrar seus negócios, seja em casa ou no escritório. Por causa disso, o IRS permite que proprietários de pequenas empresas deduzam o custo do material de escritório de seus impostos. Papel para impressora, marcadores, lápis e outros instrumentos de escrita são alguns exemplos de materiais de escritório que podem ser deduzidos da renda para fins comerciais. Além disso, contém software de computador que é crucial para sua empresa.
Para que sua empresa permaneça financeiramente sólida, é essencial ter o seguro certo para pequenas empresas. Ao assinar um contrato de aluguel de espaço de escritório ou solicitar uma licença comercial, pode ser necessário fornecer certos tipos de seguro comercial. Felizmente, os prêmios de seguro empresarial são dedutíveis da renda.
As seguintes apólices de seguro normalmente se qualificam para uma dedução fiscal:
- Seguro de responsabilidade civil geral
- Seguro de responsabilidade profissional
- Seguro de propriedade comercial
- Seguro de interrupção de negócios
- Seguro de responsabilidade cibernética
- Seguro de compensação dos trabalhadores
- Seguro automóvel comercial
- Seguro desemprego
- Seguro saúde e vida
#12. Aluguel de escritório
Os pagamentos de aluguel feitos por proprietários de pequenas empresas para escritórios são dedutíveis de sua renda tributável. Além do custo do aluguel do espaço real do edifício, você também pode amortizar as despesas de um estacionamento comercial.
Uma distinção crucial entre a dedução do home office e a dedução do aluguel deve ser feita. Somente os proprietários de empresas que pagam aluguel em um local imobiliário que não seja sua casa são elegíveis para essa dedução.
#13. Contas de Internet e Telefone
Seus custos de plano de internet e telefone podem ser baixados do imposto de renda federal devido em 2022, de acordo com o IRS. O único requisito é que o uso diário do telefone e da internet seja necessário para o funcionamento do seu negócio.
Além disso, você pode deduzir o preço de qualquer Wi-Fi que tenha que pagar ao fazer viagens ou hospedagens relacionadas a negócios. No entanto, quando você usa o telefone comercial e a Internet também para uso pessoal, as coisas podem se tornar um pouco mais desafiadoras com essa dedução.
O que pode ser contabilizado como despesas comerciais?
Ao enviar suas declarações de imposto de renda, pequenas empresas, contratados independentes e proprietários de empresas podem deduzir uma variedade de despesas comerciais, incluindo:
- Aluguel, serviços públicos e outros custos de escritório.
- Hardware e software para escritórios, entre outros.
- Prêmios de seguro saúde
- contas de telefone comercial
- Cursos de Educação Continuada
- Estacionamento para viagens relacionadas a negócios
- Custos de viagem associados à realização de negócios, como hospedagem, transporte e voos.
Quais deduções posso reivindicar como proprietário de uma pequena empresa?
- Dedução do Home Office
- Uso comercial do seu carro
- Salários e benefícios dos funcionários
- Despesas de viagem
- Materiais e equipamentos de escritório
- Publicidade e Marketing
- Honorários profissionais
- Depreciação
As pequenas empresas obtêm deduções fiscais?
Pequenas empresas, contratados independentes e proprietários de empresas podem deduzir uma variedade de despesas comerciais, como despesas com carros e quilometragem, quando declaram seus impostos de renda. despesas relacionadas ao escritório, como aluguel e serviços públicos. Material de escritório, incluindo computadores, software, etc.
O que são 20% de deduções fiscais para pequenas empresas?
A renda tributável não deve exceder $ 182,100 para declarantes solteiros ou $ 364,200 para casais casados declarando em conjunto em 2023. Sua dedução repassada é igual a 20% de sua renda comercial qualificada (QBI) se sua renda for menor que esse limite. A dedução permite que os contribuintes qualificados anulem até 20% de seu QBI, bem como 20% dos dividendos qualificados de sociedades de capital aberto (PTPs) e fundos de investimento imobiliário (REITs).
Como posso reduzir os impostos da minha LLC?
Os proprietários de LLC podem reduzir seus impostos das seguintes maneiras:
- Reclassificando seus impostos.
- Reivindicar deduções fiscais para empresas.
- Com a ajuda de contas de aposentadoria autodirigidas.
- Subtraindo o custo do seguro de saúde.
- Usando as perdas de sua LLC para reduzir a renda tributável.
Conclusão
Manter um registro de suas despesas ao longo do ano fiscal é crucial se você quiser reivindicar deduções fiscais para pequenas empresas. Manter registros meticulosos facilita a declaração de impostos e garante que você tenha a documentação de suporte necessária em caso de auditoria. Ao concluir a lista de verificação de dedução de impostos para pequenas empresas e arquivar seus impostos, dê uma olhada em seu programa de seguro comercial.
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Referências
