Os impostos são essenciais para o crescimento e desenvolvimento econômico e chegam a trilhões de dólares por ano nos EUA, pagando por tudo, desde a Previdência Social até a remoção de lixo. Este artigo analisa por que pagamos impostos e as consequências de não pagá-los.
O que são impostos?
Os impostos são pagamentos exigidos por indivíduos ou empresas feitos ao governo, seja local, regional ou federal. Serviços públicos como estradas e escolas, bem como programas governamentais como segurança e saúde, são pagos com o dinheiro dos impostos.
Além disso, os impostos são cobrados tanto da entidade tributada quanto dos consumidores finais dos bens da empresa, incluindo impostos sobre a folha de pagamento, imposto de renda e impostos sobre vendas.
Observe que:
- Os governos devem coletar contribuições obrigatórias na forma de impostos.
- Nos Estados Unidos, o imposto de renda federal é recolhido pelo Internal Revenue Service (IRS).
- Existem vários tipos de impostos, e a maioria é cobrada como uma porcentagem de uma transação financeira (por exemplo, quando o rendimento é obtido).
- Outros impostos, como impostos sobre a propriedade, são cobrados sob o valor de avaliação do ativo.
- Os contribuintes podem administrar suas finanças para diminuir os efeitos dos impostos, tendo uma compreensão clara do que causa uma situação tributária.
Como funciona o imposto
Os governos cobram impostos de indivíduos e corporações para financiar obras e serviços públicos. Os impostos de renda são aplicados ao dinheiro recebido pelos contribuintes, como salário, ganhos de capital, dividendos, juros e pagamentos de bens e serviços. Esses impostos são usados para melhorar a economia e todos os que vivem nela.
Observe que as receitas fiscais são usadas para serviços públicos e operações governamentais, bem como para a Previdência Social e o Medicare, e a política tributária tem sido uma fonte de debate político ao longo da história.
Além disso, os impostos exigem que uma porcentagem dos ganhos ou do dinheiro do contribuinte seja retirada e remetida ao governo. A evasão fiscal é punível por lei, enquanto a evasão fiscal é legal. A maioria dos governos usa uma agência ou departamento para coletar impostos, como o IRS nos EUA.
Tipos de impostos
Examinaremos vários cenários tributários nos EUA abaixo:
#1. Imposto de Renda:
Os Estados Unidos têm um sistema de imposto de renda progressivo, no qual impostos mais altos são cobrados de pessoas físicas ou jurídicas de alta renda do que de pessoas físicas de baixa renda. Os impostos são aplicados por meio de alíquotas marginais, que podem ser afetadas pelo status do depósito, fonte de renda e terminologia. Além disso, os impostos sobre ganhos de capital são particularmente relevantes para os investidores, pois são impostos sobre o lucro gerado na venda de um ativo que aumentou de valor.
Observe que a tributação sobre ganhos de capital depende do período de tempo detido. Ganhos de curto prazo são tributados à alíquota ordinária do imposto de renda do proprietário, enquanto ganhos de longo prazo são tributados a uma alíquota menor. Registros fiscais devem ser mantidos para comprovar o tempo de propriedade.
#2. Impostos sobre os salários:
Folha de pagamento os impostos são retidos do contracheque do empregado pelo empregador, que repassa o valor ao governo federal para financiar programas de saúde e segurança. Em 2023, os funcionários pagarão 1.45% ao Medicare sobre todos os salários e 6.2% ao Seguro Social nos primeiros $ 160,200 ganhos. Qualquer pessoa que ganhe mais de $ 200,000 paga um adicional de 0.9% no Medicare. As taxas do empregador são as mesmas: 6.2% para a Previdência Social até o limite salarial básico e 1.45% para o Medicare em todos os salários. O total remetido é de 15.3%.
Observe que os impostos sobre a folha de pagamento e o imposto de renda são retidos do contracheque de um funcionário e remetidos ao governo, enquanto os impostos sobre trabalho autônomo também financiam o Seguro Social e o Medicare.
