Veel kosten die een klein bedrijf maakt, kunnen worden afgetrokken van hun belastbaar inkomen als belastingaftrek, waardoor ze minder inkomstenbelasting kunnen betalen. Er kan veel belastingaftrek worden geclaimd, ongeacht de aard van uw bedrijf of de sector waarin u werkt. U zult misschien geschokt zijn als u hoort dat eenvoudige zakelijke kosten, zoals uw telefoonrekening of nieuwe computer, kunnen worden afgeschreven van uw belastbaar inkomen. Bepaal voor welke belastingaftrek voor kleine bedrijven u in aanmerking komt door de volgende checklist te gebruiken.
Belastingaftrek voor kleine bedrijven
Een belastingaftrek, ook wel belastingafschrijving genoemd, is elke zakelijke uitgave die u volgens de IRS kunt claimen om uw belastbaar inkomen te verlagen. Dit zijn meestal de kosten die verband houden met het zakendoen. Door eenvoudig uw toegestane uitgaven van uw inkomen af te trekken, betaalt u minder belasting aan de IRS. Belastingaftrek voor bedrijven valt onder verschillende rapportagecategorieën, waaronder die voor thuiskantoren, advertenties, zakenreizen en meer.
Hoewel er tal van belastingaftrekmogelijkheden zijn, zijn belastingen een noodzakelijk kwaad. Om in aanmerking te komen voor deze inhoudingen, moet u de gerelateerde uitgaven en vergoedingen aantonen, waarvoor het noodzakelijk is nauwkeurige, gedetailleerde gegevens en kwitanties bij te houden. Een in aanmerking komende uitgave die u kunt aftrekken van de bruto-inkomsten van uw bedrijf, is een belastingaftrek voor kleine bedrijven. Door uw belastingaftrek te verhogen, kunt u de jaarlijkse belastingdruk op uw bedrijf verlagen. Zakelijke kosten moeten zowel gebruikelijk als aftrekbaar zijn.
Alle kosten die typisch en geaccepteerd zijn in uw branche, worden beschouwd als gewone kosten. Kosten die voordelig en geschikt zijn voor uw branche, zijn noodzakelijk.
Hoe werken zakelijke belastingaftrek?
Belastingaftrek voor kleine bedrijven verlaagt uw belastingverplichting door uw belastbare inkomen te verlagen, wat een onderdeel is van uw belastingaangifte. Een professional, zoals een CPA, moet worden geraadpleegd om te leren hoe u kunt profiteren van alle beschikbare inhoudingen. Weten welke belastingvoordelen beschikbaar zijn en hoe u deze voor uw kleine onderneming kunt gebruiken, is de verantwoordelijkheid van een accountant.
Wat kan worden afgeschreven als bedrijfskosten?
Uw jaarlijkse belastingschuld kan worden verlaagd door eerst uit te zoeken voor welke belastingaftrek voor kleine bedrijven u in aanmerking komt. Alle bedrijfsentiteiten, inclusief eenmanszaken, partnerschappen, bedrijven en LLC's, kunnen profiteren van het claimen van gemeenschappelijke belastingaftrek; u dient echter uw belastingadviseur te raadplegen over hoe u deze moet rapporteren.
Hier zijn een paar typische belastingvoordelen voor kleine bedrijven om rekening mee te houden. De beste manier om te bepalen of dit de beste handelwijze voor uw bedrijf is, is natuurlijk om met een belastingdeskundige te praten.
#1. Zakelijke maaltijden
U kunt als kleine onderneming 50% van de gekwalificeerde uitgaven voor eten en drinken afschrijven. Om de maaltijd in aanmerking te laten komen, moet deze verband houden met uw werk en moet u de volgende gegevens bijhouden:
- De tijd en plaats van de maaltijd
- Zakelijke band met de persoon of personen met wie u heeft gegeten
- De totale prijs van de maaltijd
Het bewaren van uw kassabon en het maken van aantekeningen over de details van de maaltijd op de achterkant is de eenvoudigste manier om de uitgaven voor zakelijke maaltijden bij te houden.
De Belastingdienst stelt de volgende voorwaarden om in aanmerking te komen voor aftrek:
- De maaltijd moet worden bijgewoond door een werknemer of belastingbetaler.
- De maaltijd mag niets "overdadigs of extravagants" bevatten.
- De kosten moeten redelijk en essentieel zijn voor het runnen van uw bedrijf.
- De maaltijden kunnen voor zakelijke doeleinden worden gegeven aan klanten, klanten, adviseurs of andere zakenrelaties - potentieel of feitelijk.
#2. Opstartkosten
Als investering in uw bedrijf worden de kosten die gepaard gaan met het opstarten ervan beschouwd als kapitaaluitgaven. Advertenties, personeelstraining, inventaris, kantoorruimte (of uw thuiskantoor) en andere overheadkosten zijn vaak inbegrepen in de opstartkosten van kleine bedrijven. Ook branchespecifieke opstartkosten en overheadkosten kunnen van invloed zijn op deze kosten.
