Heb je je ooit afgevraagd wat een 'afschrijving' eigenlijk is? Een afschrijving wordt gedefinieerd als elke legitieme uitgave die kan worden afgetrokken van het belastbaar inkomen op uw belastingaangifte. Voor veel mensen is dit het moeilijkste deel van het invullen van hun belasting, omdat er een dunne lijn is tussen welke kosten aftrekbaar zijn en welke niet. Als u nog steeds perplex staat of gewoon meer wilt weten, raadpleegt u de onderstaande informatie. We hebben belastingafschrijvingen in detail onderzocht en hoe ze werken voor auto's, donaties en zelfstandigen. Laten we ter zake komen.
Wat is een belastingafschrijving?
Een belastingafschrijving is elke zakelijke aftrek die door de IRS is toegestaan om het belastbaar inkomen te verlagen. Om in aanmerking te komen voor een afschrijving, gebruikt de IRS de termen "gewoon" en "noodzakelijk"; dat wil zeggen, een uitgave moet als noodzakelijk en passend worden beschouwd voor het runnen van uw soort bedrijf. Belastingafschrijvingen vallen over het algemeen onder bepaalde rapportagegebieden, zoals zakenreizen, advertenties of thuiskantoorkosten.
Als het gaat om belastingvoorbereiding, moet u op de hoogte zijn van de soorten uitgaven die de IRS toestaat aan bedrijven om af te trekken. Belastingafschrijvingen kunnen het hele jaar door een rol spelen bij de dagelijkse zakelijke keuzes, omdat ze de belastbare inkomsten kunnen verlagen. Reizen naar een brancheconferentie kan bijvoorbeeld onbetaalbaar lijken, maar als u alle of een deel van de conferentiekosten, het hotel en het vervoer voor belastingdoeleinden kunt aftrekken, kan de waarde van de extra afschrijving u naar een andere optie leiden .
Hoe werken belastingafschrijvingen?
De belastingaanslag en het belastingtarief van een bedrijf worden bepaald door het volledige belastbare inkomen van het bedrijf voor het belastingjaar. Belastingafschrijvingen worden meegerekend bij de berekening van het totale belastbare bedrijfsinkomen. Met andere woorden, het belastbaar inkomen is normaal gesproken de totale omzet voor het jaar minus eventuele door de IRS toegestane zakelijke uitgaven.
Het is van cruciaal belang om alle zakelijke uitgaven die u voor belastingdoeleinden heeft gemaakt op te nemen bij het berekenen van uw belastingaangifte voor het jaar. Of het nu gaat om de huur of hypotheek voor uw kantoor of winkel, nutsvoorzieningen, transport of zelfs om klanten mee uit eten te nemen, u moet een continue telling (en bonnen) van deze bedrijfsuitgaven bijhouden om u voor te bereiden op het belastingseizoen. Dit is precies hoe belastingafschrijvingen werken.
Op uw aangifte vindt u een gedeelte waar u uw belastingaftrek voor dat jaar kunt aangeven. Eenmanszaken zullen een afschrijving van de bedrijfsbelasting op hun onbetaalde belastingen aangeven op schema C van hun belastingaangifte. Verlaag vervolgens uw volledige belastingaftrek van de totale inkomsten voor dat jaar om tot uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen te komen. Dit cijfer wordt vervolgens gebruikt om het belastingtarief van uw bedrijf te berekenen.
Waarom is het belangrijk om belastingafschrijvingen te begrijpen?
Belastingafschrijvingen kunnen uw belastbaar inkomen verlagen, waardoor uw verschuldigde federale inkomstenbelasting wordt verlaagd. Als u begrijpt welke uitgaven aftrekbaar zijn, kunt u voorkomen dat er geld op tafel blijft liggen als het gaat om belastingseizoen.
Bovendien kan het begrijpen van de criteria en beperkingen van specifieke belastingafschrijvingen u helpen bepalen of u ze al dan niet wilt claimen. Individuele belastingbetalers kunnen bijvoorbeeld een verscheidenheid aan uitgaven aftrekken als gespecificeerde inhoudingen, waaronder in aanmerking komende medische en tandheelkundige kosten, liefdadigheidsdonaties, hypotheekrente en meer.
