Je hebt misschien elk jaar veel belasting betaald en je hoort mensen praten over hoe je persoonlijke vrijstellingen voor belastingen en inhoudingen kunt claimen. Welnu, een vrijstelling is een soort voorrecht dat uw belastingbudget kan verlagen en meer geld in uw portemonnee kan stoppen. Het is een uitsluiting. Dit betekent dat bepaalde soorten inkomsten zijn vrijgesteld van belasting en niet bijdragen aan uw belastbaar inkomen. Een belastingaftrek neemt gewoon uw volledige belastinginkomsten in beslag en vermindert deze. Het is slechts een aftrek van het verschuldigde totaalbedrag om uw belastbaar inkomen te verlagen. In de VS kan iemand zich afvragen hoeveel is vrijgesteld van belasting en het proces. Naarmate we verder gaan, zal ik u helpen meer te begrijpen over belastingvrijstellingen, persoonlijke vrijstellingen, hoe u vrijstellingen voor belastingen kunt claimen en voorbeelden.
Wat zijn vrijstellingen van belastingen?
Vrijstellingen op belastingen zijn rechten die de overheid geeft aan mensen die in aanmerking komen om belasting te betalen, zodat zij hun verschuldigde inkomstenbelastingaanslagen geheel of gedeeltelijk kunnen uitsluiten. Vrijgesteld van belasting is een bedrag dat u van de IRS kunt aftrekken van uw inkomen om alle mensen weer te geven die afhankelijk zijn van uw inkomen (ook wel uw gezinsleden genoemd). U kunt belastingvrijstelling aanvragen voor uzelf, uw echtgeno(o)t(e) en uw gezinsleden. Non-profitorganisaties zoals liefdadigheidsinstellingen, religieuze organisaties en welzijnsorganisaties krijgen belastingvrijstellingen van overheden.
Uw vrijstellingsbedrag omvat echter uw personen ten laste, en het is een aanvulling op eventuele belastingaftrek, standaard of gespecificeerd, die u kunt claimen in uw belastingaangifte.
Waarop staan persoonlijke vrijstellingen? Belastingen?
Dit is het recht van de federale overheid om iedereen die belast is te belasten, wat hem of haar uitsluit van het betalen van alle of een deel van zijn of haar inkomstenbelasting. op voorwaarde dat hij of zij niet door een ander als ten laste wordt geclaimd. Een persoonlijke vrijstelling voor elke echtgenoot is beschikbaar voor gehuwde belastingbetalers die gezamenlijke aangiften indienen. overwegende dat de Amerikaanse belastingdienst (IRS) belastingbetalers toestaat om extra vrijstellingen te krijgen voor elke afhankelijke persoon die ze claimen. Deze personen ten laste kunnen bejaarde ouders zijn die niet werken, kinderen die jonger zijn dan 17 jaar of jonger dan 24 maar een voltijdstudie hebben, en die niet de helft van hun financiële steun kunnen verstrekken.
Om persoonlijke vrijstellingen van belastingen te claimen, moet u echter een belastingaangifte indienen. U kunt ook aanspraak maken op persoonlijke vrijstelling van belasting als u niet voldoet aan de voorwaarden om belasting te betalen met uw bruto-inkomen boven de indieningslimiet en niemand anders u als afhankelijke persoon kan claimen.
Verder is er een vrijstellingsvergoeding voor persoonlijke vrijstellingen op basis van het inkomen van de belastingplichtige met afhankelijke vorderingen en deze vergoedingen worden jaarlijks beïnvloed en aangepast als gevolg van inflatie.
