La majorité des nations du monde imposent des impôts sur le revenu. Généralement, différents types d'impôts ont des systèmes fiscaux différents qui peuvent être progressifs, proportionnels ou régressifs. Et, les pays qui imposent des impôts sur le revenu utilisent généralement un système territorial ou résidentiel. Dans le cadre du système territorial, seuls les revenus locaux, ou les revenus provenant de sources nationales, sont soumis à l'impôt. Dans le système résidentiel, les résidents paient un impôt sur le revenu à la fois sur leurs revenus locaux et étrangers. Les non-résidents, dans leur cas, ne sont imposés que sur leurs revenus locaux. Cependant, il est recommandé d'établir une compréhension de base de ces processus. Cela facilitera le processus de calcul de l'impôt sur le revenu à l'aide d'un calculateur d'impôt tout en élargissant vos connaissances sur le fonctionnement du fichier électronique de déclaration de revenus.
Vue d’ensemble
Un impôt sur le revenu est le type d'impôt imposé aux particuliers ou aux entreprises par le gouvernement en fonction de leurs revenus ou bénéfices gagnés. En règle générale, un impôt sur le revenu autrement connu sous le nom de revenu imposable multiplié par le taux d'imposition applicable est égal au montant du revenu assujetti à l'impôt. Cependant, le taux de revenu imposable peut varier selon la nature du contribuable et la source des revenus.
La plus grande somme d'argent apportée par le gouvernement fédéral des États-Unis provient de la portion individuelle de l'impôt fédéral sur le revenu. Ceci est essentiellement collecté par l'Internal Revenue Service (IRS). Presque tous les adultes qui travaillent aux États-Unis doivent soumettre une déclaration de revenus annuelle à l'Internal Revenue Service. En plus de cela, la plupart des gens contribuent également au gouvernement en faisant déduire régulièrement des charges sociales de leurs chèques de paie.
Les impôts sur le revenu sont calculés aux États-Unis en utilisant des taux d'imposition allant de 10 % jusqu'à 37 %. Cependant, en utilisant les crédits d'impôt et les déductions disponibles, les contribuables peuvent réduire leur charge fiscale globale ainsi que le fardeau que cela crée pour eux.
Les impôts peuvent prêter à confusion, mais un conseiller financier peut vous aider à comprendre comment ils affecteront vos projets. Afin de s'assurer que vous vous préparez adéquatement pour l'avenir, des conseillers financiers peuvent également vous aider à planifier vos investissements et vos finances, couvrant la retraite, l'accession à la propriété, l'assurance, et une variété d'autres sujets.
Quel est votre impôt sur le revenu ?
L'impôt sur le revenu est une sorte d'impôt direct prélevé sur les revenus ou les gains des particuliers et des entreprises par le gouvernement.
Les différentes formes de revenus imposables ou de revenus soumis à l'impôt comprennent les salaires, les traitements, les revenus d'entreprise, les dividendes, les intérêts, les redevances, les loyers, les gains de jeu, les ventes de produits, ainsi que d'autres sources de revenus.
Dans la plupart des cas, lorsque les gens parlent d'impôts sur le revenu, ils font essentiellement référence aux impôts sur le revenu des particuliers que les employés et les autres personnes qui gagnent un revenu paient annuellement. Bien sûr, cela s'applique non seulement aux particuliers, mais également aux entreprises, successions, fiducies et autres organisations juridiques assujetties à l'impôt sur le revenu.
Qui doit payer l'impôt sur le revenu ?
L'impôt sur le revenu est quelque chose qui fonctionne dans la majorité des États, mais certains États ne l'exigent pas. D'autre part, l'impôt fédéral sur le revenu s'applique à tous les citoyens américains et résidents permanents, et tous doivent l'honorer. Cependant, ce n'est pas une nécessité pour tout le monde de produire une déclaration de revenus. En tant que plus grand donateur, sa fonction principale est de fournir des revenus pour le budget du gouvernement fédéral.
Le montant d'impôt qu'un particulier est tenu de payer est directement proportionnel à son revenu imposable.
Calcul de l'impôt sur le revenu
La structure de l'impôt sur le revenu aux États-Unis est progressive. Cela indique qu'il existe des taux d'imposition plus élevés applicables aux revenus d'un niveau supérieur.