Als de standaardaftrek voor uw indieningsstatus echter hoger is dan het bedrag van uw aftrekbare kosten voor het belastingjaar, kan het kiezen van de standaardaftrek in plaats van specificeren een hoger belastingvoordeel opleveren.
Wat kun je afschrijven? Gemeenschappelijke belastingaftrek voor kleine bedrijven
Niet iedereen komt in aanmerking voor elke belastingaftrek, maar hier zijn enkele typische aftrekposten waarvoor u mogelijk in aanmerking komt. Als u een uitgave heeft die niet in een algemene categorie past, loont het de moeite om te onderzoeken of deze wel fiscaal aftrekbaar is. Hier is een overzicht van enkele van de meest voorkomende belastingvoordelen voor ondernemers.
#1. Advertentie- en marketingkosten
Dit wordt ook wel gezien als afschrijvingen op de zelfstandigenaftrek. Advertentiekosten omvatten kosten die verband houden met het op de markt brengen van uw bedrijf en het werven van nieuwe klanten. Dit kunnen kosten zijn voor het maken en afdrukken van promotiemateriaal, de kosten van een campagne op sociale media, het opzetten en onderhouden van een website of andere advertenties die worden gebruikt om nieuwe klanten aan te trekken.
#2. Juridische en professionele kosten
Als u een accountant, advocaat of andere financiële professional inhuurt om u te helpen bij het runnen van uw bedrijf, zijn hun kosten mogelijk aftrekbaar van de belasting.
#3. Zakelijke verzekeringen
De kosten van verzekeringen die voor uw onderneming zijn afgesloten, mogen worden afgetrokken van het belastbaar inkomen.
#4. Belastingen
Inkomstenbelastingen die gedurende het jaar aan staats-, gemeentelijke of internationale entiteiten zijn betaald, kunnen worden afgetrokken van federale belastingen. Andere belastingen, zoals onroerendgoedbelasting, arbeidsbelasting of omzetbelasting, kunnen ook aftrekbaar zijn.
#5. Bankkosten en rentekosten
Bankkosten en rente op commerciële leningen of kredietlijnen kunnen ook fiscaal aftrekbaar zijn, behoudens bepaalde beperkingen. Bepaalde IRS-regels, zoals het bedrag van de zakelijke rente-inkomsten of 30% van het aanpasbare belastbare inkomen, kunnen een afschrijving voor zakelijke rentelasten beperken.
#6. afschrijving
Kosten in verband met activa met een lange levensduur, zoals kantoorapparatuur, meubilair of een voertuig dat eigendom is van het bedrijf, moeten over een bepaald aantal jaren worden afgeschreven. Het bedrag van de jaarlijkse aftrek wordt verantwoord als afschrijvingsuitgaven. Afschrijvingsregels kunnen ingewikkeld zijn, maar een fiscaal softwarepakket berekent elk jaar de toegestane aftrek en stelt u in staat deze te volgen in toekomstige belastingaangifteperioden.
#7. Auto-uitgaven
Uitgaven in verband met het zakelijk gebruik van auto's kunnen ook fiscaal worden afgeschreven. U kunt ervoor kiezen om werkelijke kosten zoals onderhoud en gas af te trekken, of u kunt het standaard kilometertarief van de IRS gebruiken, dat elk jaar wordt berekend. Deze autokosten kunnen ook deel uitmaken van de belastingafschrijvingen voor zelfstandigen.
#8. Arbeidskosten
Werknemersvergoedingen, evenals aannemerskosten, zijn fiscaal aftrekbaar voor ondernemers.
#9. Kantoor uitgaven
Ook kosten voor kantoorruimte en opslag zijn aftrekbaar. Dit omvat zowel de huur van kantoorruimte als de kosten voor het runnen van een thuiskantoor. Telefoon-, internet- en energierekeningen zijn slechts voorbeelden van kantoorkosten die kunnen worden afgetrokken.
#10. Zakenreizen, maaltijden en amusement
Als u voor uw werk reist, kunt u een percentage van uw uitgaven fiscaal aftrekken. Als u privé- en zakelijke reizen combineert, moet u alleen de kosten van zakelijke reizen aftrekken. Transportkosten zijn volledig aftrekbaar als u zakelijk reist. Vermaakkosten zijn in de meeste gevallen niet aftrekbaar van de belasting. Dit kan ook onder de afschrijvingen zelfstandigenaftrek vallen.