Voorbeeld
Om te begrijpen hoe het bijvoorbeeld werkt als een zakenman A $ 340,000 verdient als totaal inkomen.
| Bijzonderheden | Bedragen $ |
| Totaal inkomen | $340,000 |
| 3 kinderen onder de 17 jaar (vrijstelling) | - $ 6,000 |
| 2 oude ouders (vrijstelling) | - $ 1,000 |
| Goede doelen (aftrekbaar) | - $ 1,000 |
| Schade door calamiteit (aftrekbaar) | - $ 3,000 |
| Afhankelijk schoolgeld (aftrekbaar) | - $ 30,000 |
| Totaal | = -$41,000 |
| Totaal inkomen – afgetrokken (belastbaar inkomen) | $299,000 |
| Belastbaar inkomen | $299,000 |
| Marginale tarief | 24% |
| In aanmerking komende kosten | (24% * $ 299,000) |
| Belastingheffing voor A | $71,000 |
Bovenstaande tabel verklaart het belastbaar inkomen van een zakenman A.
Inkomstenbelastingschijf
De Amerikaanse overheid voorziet in verschillende inkomstenbelastingschijven voor alle belastingbetalers met marginale tarieven zoals 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% en 37%. In deze schijf staat de inkomensgrens en het tarief zoals dat van toepassing is op elk inkomen. De overheid brengt u in rekening op basis van het gedeelte waaronder uw inkomen valt.
Belastingvrijstellingen claimen
De Amerikaanse overheid verstrekt belastingbetalers een formulier genaamd W-4, dat officieel bekend staat als een inhoudingsverklaring van een werknemer, waarbij men onder stap 3 & 4 (C) van het formulier gemakkelijk persoonlijke vrijstellingen op belastingen van de federale overheid kan claimen. Om aanspraak te maken op persoonlijke vrijstellingen van belastingen, moet de W-4 bovendien worden ingevuld op de eerste werkdag, die 1 jaar geldig is en jaarlijks kan worden teruggevorderd.
Men kan alleen worden vrijgesteld van federale inkomstenbelasting als hij / zij geen federale inkomstenbelasting inhoudt op het salaris van zijn / haar werknemer. Bovendien is een vrijstelling mogelijk als hij/zij in het voorgaande jaar geen federale inkomstenbelasting verschuldigd was en verwacht in het lopende jaar geen federale inkomstenbelasting te hebben.
Het is echter ook mogelijk om persoonlijke vrijstellingen van belastingen te claimen, die gebaseerd zijn op inhouding, en uw vrijstelling van inhouding zal worden berekend op basis van de standaard aftrek- en belastingtarieven van uw indieningsstatus. De IRS staat een bepaald bedrag toe voor elke vrijstelling en inhoudingen. Het totale bedrag wordt vervolgens gekwalificeerd voor wat wordt afgetrokken van uw aangepast bruto-inkomen (AGI) om te komen tot uw uiteindelijke lage inkomstenbedrag, op basis waarvan u en de IRS uw juiste belastingaanslag voor het jaar zullen bepalen. Gehuwde belastingplichtigen die afzonderlijk aangifte doen, kunnen daarentegen slechts in beperkte gevallen aanspraak maken op vrijstelling voor hun echtgenoot. Het vrijgestelde bedrag is een vast bedrag dat jaarlijks stijgt.
Ondertussen vervallen vrijstellingen van inhouding jaarlijks. Elke werknemer die vrijstelling van inhoudingen claimt op formulier W-4, moet elke 15 februari een nieuw formulier verzamelen, zodat hij of zij zijn of haar status over inhoudingen kan bijwerken.
Hoe het W-4-formulier in te vullen (certificaat van inhouding van de werknemer)
Ten eerste wordt u verondersteld dit formulier te krijgen van uw werkgever.
Ondertussen zou het het beste zijn als u dit formulier kunt krijgen en het kunt bekijken terwijl we de stappen uitleggen. Houd er ook rekening mee dat het formulier is bijgewerkt en dat de wijzigingen aanzienlijk zijn. Dit formulier bestaat uit 4 pagina's.
#1. Pagina 1
Het bestaat uit vijf stappen en alleen stappen 1 en 5 zijn verplicht; de rest is optioneel. We gaan het stap voor stap aanpakken.
Stap 1
U dient persoonlijke gegevens over uzelf in te vullen en dit is verplicht. Het is verdeeld in 3 secties a, b en c.
- Het biedt ruimte voor uw voornaam, middelste initiaal, achternaam, thuisadres, stad en postcode.
- Het bevat een spatie voor een beveiligingsnummer en zorgt ervoor dat de opgegeven naam overeenkomt met de naam op de burgerservicekaart. Hieronder vindt u een telefoonnummer van de socialezekerheidsinstantie (SSA) voor het geval u moet bevestigen of uw naam overeenkomt met die op de beveiligingskaart.
- Vraagt u om uw indieningsstatus te controleren en als u er niet zeker van bent. Dan kunt u altijd uw eerdere belastingaangifte raadplegen en één van de drie beschikbare vakjes aanvinken.
- Vink het eerste vakje aan. Als u alleenstaand of getrouwd bent, dient u dit apart in.
- Vink het tweede vakje aan als u getrouwd bent, samen aangifte doet of een in aanmerking komende weduwe(re) bent.
- Vink het derde vakje aan als u het hoofd van het huishouden bent (let op: vink 3 alleen aan als u ongehuwd bent en meer dan de helft van de kosten betaalt voor het onderhoud van een woning voor uzelf en een in aanmerking komende persoon).
Stap 2
U hoeft deze stap alleen in te vullen als u meer dan één baan tegelijk heeft of als u getrouwd bent en samen aangifte doet en uw echtgeno(o)t(e) ook werkt. Het juiste bedrag aan inhouding hangt af van het inkomen dat uit al deze banen wordt verdiend. Ondertussen is deze stap optioneel omdat deze alleen van toepassing is op personen die onder de vermelde verplichtingen vallen. Dus als u “alleenstaande of gehuwde indiening afzonderlijk” heeft aangevinkt, vul dan de stappen 2, 3 en 4 niet in
Om dit te vullen, moet je gebruiken
- De schatter is op www.irs.gov/w4app omdat het de meest nauwkeurige inhoudingscalculator is.
- Het werkblad voor meerdere taken staat op pagina 3 en voer vervolgens het resultaat in bij stap 4(C) hieronder.
- Vink het vakje aan als er in totaal slechts twee banen zijn, maar zorg ervoor dat u hetzelfde doet op formulier W-4 voor de andere baan (let op: u kunt deze methode gebruiken als u twee banen heeft die een vergelijkbaar loon betalen. Bijvoorbeeld één baan betaalt $ 85,000 en de ander betaalt $ 80,000. Als het niet zo vergelijkbaar zou zijn, kan er meer belasting worden ingehouden dan nodig. Ook moet uw echtgenoot het vakje op haar W-4-formulier aanvinken.
Stap 3
Hier vraagt u vrijstellingen voor uw nabestaanden aan. Er staat: "Als uw totale inkomen $ 200,000 of minder zal zijn ($ 400,000 of minder als u samen een aanvraag indient)". Als u bijvoorbeeld slechts 3 kinderen heeft die jonger zijn dan 17 jaar, moet de eerste schijf, die zegt: "Vermenigvuldig het aantal in aanmerking komende kinderen jonger dan 17 jaar met $ 2,000", worden gevuld met $ 6,000, wat 3* $ 2000 is. Zo niet, vul dan nul in.
Als u dan andere personen ten laste heeft, zoals uw grootouders die niet werken, kinderen die ouder zijn dan 17, enz., Vermenigvuldig hun aantal met $ 500 en vul hun totale bedrag in. Zo niet, vul dan nul in.
Stap 4
- U moet het totale bedrag invullen van alle overige inkomsten die u verdient en die niet uit werk voortkomen. Als u belasting wilt inhouden voor andere inkomsten, verwacht u dat er dat jaar geen bronbelasting wordt ingehouden, zoals rente, dividenden, huurinkomsten, loterijwinsten, alimentatie en pensioeninkomsten (1099R).
- Dit is het gedeelte waar u belastingaftrek aanvraagt. Als u andere aftrekposten dan de standaardaftrek verwacht en u wilt uw inhouding verminderen. Gebruik dan het werkblad Aftrekkingen op pagina 3 en vul het resultaat in op het daarvoor bestemde vakje.
Stap 5
Het bevat de informatie en instructies die nodig zijn om de informatie in te vullen die nodig is in stappen 2,3 & 4 op pagina 1
Wat is belastingaftrek?
Belastingaftrek klinkt misschien hetzelfde als belastingvrijstelling, maar het neemt gewoon uw hele belastinginkomen in beslag en verlaagt het. Het is een aftrek van het verschuldigde totaalbedrag om uw belastbaar inkomen te verlagen. Belastingaftrek kan u veel geld besparen, maar kan soms ingewikkeld zijn. Het is dus raadzaam om uw accountant of belastingadviseur te raadplegen om uw voorwaarden beter te begrijpen en ervoor te zorgen dat u de juiste inhoudingen claimt. Als uw inkomstenbelasting voor een jaar bijvoorbeeld $ 20,000 is en u een aftrekpost van $ 16,000 hebt. Dan wordt uw $ 16,000 vermenigvuldigd met uw marginale tarief om uw definitieve aftrek te krijgen.
Inhoudingen zijn goed voor het verminderen van uw belastingen, maar niet zo goed als belastingverminderingen.
Belastingkrediet
Het wordt door de overheid toegekend aan individuen of organisaties voor speciale doeleinden of voor gedrag dat gunstig wordt geacht voor de economie. Het vermindert uw inkomstenbelasting dollar voor dollar. Heffingskortingen besparen u over het algemeen meer geld aan belastingen dan aftrekposten. Als uw belastbaar inkomen bijvoorbeeld $ 40,000 is en u $ 8,000 aan aftrekposten hebt, wordt uw belastbaar inkomen verlaagd tot $ 32,000. Als die $ 8,000 zou zijn belast tegen een tarief van 25 procent, dan bespaart de aftrek u $ 2,000 aan belasting. Als de $ 8,000 een belastingvermindering was, is uw belastingbesparing $ 8,000.
Soorten aftrek
Nu zijn er twee soorten aftrek,
- Standaard
- Gespecificeerd
#1. Standaard aftrek
Dit is een bepaald bedrag aan inkomsten waarover een belastingbetaler geen inkomstenbelasting hoeft te betalen. Voor federale inkomstenbelastingdoeleinden is er een bepaalde inkomensdrempel voor een belastingbetaler waarover ze geen belastingen hoeven te betalen.
#2. Gespecificeerde aftrek
Dit is een vorm van aftrek waarmee u bepaalde uitgaven die binnen het jaar zijn gemaakt, kunt aftrekken van uw inkomstenbelasting. Wel kunt u bij stap 4 op het formulier w-4 wel aanspraak maken op aftrek of vermindering van uw inhouding. Dergelijke inhoudingen kunnen in aanmerking komende hypotheekrente, liefdadigheidsbijdragen, staats- en lokale belastingen (tot $ 10,000) en medische kosten van meer dan 7.5% van uw inkomen omvatten. Ondertussen kunt u met de W-4 (formulier 1040) een schatting van uw eenjarige gespecificeerde inhoudingen invoeren.
| Status belastingaangifte | aftrek |
| Enkele | $12,950 |
| Getrouwd, afzonderlijk indienen | $12,950 |
| hoofd van het huis | $19,400 |
| Gehuwd, gezamenlijk indienen | $25,950 |
In de bovenstaande tabel ziet u de status en de standaard aftrekposten die voor elk van hen beschikbaar zijn.
Als een hoofd van een huis bijvoorbeeld $ 50,000 verdient in een jaar, dan betaalt hij slechts $ 24,050 als inkomstenbelasting.
Hier kunt u zien dat de standaardaftrek niet het bedrag is dat u niet gaat betalen, omdat u voor een alleenstaande geen $ 12,950 van uw jaarinkomen betaalt.
Belastbare inkomsten (verdiend)
Salaris of loon uit bedrijf of werk
Belastbaar onverdiend
- Rentebaten (spaargeld)
- aandelen dividenden
- Huurinkomsten
- Loterij wint
- Alimentatie
Niet-belastbare inkomsten
- Giften en erfenissen
- Verzekeringsopbrengst
- Ziekte- en letseluitkeringen
- Welzijnsuitkeringen en voedselbonnen
- Kinderbijslag
- Werkvergoeding
Wat is het verschil tussen persoonlijke vrijstelling en vrijstelling van afhankelijkheid?
Voor u en uw echtgenoot geldt een persoonsgebonden vrijstelling. Terwijl een afhankelijke vrijstelling van toepassing is op uw kinderen en andere in aanmerking komende familieleden die u onderhoudt.
Hoeveel belastingaftrek moet ik claimen?
Als u 0 kiest op formulier W-4, gaat u ermee akkoord dat het grootste deel van het bedrag als belasting van uw salaris wordt afgehouden. Als u echter voor 1 kiest, wordt er minder belasting van uw salaris afgehouden.
Wat zijn belastingvrije organisaties?
- religieuze lichamen
- Kerken
- scholen
- liefdadigheidsorganisaties
- Particuliere stichtingen
Wat zijn de voordelen van belastingvrijstelling?
Het meest voorkomende voordeel van belastingvrijstelling is de vermindering van de te betalen belasting.
Soorten onroerendgoedbelastingvrijstellingen zijn?
- Homestead
- Leeftijd en handicap
- Publieke dienst
Wat is dubbel dippen?
Het nemen van één belastingvrijstelling weerhoudt iemand er niet van om anderen te nemen. Double dipping betekent dat u meerdere belastingvrijstellingen kunt aanvragen.
Wat zijn persoonlijke vrijstellingen van belastingen?
Dit is het bedrag dat moet worden afgetrokken van het totale belastbare inkomen. Bijvoorbeeld renteaftrek studiefinanciering. Het invullen en indienen van het W-4-formulier is ook een manier om belastingvrijstellingen te claimen, met name de persoonlijke vrijstellingen.
Conclusie
De federale inkomstenbelasting verdient van tijd tot tijd kritisch onderzoek, omdat de belasting zelf de grootste bron van overheidsinkomsten van het land is. Belastingvrijstelling en -aftrek zijn echter rechten die de overheid u geeft om uw jaarinkomen te verlagen.
Vrijstellingen op belastingen Veelgestelde vragen
Wat is het voordeel van belastingvrijstelling?
Het stelt u vrij van het betalen van veel belasting en stelt u in staat om bepaalde uitgaven die binnen het jaar zijn gemaakt, af te trekken van uw inkomstenbelasting.
Wat is persoonlijke vrijstelling?
Dit is het recht van de federale overheid aan iedereen die belastingplichtig is en die hem uitsluit van het betalen van alle of een deel van zijn of haar inkomstenbelasting. op voorwaarde dat hij of zij niet door een ander als ten laste wordt geclaimd.
Wat betekent vrijstellingen voor belastingen?
Belastingvrijstellingen zijn rechten die de overheid geeft aan personen die belasting kunnen betalen, zodat ze hun te betalen aanslagen inkomstenbelasting geheel of gedeeltelijk kunnen uitsluiten. Non-profitorganisaties zoals liefdadigheidsinstellingen, religieuze en mensenwelzijnsorganisaties krijgen belastingvrijstellingen van de overheid.
- FATCA-RAPPORTAGE: best practices en vereisten (bijgewerkt)
- Minimumloon in Florida: wat is het minimumloon in Florida in 2023?
- JAARINKOMEN: definitie en berekeningen van bruto, netto en totaal jaarinkomen
- HOE BEGIN U MET PAYROLL VOOR KLEINE BEDRIJVEN: 2023 Best Easy Guide
- RECONCILIATIE BOEKHOUDING: definitie, proces, typen en voorbeeld