Ces taux d'imposition sont appelés "taux d'imposition marginaux". C'est parce qu'ils ne s'appliquent pas au revenu global d'un individu ; elles ne s'appliquent plutôt qu'à une certaine tranche de revenu de cette personne. Le terme « crochets » est un autre nom pour ces plages de valeurs.
Le taux d'imposition applicable à une tranche d'imposition donnée est appliqué à la partie du revenu d'un particulier qui tombe à l'intérieur de cette tranche. Taxe fédérale sur le revenu les tranches pour l'année d'imposition 2022 (il s'agit des impôts dus début 2023) sont cependant indiquées dans le tableau ci-dessous.
Tranches d'impôt sur le revenu 2022-2023
Avec un calculateur d'impôt, vous utilisez les fourchettes de valeurs suivantes pour calculer vos taux de revenu imposable ;
Déposants uniques
| Revenu imposable | Tarif |
| 0 $ - 9,950 $ | 10% |
| $ 9,950 - 40,525 $ | 12% |
| $ 40,525 - 86,375 $ | 22% |
| $ 86,375 - 164,925 $ | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $ 209,425 - 523,600 $ | 35% |
| $523,600 + | 37% |
Marié, déposant conjointement
| Revenu imposable | Tarif |
| $ 0 - 19,900 $ | 10% |
| $ 19,900 - 81,050 $ | 12% |
| $ 81,050 - 172,750 $ | 22% |
| $ 172,750 - 329,850 $ | 24% |
| $ 329,850 - 418,850 $ | 32% |
| $ 418,850 - 628,300 $ | 35% |
| $628,300 + | 37% |
Marié, dépôt séparé
| Revenu imposable | Tarif |
| $ 0 - 9,950 $ | 10% |
| $ 9,950 - 40,525 $ | 12% |
| $ 40,525- $ 86,375 | 22% |
| $ 86,375 - 164,925 $ | 24% |
| $ 164,925- $ 209,425 | 32% |
| $ 209,425 - 314,150 $ | 35% |
| $314,150 + | 37% |
Chef de ménage
| Revenu imposable | Tarif |
| $ 0 - 14,200 $ | 10% |
| $ 14,200 - 54,200 $ | 12% |
| $ 54,200 - 86,350 $ | 22% |
| $ 86,350 - 164,900 $ | 24% |
| $ 164,900 - 209,400 $ | 32% |
| $ 209,400 - 523,600 $ | 35% |
| $523,600 + | 37% |
Que vous soyez une personne seule, un couple marié ou le principal soutien de famille, vous verrez que les tranches changent en conséquence. Les différentes classifications sont désignées par le terme "statut de dépôt". Les personnes mariées ont la possibilité de déposer soit individuellement, soit conjointement. Malgré la sagesse commune qui dit qu'il est préférable de déposer conjointement, il y a des moments où cela est vraiment contre-productif.
Calcul de l'impôt sur le revenu à l'aide d'exonérations et de déductions
Calculer le montant d'impôt sur le revenu que vous devez n'est pas aussi simple qu'il y paraît à première vue. Pour commencer, les taux d'imposition fédéraux ne s'appliquent qu'au revenu imposable d'une personne. Ce n'est pas la même chose que l'ensemble de vos revenus (votre revenu brut). Cependant, puisque les États-Unis permettent aux contribuables de déduire certains revenus du revenu brut avant de calculer leur impôt sur le revenu, le revenu imposable réel des contribuables est toujours inférieur à leur revenu brut.
En arrivant au revenu brut ajusté (AGI) est le point de départ pour le calcul de votre impôt sur le revenu. Vous pouvez y parvenir en apportant des modifications spécifiques au revenu brut. Après avoir déterminé votre revenu brut ajusté, vous pouvez alors déterminer votre revenu imposable. Il s'agit simplement de prendre votre revenu brut ajusté et de déduire toutes les déductions auxquelles vous avez droit (détaillées ou standard).
De plus, il est important de noter que les exemptions personnelles ne sont plus disponibles au niveau fédéral. Une stratégie pour réduire son revenu imposable avant 2018 consistait à demander une exemption personnelle. Cependant, la nouvelle loi fiscale entrée en vigueur fin 2017 a supprimé l'exonération personnelle.