#11. Ziektekostenverzekering
In de meeste gevallen kunt u de kosten voor het afsluiten van een zorgverzekering voor uzelf en uw werknemers aftrekken van uw belasting. Kleine bedrijven die zorg verlenen, kunnen mogelijk in aanmerking komen voor een heffingskorting. Dit kan ook worden gedaan onder afschrijvingen op de belasting voor zelfstandigen.
#12. Conferentiebezoek of educatieve seminars
Naast zakenreizen is het bijwonen van een brancheconferentie fiscaal aftrekbaar. Particulieren die voor zichzelf werken en beroepsgerelateerde scholingskosten maken, mogen deze fiscaal aftrekken; in wezen worden het belastingafschrijvingen.
Welke aftrekposten voor kleine bedrijven zijn niet fiscaal aftrekbaar?
Als het gaat om belastingafschrijvingen, kunnen sommige zakelijke uitgaven beperkt of beperkt zijn. U moet op de hoogte zijn van deze uitgaven en voorkomen dat u ze opneemt in uw belastingaangifte.
#1. Bepaalde juridische kosten, boetes of straffen
Juridische kosten voor het verdedigen van uzelf na het overtreden van de wet zijn niet aftrekbaar. Boetes en dwangsommen opgelegd door de overheid zijn geen aftrekbare kosten.
#2. Kilometerstand gerelateerd aan iemands normale woon-werkverkeer
De gebruikelijke dagelijkse verplaatsingen van een persoon zijn geen aftrekbare kosten. Eventuele vervoerskosten, inclusief de gebruikelijke afschrijvingen in de kilometerheffing, zijn niet aftrekbaar voor dagelijks woon-werkverkeer. Zakenreizen buiten het normale woon-werkverkeer zijn daarentegen vaak aftrekbaar.
#3. Persoonlijke uitgaven/activiteiten
Individuele kosten zijn niet aftrekbaar. Als een uitgave wordt gesplitst tussen persoonlijk en zakelijk gebruik, moet u alleen het bedrag van de kosten aftrekken dat toerekenbaar is aan uw bedrijf. Als u een activiteit uitoefent zonder winstoogmerk, kunt u bovendien geen samenhangende kosten aftrekken. Dit omvat zaken als sport, hobby's en recreatieve activiteiten.
#4. Politieke bijdragen
Bijdragen aan politieke kandidaten zijn niet fiscaal aftrekbaar.
Wat zijn enkele lastige belastingaftrek?
Weten wanneer een uitgave in aanmerking komt voor een belastingafschrijving of aftrek kan moeilijker zijn dan het lijkt. Hieronder volgen enkele kosten die aftrekbaar zijn, maar alleen onder bepaalde voorwaarden:
#1. Thuiskantoor
Dit is een van de belastingvoordelen voor zelfstandigen. De aftrek voor het thuiskantoor was ooit een uitgave die eigenaren van zelfstandige bedrijven vermeden, maar als u een speciale ruimte in uw huis heeft waar u zaken doet, moet u niet aarzelen om de aftrek voor het thuiskantoor te claimen, wat een deel is van uw thuiskosten. zoals huur- of hypotheekrente, onroerendgoedbelasting en nutsvoorzieningen op basis van de vierkante meters ruimte in uw huis die u gebruikt voor uw thuiskantoor.
#2. Computer voor thuiskantoor
Als dit uw enige computer in huis is, moet u het percentage van de tijd berekenen dat u deze volledig voor zakelijke doeleinden gebruikt.
#3. Waakhond
Een waakhond, geloof het of niet, is een redelijke zakelijke uitgave zolang u alleen de tijd aftrekt die de hond heeft besteed aan het uitvoeren van waaktaken voor uw bedrijf.
#4. Uniformen of kostuum
Als uw kostuum of uniform iets is dat u buiten het werk zou kunnen dragen, wijs het dan niet af. Als het daarentegen duidelijk is dat u het alleen kunt dragen omwille van uw specifieke werk, valt het onder de belastingafschrijvingen.
Hoe kunnen belastingafschrijvingen van invloed zijn op mijn belastingen?
Bij het aftrekken van kosten in uw belastingaangifte komt veel kijken. Legitieme belastingafschrijvingen kunnen het bedrag dat u verschuldigd bent verminderen en kunnen u zelfs in aanmerking laten komen voor een grotere belastingaangifte.