#3. Impostos corporativos:
Os impostos corporativos são pagos sobre o lucro tributável de uma empresa, que é calculado usando receita de vendas, CPV, lucro bruto, despesas operacionais, EBIT e despesas com juros. A taxa de imposto corporativo nos EUA é atualmente de 21%, em comparação com 35% antes da Lei de Cortes de Impostos e Empregos (TCJA).
Por fim, a Lei de Redução da Inflação de 2022 aprovou um imposto corporativo mínimo de 15%, que afeta empresas americanas e estrangeiras com valores contábeis médios de três anos de US$ 1 bilhão ou mais.
#4. Impostos sobre vendas:
Os impostos sobre vendas são cobrados no ponto de venda e remetidos ao governo. Além disso, cada estado tem seu próprio imposto sobre vendas, e cidades e condados podem usar suas taxas se cumprirem as regras tributárias de sua condição.
Curiosamente, o Tennessee teve a maior taxa média estadual e local de imposto sobre vendas em 2022, enquanto cinco estados não tinham imposto estadual sobre vendas.
#5. Impostos sobre a propriedade:
O imposto imobiliário ad valorem é um imposto predial comum nos EUA, com uma taxa de milhagem usada para calculá-lo. As reavaliações são normalmente realizadas a cada um a cinco anos, e muitos estados também tributam bens pessoais tangíveis.
Observe que New Jersey teve a maior arrecadação de impostos prediais per capita, enquanto o Alabama teve a menor, com US$ 598 per capita.
#6. Tarifas:
Uma tarifa é um imposto cobrado por um país sobre bens e serviços importados de outro, com dois tipos principais: tarifas fixas e tarifas ad valorem. Observe que as tarifas fixas são cobradas como um custo fixo, enquanto as tarifas ad valorem são avaliadas como uma porcentagem do valor do item.
#7. Impostos imobiliários:
Os impostos imobiliários são cobrados sobre as propriedades que excedem o limite de exclusão estabelecido por lei, que é de $ 13 milhões em 2023. Os cônjuges sobreviventes estão isentos de impostos. O imposto predial devido é o patrimônio tributável menos o limite de exclusão, e a alíquota é uma taxa marginal progressiva que aumenta de 18% para 40%.
Observe que os estados podem ter limites de exclusão mais baixos do que o governo federal, mas nenhum estado tributa propriedades com valor inferior a US$ 1 milhão. Além disso, as taxas estaduais são diferentes da taxa federal, e alguns estados cobram seu próprio imposto adicional sobre herança ou herança com diferentes limites de exclusão.
Por fim, os impostos sobre herança são aplicados antes que os ativos sejam desembolsados aos beneficiários, enquanto os impostos sobre herança são pagos pelo beneficiário. Apenas seis estados têm um imposto sobre herança a partir de 2022.
Realmente precisamos pagar impostos?
Agora vamos ver a importância de pagar impostos:
#1. Ajuda a construir para a nação:
Os impostos são essenciais para o governo administrar um país grande e populoso. O imposto de renda é uma das fontes de renda mais importantes para o governo dos Estados Unidos e, se as pessoas não o pagarem, isso prejudicará o crescimento do país e causará o colapso social.
#2. É benéfico contribuir para sistemas de bem-estar:
O governo lançou vários esquemas para ajudar milhões de americanos, que exigem muito dinheiro para funcionar. Ao pagar o imposto de renda, as pessoas podem contribuir para o sucesso desses esquemas e ajudar o governo a trabalhar em mais programas de bem-estar.
#3. Ajuda a melhorar a saúde e a educação:
Os impostos são usados para melhorar a saúde, fornecer taxas insignificantes às escolas do governo e financiar desenvolvimentos de defesa e infraestrutura. Isso ajuda a tornar o país mais poderoso e próspero. Portanto, os contribuintes devem entender a importância do imposto de renda e utilizá-lo para contribuir com o desenvolvimento da nação.
Devido ao pagamento pontual de impostos, o país pode acompanhar e continuar a se expandir. Portanto, como cidadão responsável, você deve sempre pagar seu imposto de renda em dia.
O que acontece se não pagarmos impostos?