Afschrijving, een proces waarmee kapitaaluitgaven over meerdere jaren kunnen worden afgeschreven, stelt u in staat om de winstgevendheid van uw bedrijf elk jaar te evalueren.
#3. Reiskosten voor zakelijke doeleinden
Alle reisgerelateerde uitgaven, zoals vliegtickets, accommodatie, huurautokosten, fooien, stomerij, maaltijden en meer, zijn aftrekbaar van de belasting. Een volledige lijst van fiscaal aftrekbare zakelijke reiskosten is beschikbaar op de IRS-website. Uw reis moet aan de volgende voorwaarden voldoen om als dienstreis te worden aangemerkt:
- De reis moet essentieel zijn voor uw werk.
- Tijdens deze reis moet u uw belastingadres, de stad of regio waar uw bedrijf is gevestigd, verlaten.
- Behalve dat u tijdens het reizen moet slapen of rusten, moet u meer tijd buitenshuis doorbrengen dan op een normale werkdag.
#4. Autogebruik voor werkdoeleinden
U mag alle bedrijfs- en onderhoudskosten aftrekken als u uw auto alleen zakelijk gebruikt. Kosten die u maakt voor het gebruik van een auto voor zakelijke doeleinden mag u alleen aftrekken als u deze ook voor privédoeleinden gebruikt. Door de werkelijke kilometers die u voor uw werk rijdt af te trekken, kunt u de kilometers claimen die u voor uw voertuig gebruikt.
#5. Zakelijke verzekeringen
Bij het indienen van uw belastingaangifte kunt u de kosten van uw zakelijke verzekering afschrijven. Als u een thuiskantoor heeft of een deel van uw huis voor werk gebruikt, kunt u mogelijk de kosten van uw huurdersverzekering aftrekken als onderdeel van uw afschrijvingen op uw thuiskantoor.
#6. Thuiskantoorkosten
Volgens nieuwe, eenvoudigere IRS-voorschriften voor kantoorkosten aan huis, kunnen kleine bedrijven en onafhankelijke contractanten die vanuit hun huis werken, vijf dollar per vierkante voet van de ruimte die voor zaken wordt gebruikt, aftrekken, tot een maximum van 300 vierkante voet. Om in aanmerking te komen voor belastingaftrek, moet uw werkruimte uitsluitend voor werkgerelateerde doeleinden worden gebruikt (u kunt de vierkante meters van uw eetkamer niet aftrekken als u daar overdag werkt) en moet u het thuiskantoor regelmatig als uw belangrijkste locatie voor het uitoefenen van zaken.
#7. Zorg voor kinderen en afhankelijke personen
Belastingaftrek is beschikbaar voor kosten die verband houden met het voorzien in kinderen of volwassenen ten laste. U kunt de kosten van de verzorging van uw kinderen aftrekken als ze jonger zijn dan twaalf jaar. Volwassen personen ten laste zijn echtgenoten en enkele andere verwante volwassenen die niet in staat zijn voor zichzelf te zorgen vanwege een lichamelijke of geestelijke beperking. Hierdoor komen ze in aanmerking voor belastingaftrek.
#8. Medische kosten
Naast de verzekeringspremies kunnen de kosten van medische zorg, zoals doktersbezoeken, voorgeschreven medicijnen en thuiszorg, worden gedeclareerd. Uw medische en tandheelkundige verzekeringspremies kunnen worden afgeschreven als u zelfstandige bent en betaalt voor uw ziektekostenverzekering.
#9. Uitgaven voor energie-efficiëntie
U kunt in aanmerking komen voor heffingskortingen voor verbouwingen aan uw woning die uw huis energiezuiniger maken. Zonnepanelen, zonneboilers en windturbines zijn slechts enkele voorbeelden van alternatieve energietechnologie die u tot 30% van de kosten van uw huis kunt aftrekken. Op de website van de Belastingdienst vindt u meer informatie over de energieheffingskortingen voor woningen.
#10. Kantoor artikelen
U hebt specifieke benodigdheden nodig om uw bedrijf te runnen, of u nu vanuit huis of op kantoor werkt. Hierdoor staat de IRS eigenaren van kleine bedrijven toe om de kosten van kantoorbenodigdheden af te trekken van hun belastingen. Printerpapier, stiften, potloden en andere schrijfinstrumenten zijn enkele voorbeelden van kantoorbenodigdheden die voor zakelijke doeleinden van het inkomen kunnen worden afgetrokken. Bovendien bevat het computersoftware die cruciaal is voor uw bedrijf.
Om uw bedrijf financieel gezond te houden, is het hebben van de juiste MKB-verzekering essentieel. Bij het ondertekenen van een huurovereenkomst voor kantoorruimte of het aanvragen van een bedrijfsvergunning, kan het nodig zijn om bepaalde soorten zakelijke verzekeringen af te sluiten. Gelukkig zijn de premies voor zakelijke verzekeringen aftrekbaar van het inkomen.
De volgende verzekeringen komen doorgaans in aanmerking voor belastingaftrek:
- Algemene aansprakelijkheidsverzekering
- Professionele aansprakelijkheidsverzekering
- Verzekering bedrijfsruimte
- Bedrijfsonderbrekingsverzekering
- Cyberaansprakelijkheidsverzekering
- Werkennemerscompensatieverzekering
- Commerciële autoverzekering
- Werkeloosheidsverzekering
- Ziekte- en levensverzekeringen
#12. Kantoor huur
Huurbetalingen door eigenaren van kleine bedrijven voor kantoorruimte zijn aftrekbaar van hun belastbaar inkomen. Naast de huurprijs van de daadwerkelijke opstalruimte mag u ook de kosten van een zakelijke parkeergarage afschrijven.
Er moet een cruciaal onderscheid worden gemaakt tussen de thuiskantooraftrek en de huuraftrek. Alleen ondernemers die huur betalen op een andere locatie dan hun woning komen in aanmerking voor deze aftrek.
#13. Internet- en telefoonrekeningen
Volgens de IRS kunnen de kosten van uw internet- en telefoonabonnement worden afgeschreven van de federale inkomstenbelasting die in 2022 verschuldigd is. De enige vereiste is dat dagelijks gebruik van je telefoon en internet noodzakelijk moet zijn om je bedrijf te laten functioneren.
Bovendien kunt u de prijs aftrekken van wifi die u moet betalen tijdens zakenreizen of verblijf. Wanneer u uw zakelijke telefoon en internet echter ook voor persoonlijk gebruik gebruikt, kan het met deze aftrek een beetje uitdagender worden.
Wat kan worden afgeschreven als bedrijfskosten?
Bij het indienen van hun aangifte inkomstenbelasting kunnen kleine bedrijven, onafhankelijke contractanten en bedrijfseigenaren verschillende zakelijke uitgaven aftrekken, waaronder:
- Huur, nutsvoorzieningen en andere kantoorkosten.
- Hard- en software voor onder andere kantoren.
- Premies ziektekostenverzekering
- Zakelijke telefoonrekeningen
- Cursussen voor permanente educatie
- Parkeren voor zakelijke ritten
- Reiskosten in verband met zakendoen, zoals accommodatie, vervoer en vluchten.
Welke aftrekposten kan ik claimen als eigenaar van een klein bedrijf?
- Thuiskantoor aftrek
- Zakelijk gebruik van uw auto
- Werknemerslonen en secundaire arbeidsvoorwaarden
- Reiskosten
- Kantoorbenodigdheden En -apparatuur
- Adverteren en marketing
- Honoraria
- waardevermindering
Krijgen kleine bedrijven belastingaftrek?
Kleine bedrijven, onafhankelijke contractanten en bedrijfseigenaren kunnen verschillende zakelijke uitgaven, zoals autokosten en kilometers, aftrekken wanneer ze hun inkomstenbelasting indienen. kosten die verband houden met het kantoor, zoals huur en nutsvoorzieningen. Kantoorbenodigdheden, waaronder computers, software, enz.
Wat is 20 procent belastingaftrek voor kleine bedrijven?
Het belastbaar inkomen mag niet hoger zijn dan $ 182,100 voor alleenstaande indieners of $ 364,200 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen in 2023. Uw doorberekeningsaftrek is gelijk aan 20% van uw gekwalificeerde bedrijfsinkomen (QBI) als uw inkomen lager is dan deze limiet. De aftrek stelt gekwalificeerde belastingbetalers in staat om tot 20% van hun QBI af te schrijven, evenals 20% van gekwalificeerde dividenden van beursgenoteerde partnerschappen (PTP's) en vastgoedbeleggingsfondsen (REIT's).
Hoe kan ik mijn LLC-belastingen verlagen?
LLC-eigenaren kunnen hun belastingen op de volgende manieren verlagen:
- Herindeling van uw belastingen.
- Aanvragen van belastingaftrek voor bedrijven.
- Met behulp van zelfgestuurde pensioenrekeningen.
- Aftrekken van de kosten van de ziektekostenverzekering.
- De verliezen van uw LLC gebruiken om het belastbaar inkomen te verlagen.
Conclusie
Het bijhouden van uw uitgaven gedurende het belastingjaar is van cruciaal belang als u belastingaftrek voor kleine bedrijven wilt kunnen claimen. Het bijhouden van een nauwgezette administratie vergemakkelijkt de belastingaangifte en garandeert dat u over de nodige ondersteunende documentatie beschikt in het geval van een audit. Terwijl u de checklist voor belastingaftrek voor kleine bedrijven voltooit en uw belastingen indient, bekijkt u uw commerciële verzekeringsprogramma.
Gerelateerde artikelen
- AFTREK BEDRIJFSBELASTING: Wat is het, kleine inhoudingen, voertuig en checklist
- WAT ZIJN BELASTINGAFTREKKEN: voorbeelden, donaties, standaard- en onkostenaftrek
- HOE HET BELASTBAAR INKOMEN TE VERMINDEREN: de beste eenvoudige strategieën!
- BELASTINGAFTREK THUISKANTOOR: Alles wat u moet weten
Referenties