Het ten onrechte claimen of verkeerd opgeven van een aftrek kan er echter toe leiden dat uw belastingaangifte de onjuiste totale verschuldigde belasting vermeldt. En als u niet al uw belastingen op tijd betaalt, kan dit ertoe leiden dat u nog meer verschuldigd bent, evenals rente en boetes over het achterstallige bedrag.
Voordat u kosten aftrekt op uw federale aangifte inkomstenbelasting, moet u begrijpen wat u kunt aftrekken en hoe u een aftrek kunt claimen.
Wat kwalificeert een belastingafschrijving?
Een belastingafschrijving is elke zakelijke aftrek die door de IRS is toegestaan om het belastbaar inkomen te verlagen. Om in aanmerking te komen voor een afschrijving, gebruikt de IRS de termen "gewoon" en "noodzakelijk"; dat wil zeggen, een uitgave moet als noodzakelijk en passend worden beschouwd voor het runnen van uw soort bedrijf.
Hoeveel krijgt u terug van belastingafschrijvingen?
Vermenigvuldig eenvoudig het bedrag van de uitgave met uw belastingtarief om te zien hoeveel u bespaart door een afschrijving. Hier is een illustratie. Stel dat uw belastingtarief 25% is en dat u onlangs voor $ 100 aan fiscaal aftrekbare kantoorbenodigdheden hebt gekocht. $ 100 x 25% is gelijk aan $ 25, wat het bedrag is dat u bespaart op belastingen.
Hoe krijg ik een belastingteruggave van $ 10,000?
Personen die in aanmerking komen voor de Earned Income Tax Credit (EITC) en de California Earned Income Tax Credit (CalEITC) komen mogelijk in aanmerking voor een terugbetaling van meer dan $10,000. "Als u een laag tot matig inkomen en werk heeft, komt u mogelijk in aanmerking voor de federale en staat Earned Income Tax Credits (EITC) in Californië."
Verminderen afschrijvingen uw inkomen?
Eenvoudig uitgelegd, belastingaftrek bespaart u geld door uw belastbaar inkomen te verlagen. Omdat belasting wordt bepaald door uw belastbaar inkomen, verminderen belastingafschrijvingen uw totale verschuldigde belasting.
Verlagen afschrijvingen uw inkomen?
Een afschrijving van kosten verhoogt doorgaans de kosten op een resultatenrekening, wat resulteert in een kleinere winst en een lager belastbaar inkomen.
Verhogen belastingafschrijvingen de terugbetaling?
Een belastingaftrek verlaagt uw aangepast bruto-inkomen (AGI) en daarmee uw belastbaar inkomen op uw belastingaangifte. Hierdoor wordt uw teruggaaf verhoogd of wordt uw belastingschuld verlaagd.
Hoe schrijf je een auto af?
Als u uw auto alleen zakelijk gebruikt, kunt u de volledige eigendomskosten en exploitatiekosten aftrekken (onder voorbehoud van de later beschreven beperkingen). Als u de auto zowel zakelijk als privé gebruikt, kunt u alleen de kosten van het zakelijk gebruik aftrekken.
Hoe kan ik mijn belastingteruggave verhogen?
Methoden voor het verhogen van uw belastingteruggave zijn onder meer:
- Overweeg om uw inhoudingen te specificeren.
- Controleer uw archiveringsstatus opnieuw.
- Draag bij aan uw pensioenrekening.
- Vraag uw belastingvoordelen aan.
- Doe een bijdrage op uw Zorgspaarrekening.
- Raadpleeg een fiscalist.
Conclusie
Een belastingafschrijving is gewoon een andere manier om een belastingaftrek te zeggen. Inhoudingen kunnen u helpen het bedrag van uw inkomen dat onderworpen is aan federale inkomstenbelasting te minimaliseren, waardoor u minder belasting hoeft te betalen. Zorg er echter voor dat u aan alle voorwaarden voldoet voordat u aftrek claimt op uw belastingaangifte.
Gerelateerde artikelen
- Wat is zelfstandigenbelasting en hoe berekent u deze?
- HOE BELASTINGEN TE BETALEN: Wat u moet weten en begeleiden
- BELASTING ZELFSTANDIGEN: tarief, hoe het te berekenen en aftrek
- SLECHTE SCHULDKOSTEN - Definitie, schatting en berekening
Referenties