Não pagar seus impostos é contra a lei. Além disso, você deve multas e juros sobre o valor que não pagou. Consequentemente, você pode ser acusado pelo IRS e condenado a até cinco anos de prisão em certas circunstâncias.
A seguir estão as consequências de não pagar seus impostos:
#1. Você pode ter um penhor contra sua propriedade:
Se você deve ao IRS $ 5,000 ou mais e possui ou está pagando uma hipoteca sobre a propriedade, o governo federal pode penhorá-la. O IRS arquiva esses documentos com o governo do condado; portanto, se você vender sua casa, o governo receberá o que você deve antes de ver qualquer lucro. Consequentemente, pode ser difícil refinanciar sua casa se você tiver uma garantia sobre ela.
#2. Sua situação financeira pode se tornar mais desconfortável:
O IRS eventualmente aplicará cobranças contra você se você não pagar impostos. Isso pode incluir uma taxa bancária, salários penhorados e apreensão de propriedades. É improvável que você vá para a cadeia por sonegar impostos, mas é possível se você estiver falido e lutando para pagar os impostos.
Quem inventou o pagamento de impostos?
A evidência mais antiga de tributação remonta ao antigo Egito, onde o faraó cobrava um imposto igual a 20% de todas as colheitas de grãos há cerca de 5,000 anos.
Como os EUA ganharam dinheiro antes do imposto de renda?
Antes de 1913, a maior parte da receita do governo federal vinha de impostos sobre mercadorias, especificamente tarifas sobre mercadorias importadas e impostos especiais de consumo sobre mercadorias como uísque. Portanto, os trabalhadores americanos arcavam com o peso desses impostos porque gastavam uma proporção muito maior de sua renda em bens.
Quando a América começou a tributar?
A Lei da Receita, que o presidente Lincoln assinou em 5 de agosto de 1861, estabeleceu o primeiro imposto de renda federal. Lincoln e o Congresso decidiram impor um imposto de 3% sobre os rendimentos anuais acima de $ 800 para arrecadar dinheiro para a Guerra Civil.
Quem pagou mais impostos?
De acordo com a Tax Foundation, os americanos mais ricos pagam o maior valor combinado de impostos federais, estaduais e locais. O quintil superior, ou aqueles que ganham US$ 130,000 ou mais anualmente, pagaram US$ 3 trilhões em impostos como um grupo, enquanto aqueles que ganham menos de US$ 25,000 pagaram US$ 140 bilhões.
Por que tenho que pagar impostos em vez de obter um reembolso?
Quando você está acostumado a receber um reembolso, ter que preencher um cheque do IRS pode ser muito confuso. Uma conta de impostos, no entanto, acaba se resumindo a uma matemática básica: você deve mais impostos do que conseguiu pagar durante o ano inteiro. Normalmente, isso indica que dinheiro insuficiente foi retirado de seu salário para cobrir impostos.
Os benefícios de aposentadoria e sobrevivência que a Administração do Seguro Social fornece a milhões de americanos todos os anos são pagos pelos impostos do Seguro Social. Observe que 38 estados não tributam os benefícios da Previdência Social de forma alguma. Os outros 12 impõem impostos a destinatários específicos em situações específicas.
Por que pagamos impostos ao governo?
O imposto de renda é o imposto mais importante nos EUA, pois é usado para fornecer subsídios aos agricultores, saúde, educação, infraestrutura e outros esquemas de bem-estar do governo.
Por que pagamos impostos sobre alimentos?
Os impostos sobre alimentos podem ser usados para gerar receita, redistribuir riqueza e promover a saúde pública. Observe que nem todos os países impõem impostos sobre alimentos, e isenções ou taxas reduzidas podem estar disponíveis para certos tipos de alimentos. Portanto, alguns países isentam totalmente os alimentos se forem considerados uma necessidade básica.
Por que Pagamos Imposto de Renda?
O imposto de renda é um imposto cobrado sobre os rendimentos auferidos por pessoas físicas e jurídicas. É usado para gerar receita, promover justiça e equidade, incentivar o crescimento econômico e reduzir a desigualdade. Observe que as políticas de imposto de renda podem variar muito, dependendo do contexto econômico, social e político de cada país.
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Referências:
