De meeste landen in de wereld heffen inkomstenbelastingen. Over het algemeen hebben verschillende soorten belastingen verschillende belastingstelsels die progressief, proportioneel of regressief kunnen zijn. En landen die inkomstenbelasting heffen, hanteren doorgaans een territoriaal of residentieel systeem. Volgens het territoriale systeem zijn alleen lokale inkomsten, of inkomsten uit bronnen binnen de natie, onderworpen aan belasting. In het residentiële systeem betalen ingezetenen inkomstenbelasting over zowel hun binnenlands als buitenlands inkomen. Niet-ingezetenen worden in hun geval alleen belast op hun plaatselijk inkomen. Het wordt echter aanbevolen om een basiskennis van deze processen op te bouwen. Dit maakt het berekenen van de inkomstenbelasting met behulp van een belastingcalculator eenvoudig en verruimt ook uw kennis over hoe het e-bestand van de aangifte inkomstenbelasting werkt.
Overzicht
Een inkomstenbelasting is het type belasting dat door de overheid aan personen of bedrijven wordt geheven op basis van hun verdiende inkomen of winst. In de regel is een inkomstenbelasting, ook wel belastbaar inkomen genoemd, vermenigvuldigd met het toepasselijke belastingtarief, gelijk aan het bedrag aan inkomsten waarover belasting wordt geheven. Het belastbare inkomenstarief kan echter variëren afhankelijk van de aard van de belastingplichtige en de bron van het inkomen.
Het grootste bedrag dat door de federale overheid van de Verenigde Staten wordt binnengebracht, komt uit het individuele deel van de federale inkomstenbelasting. Dit wordt in principe verzameld door de Internal Revenue Service (IRS). Bijna elke werkende volwassene in de Verenigde Staten moet jaarlijks een belastingaangifte indienen bij de Internal Revenue Service. Daarnaast dragen de meeste mensen ook bij aan de overheid door regelmatig loonheffingen te laten inhouden op hun salaris.
Belastingen op inkomen worden berekend in de Verenigde Staten met belastingtarieven die variëren van 10% tot 37%. Door gebruik te maken van beschikbare belastingkredieten en aftrekposten, kunnen belastingbetalers echter hun totale belastingplicht verminderen, evenals de last die dit voor hen met zich meebrengt.
Belastingen kunnen verwarrend zijn, maar een financieel adviseur kan u helpen erachter te komen hoe deze uw plannen beïnvloeden. Om ervoor te zorgen dat u zich goed voorbereidt op de toekomst, kunnen financiële adviseurs u ook helpen bij investeringen en financiële planning, waaronder pensioenen, eigenwoningbezit, verzekeringen, en allerlei andere onderwerpen.
Wat is uw inkomstenbelasting?
De inkomstenbelasting is een soort directe belasting die door de overheid wordt geheven over het inkomen of de inkomsten van individuen en bedrijven.
De verschillende vormen van belastbaar inkomen of inkomsten die aan belasting worden onderworpen, omvatten lonen, salarissen, bedrijfsinkomsten, dividenden, rente, royalty's, huurprijzen, winsten op kansspelen, productverkoop en andere inkomstenbronnen
In de meeste gevallen, wanneer mensen verwijzen naar belastingen op inkomen, verwijzen ze in feite naar individuele inkomstenbelastingen die werknemers en andere personen die inkomsten genereren jaarlijks betalen. Dit geldt natuurlijk niet alleen voor particulieren, maar ook voor bedrijven, nalatenschappen, trusts en andere juridische organisaties die onderworpen zijn aan inkomstenbelasting.
Wie moet inkomstenbelasting betalen?
De inkomstenbelasting is iets dat in de meeste staten functioneert, maar sommige staten vereisen het niet. Aan de andere kant is de federale inkomstenbelasting van toepassing op alle Amerikaanse staatsburgers en permanente inwoners, en iedereen moet deze naleven. Het is echter niet nodig dat niet iedereen aangifte inkomstenbelasting doet. Als de grootste donor is het zijn primaire functie om inkomsten te verschaffen voor de begroting van de federale overheid.
Het bedrag aan belasting dat een persoon moet betalen, is recht evenredig met het belastbare inkomen van de persoon.
Inkomstenbelasting berekenen
De inkomstenbelastingstructuur in de Verenigde Staten is er een die progressief is. Dit geeft aan dat er hogere belastingtarieven gelden voor inkomens van een hoger niveau.
Deze belastingtarieven worden "marginale belastingtarieven" genoemd. Dit komt omdat ze niet van toepassing zijn op het totale inkomen van een persoon; in plaats daarvan zijn ze alleen van toepassing op een bepaald bereik van het inkomen van die persoon. De term "haakjes" is een andere naam voor deze waardenbereiken.
Het belastingtarief dat van toepassing is op een bepaalde belastingschijf wordt toegepast op het deel van het inkomen van een persoon dat binnen die schijf valt. Federale inkomstenbelasting schijven voor het aanslagjaar 2022 (dit zijn de belastingen die begin 2023 verschuldigd zijn) worden echter weergegeven in de onderstaande tabel.
Inkomstenbelastingschijven 2022-2023
Met een belastingcalculator gebruikt u de volgende waardebereiken voor het berekenen van uw belastbare inkomenstarieven;
Enkele bestanden
| Belastbaar inkomen | tarief |
| $ 0 - $ 9,950 | 10% |
| $ 9,950 - $ 40,525 | 12% |
| $ 40,525 - $ 86,375 | 22% |
| $ 86,375 - $ 164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $ 209,425 - $ 523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Getrouwd, gezamenlijk indienen
| Belastbaar inkomen | tarief |
| $ 0 - $ 19,900 | 10% |
| $ 19,900 - $ 81,050 | 12% |
| $ 81,050 - $ 172,750 | 22% |
| $ 172,750 - $ 329,850 | 24% |
| $ 329,850 - $ 418,850 | 32% |
| $ 418,850 - $ 628,300 | 35% |
| $ 628,300 + | 37% |
Getrouwd, apart indienen
| Belastbaar inkomen | tarief |
| $ 0 - $ 9,950 | 10% |
| $ 9,950 - $ 40,525 | 12% |
| $ 40,525- $ 86,375 | 22% |
| $ 86,375 - $ 164,925 | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $ 209,425 - $ 314,150 | 35% |
| $ 314,150 + | 37% |
Hoofd van het huishouden
| Belastbaar inkomen | tarief |
| $ 0 - $ 14,200 | 10% |
| $ 14,200 - $ 54,200 | 12% |
| $ 54,200 - $ 86,350 | 22% |
| $ 86,350 - $ 164,900 | 24% |
| $ 164,900 - $ 209,400 | 32% |
| $ 209,400 - $ 523,600 | 35% |
| $ 523,600 + | 37% |
Of u nu een alleenstaande, een getrouwd stel of de hoofdkostwinner bent, u zult zien dat de haakjes dienovereenkomstig veranderen. De verschillende classificaties worden aangeduid met de term 'deponeringsstatus'. Gehuwden hebben de mogelijkheid om individueel of gezamenlijk een aanvraag in te dienen. Ondanks de algemene wijsheid die zegt dat het het beste is om gezamenlijk in te dienen, zijn er momenten waarop dit echt contraproductief is.
Inkomstenbelasting berekenen met vrijstellingen en inhoudingen
Berekenen hoeveel inkomstenbelasting u verschuldigd bent, is niet zo eenvoudig als het op het eerste gezicht lijkt. Om te beginnen zijn federale belastingtarieven uitsluitend van toepassing op het belastbare inkomen van een persoon. Dit is niet hetzelfde als uw gehele inkomen (uw bruto inkomen). Aangezien de Verenigde Staten belastingbetalers echter in staat stellen bepaalde inkomsten van het bruto-inkomen af te trekken alvorens hun inkomstenbelasting te berekenen, is het werkelijke belastbare inkomen van de belastingbetaler altijd lager dan hun bruto-inkomen.
Aangekomen bij de aangepast bruto inkomen (AGI) is het startpunt voor het berekenen van uw inkomstenbelasting. U kunt dit bereiken door gerichte aanpassingen aan het bruto-inkomen door te voeren. Nadat u uw aangepast bruto-inkomen heeft bepaald, kunt u vervolgens uw belastbaar inkomen bepalen. Dit is simpelweg door uw aangepast bruto-inkomen te nemen en eventuele inhoudingen af te trekken waarvoor u in aanmerking komt (gespecificeerd of standaard).
Bovendien is het belangrijk op te merken dat persoonlijke vrijstellingen niet langer beschikbaar zijn op federaal niveau. Een strategie om het belastbaar inkomen vóór 2018 te verlagen, was het aanvragen van een persoonlijke vrijstelling. De nieuwe belastingwet die eind 2017 van kracht werd, maakte echter een einde aan de persoonsgebonden vrijstelling.
Het deductieve proces is een beetje moeilijker. Een aanzienlijk aantal belastingplichtigen maakt dan ook gebruik van de reguliere aftrek. De bedragen die zij kunnen aftrekken staan in onderstaande tabel vermeld in relatie tot de verschillende deponeringsstatussen.
Federale standaardaftrek 2022 – 2023
De onderstaande tabel toont getallen of het bereik van cijfers dat u kunt gebruiken voor het berekenen van uw inkomstenbelasting met behulp van inhoudingen
| Indieningsstatus | Standaard aftrekbedrag |
| Enkele | $12,550 |
| Getrouwd, gezamenlijk indienen | $25,100 |
| Getrouwd, apart indienen | $12,550 |
| Hoofd van het huishouden | $18,800 |
Sommige belastingbetalers geven er echter de voorkeur aan hun aftrekposten te specificeren. Het gaat om het aftrekken van bepaalde uitgaven en uitgaven die voor aftrek in aanmerking komen. Rente op studieleningen, IRA-bijdragen, verhuiskosten en ziektekostenverzekeringspremies die door zelfstandigen worden betaald, zijn allemaal voorbeelden van aftrekbare kosten. Enkele andere typische soorten gespecificeerde inhoudingen zijn:
- Een aftrek voor het bedrag aan staats- en lokale belastingen die zijn betaald
- Aftrek voor rentebetalingen op een hypotheek:
- Inhoudingen voor donaties aan non-profitorganisaties
- De aftrek voor medische kosten die hoger zijn dan 7.5% van het gecorrigeerd bruto inkomen
Houd er rekening mee dat de overgrote meerderheid van de belastingbetalers hun inhoudingen niet specificeert. Dus in het geval dat de standaardaftrek uw totale gespecificeerde aftrek overschrijdt (zoals voor veel indieners), kunt u de standaardaftrek ontvangen.
Nadat u al uw inhoudingen in aanmerking heeft genomen en afgetrokken van uw aangepast bruto-inkomen, komt u uit op uw belastbaar inkomen. Als u geen belastbaar inkomen heeft, bent u helemaal vrijgesteld van het betalen van inkomstenbelasting.
Inkomstenbelasting Calculator
De inkomstenbelastingcalculator is een eenvoudig online hulpmiddel en met slechts een paar klikken kunt u een schatting krijgen van uw belastbaar inkomen en de te betalen belastingen.
Nadat u alle essentiële informatie in de inkomstenbelastingcalculator op de website hebt ingevoerd, krijgt u een schatting van het bedrag aan belasting dat u moet betalen, afhankelijk van uw belastbaar inkomen.
Het gebruik van de inkomstenbelastingcalculator is dus een fantastische manier om een beter inzicht te krijgen in uw huidige belastingstatus en om plannen voor de toekomst te maken. De rekenmachine helpt u ook bij het begrijpen van enkele van de belangrijkste elementen die bijdragen aan de schatting van uw aangifte inkomstenbelasting.
Hoeveel belasting betaalt u over $ 10000?
Als u een inwoner bent van Texas, VS, en elk jaar $ 10,000 verdient, is het belastingbedrag dat u moet betalen $ 765. Uw take-home-loon zal elk jaar $ 9,235 bedragen, wat overeenkomt met $ 770 per maand. Ondertussen is uw marginale belastingtarief hetzelfde als uw gemiddelde belastingtarief, dat uitkomt op 7.7%. Dit marginale belastingtarief geeft in feite aan dat elk extra inkomen dat u op korte termijn ontvangt, tegen dit tarief wordt belast. Als uw salaris bijvoorbeeld met $ 100 stijgt, neemt de overheid $ 7.65 daarvan af, dus het totale bedrag dat u na belastingen mee naar huis neemt, is $ 92.35.
e Dossier aangifte inkomstenbelasting
Simpel gezegd betekent het elektronisch indienen van uw aangifte inkomstenbelasting het indienen van uw aangifte met behulp van een elektronisch systeem. Volgens het meest recente bericht van de Belastingdienst kunt u elektronisch aangifte doen (e-aangifte). Degenen die echt bejaard zijn en vullen, kunnen dit echter in gedrukte vorm doen.
Elektronische indiening (of "e-file") is een dienst waarmee particulieren en bedrijven hun federale en staatsaangifte inkomstenbelasting elektronisch kunnen indienen bij de Internal Revenue Service (IRS). Belastingbetalers kunnen anticiperen op de volgende voordelen van het gebruik van de e-aangiftemethode voor uw inkomstenbelasting. Dit is ook de snelste en meest nauwkeurige optie:
- Belastingteruggaven voor particulieren worden sneller verwerkt.
- Zodra u goedkeuring heeft gekregen voor het retourproces van uw e-bestand, kunt u binnen twee tot vier weken een terugbetaling verwachten.
- Een verwerkte en geaccepteerde aangifte inkomstenbelasting komt in aanmerking voor directe teruggave van stortingen. U kunt deze binnen vijf werkdagen na indiening ontvangen.
Particulieren worden steeds nauwkeuriger in hun belastingaangifte. Als er wiskundige fouten zijn op een aangifte inkomstenbelasting, zal de e-fileservice deze onmiddellijk herstellen. Statistisch gezien bevat minder dan de helft van alle elektronisch ingediende belastingaangiften een fout.
Met behulp van de e-file-methode krijgen belastingplichtigen een bevestiging dat hun belastingaangifte is ontvangen en verwerkt door zowel de Belastingdienst.
Hoe weet ik of ik een belastingteruggave krijg?
U kunt bepalen of u dit jaar wel of niet aangifte moet doen door deze stap te volgen:
- Controleer uw inkomsten om te ontdekken of ze hoog genoeg waren om u een e-aangifte inkomstenbelasting in te dienen.
- Neem een beslissing over de belastingaangiftestatus die het beste bij u past (u moet mogelijk een belastingaangifte indienen, afhankelijk van uw indieningsstatus, inkomen en leeftijd)
- Kijk of uw inkomen uit pensionering belastingplichtig is als u met pensioen gaat.
- Bepaal of u al dan niet in aanmerking komt voor specifieke heffingskortingen en aftrekposten om het bedrag aan belasting dat u moet betalen te verlagen.
- Controleer of u uw belastingaangifte moet indienen met behulp van de Interactieve Belastingassistent.
Hoe kan ik een grotere belastingteruggave krijgen?
Uw belastingteruggave verhogen is mogelijk en er zijn verschillende dingen die u kunt doen om dat mogelijk te maken. Om het meeste uit uw inhoudingen, claims en kredieten te halen, moet u ze in principe optimaliseren. Soms kan de manier waarop u uw retour indient, resulteren in een grotere terugbetaling. Gebruik dus de meest geavanceerde software voor belastingaangifte waartoe u toegang hebt als u uw belastingaangifte echt wilt verhogen.
Daarnaast een goede belastingdienst. Een betrouwbaar belastingaangiftebureau helpt u bij het claimen van elke aftrek en krediet waarvoor u in aanmerking komt. U hoeft zich geen zorgen te maken dat u verdwaalt of in de war raakt tijdens het indienen van uw aangifte. Dit komt omdat deze methode u er stap voor stap doorheen zal leiden.
U kunt mogelijk een grotere belastingteruggave krijgen door deze strategieën te gebruiken:
- Identificeer op een correcte manier alle kinderen, vrienden of familieleden die u helpt.
- Als u uw inhoudingen kunt specificeren, moet u de standaardaftrek niet accepteren.
- Trek liefdadigheidsbetalingen af, zelfs als u deze niet specificeert.
- Als u geen stimuleringsuitkering heeft gekregen, claim dan de herstelkorting.
- Doe bijdragen aan uw pensioenplan of andere plannen die in aanmerking komen.
- Controleer of u in aanmerking komt voor een van deze minder bekende belastingvoordelen.
Welke belasting kan ik terugvragen?
Je moet nadenken of je in aanmerking komt voor belastingaftrek en belastingkredieten. Het is ook van cruciaal belang om te evalueren of u moet specificeren bij het indienen van uw aangifte inkomstenbelasting om uw belastingplicht te minimaliseren of uw teruggave te maximaliseren. Hieronder gaan we dieper in op enkele van de belastingen die u kunt terugvorderen;
- Onderzoek alle beschikbare belastingkredieten claims.
- Opzeggen van studieleningen en terugbetalingshulp
- Staat omzetbelasting.
- Pensioen lijfrente
- Verliezen door ongevallen, rampen of diefstal
- Donaties aan goede doelen.
- Belastingvrij beleggen.
- Hypotheekpunten herfinancieren
- Zakenreisclaim.
Conclusie
Over het algemeen heffen de federale overheid, de meerderheid van de deelstaatregeringen en tal van lokale overheden in de Verenigde Staten allemaal belastingen op persoonlijk inkomen. De structuur van de federale inkomstenbelasting is progressief, wat betekent dat het belastingtarief stijgt wanneer het inkomen van de belastingbetaler meegroeit. Er is een bandbreedte van 10% tot 37% voor het marginale belastingtarief.
Ondertussen is de inkomstenbelastingcalculator een eenvoudige online tool die verschillende doelen dient. En met slechts een paar klikken krijgt u een schatting van uw belastbaar inkomen en verschuldigde belastingen.
Veelgestelde vragen over inkomstenbelasting
Kan ik beslissen om geen inkomstenbelasting in te dienen?
Het opzettelijk vermijden van het betalen van inkomstenbelasting is in de meeste gevallen een strafbaar feit. Belastingontduiking is een misdaad die het gevolg kan zijn van dergelijk gedrag. Per definitie vindt belastingontduiking plaats wanneer een persoon opzettelijk gedrag vertoont dat bedoeld is om financieel verlies voor de Internal Revenue Service (IRS) te veroorzaken door het niet afdragen van inkomstenbelasting.
Klopt het dat iedereen inkomstenbelasting moet betalen?
Over het algemeen zijn belastingaangiften voor sommige mensen optioneel. Maar het indienen van belastingaangiften is daarentegen verplicht, afhankelijk van vier variabelen: uw inkomen, indieningsstatus, leeftijd en uitzonderlijke omstandigheden.
Wie is vrijgesteld van het betalen van inkomstenbelasting?
Mensen die de belangrijkste kostwinners zijn in hun huishouden en minder dan $ 18,800 per jaar verdienen (als ze jonger zijn dan 65 jaar) of minder dan $ 20,500 per jaar (als ze 65 jaar of ouder zijn) hoeven de belasting niet te betalen. Evenzo, als u ongehuwd bent, ouder bent dan 65 en minder dan $ 14,250 aan bruto-inkomen verdient, bent u vrijgesteld van het betalen van federale inkomstenbelasting.
Gerelateerde artikelen
- BELASTBAAR INKOMEN: definitie, voorbeelden en berekeningen
- NETTOBETALING: hoe u uw nettoloon kunt berekenen?
- FISCALE AANSPRAKELIJKHEID: Definitie en hoe het werkt
- Hoe het nettoloon te berekenen: eenvoudige handleiding
Referentie