Le processus déductif est un peu plus difficile. Ainsi, un nombre important de contribuables ont recours à la déduction forfaitaire. Les montants qu'ils peuvent déduire sont indiqués dans le tableau ci-dessous en fonction des différents statuts de dépôt.
Déductions forfaitaires fédérales 2022 - 2023
Le tableau ci-dessous montre les chiffres ou la fourchette de chiffres que vous pouvez utiliser pour calculer votre impôt sur le revenu à l'aide de déductions
| Statut de dépôt | Montant de la déduction forfaitaire |
| Simple | $12,550 |
| Marié, déposant conjointement | $25,100 |
| Marié, dépôt séparé | $12,550 |
| Chef de ménage | $18,800 |
Cependant, certains contribuables peuvent préférer détailler leurs déductions. Il s'agit de déduire certaines dépenses et dépenses éligibles à la déduction. Les intérêts sur les prêts étudiants, les cotisations à l'IRA, les frais de déménagement ainsi que les primes d'assurance maladie payées par les travailleurs indépendants sont tous des exemples de dépenses déductibles. Certains autres types typiques de déductions détaillées sont :
- Une déduction pour le montant des impôts nationaux et locaux qui ont été payés
- Déduction pour les paiements d'intérêts effectués sur une hypothèque :
- Déductions pour dons faits à des organismes à but non lucratif
- La déduction pour frais médicaux qui dépasse 7.5% du revenu brut ajusté
Soyez conscient du fait que la grande majorité des contribuables ne détaillent pas leurs déductions. Ainsi, dans le cas où la déduction forfaitaire dépasse le total de vos déductions détaillées (comme c'est le cas pour de nombreux déclarants), vous pourrez recevoir la déduction forfaitaire.
Après avoir pris en compte toutes vos déductions et les avoir soustraites de votre revenu brut ajusté, vous arriverez à votre revenu imposable. Si vous n'avez aucun revenu imposable, vous êtes exonéré de tout impôt sur le revenu.
Calculateur d'impôt sur le revenu
Le calculateur d'impôt sur le revenu est un outil en ligne simple, et en quelques clics seulement, vous pouvez obtenir l'estimation de votre revenu imposable ainsi que les impôts qui seront dus.
Après avoir entré toutes les informations essentielles dans le calculateur d'impôt sur le revenu sur le site Web, il vous fournira une estimation du montant d'impôt que vous êtes responsable de payer en fonction de votre revenu imposable.
Ainsi, l'utilisation du calculateur d'impôt sur le revenu est un moyen fantastique de mieux comprendre votre situation fiscale actuelle et de planifier l'avenir. Le calculateur vous aidera également à comprendre certains des principaux éléments qui contribuent à l'estimation de votre déclaration de revenus.
Combien d'impôts payez-vous sur 10000 XNUMX $ ?
Si vous êtes un résident du Texas, aux États-Unis, et que vous gagnez 10,000 765 $ par an, le montant d'impôt que vous êtes assujetti à payer est de 9,235 $. Votre salaire net s'élèvera à 770 7.7 $ par année, ce qui équivaut à 100 $ par mois. Pendant ce temps, votre taux d'imposition marginal est le même que votre taux d'imposition moyen, qui ressort à 7.65 %. Ce taux d'imposition marginal indique essentiellement que tout revenu supplémentaire que vous obtenez à court terme sera soumis à l'imposition à ce taux. Par exemple, si votre salaire augmente de 92.35 $, le gouvernement prélèvera XNUMX $ sur ce montant, de sorte que le montant total que vous rapporterez à la maison après impôts sera de XNUMX $.
e Fichier de déclaration de revenus
En termes simples, produire votre déclaration de revenus par voie électronique signifie soumettre votre déclaration à l'aide d'un système électronique. Selon le dernier avis du service des impôts, vous pouvez déposer vos déclarations de revenus par voie électronique (e-filing). Cependant, ceux qui sont vraiment âgés et remplis peuvent le faire sous forme imprimée.
Le dépôt électronique (ou « fichier électronique ») est un service qui permet aux particuliers et aux entreprises de soumettre par voie électronique leurs déclarations de revenus fédérales et étatiques à l'Internal Revenue Service (IRS). Les contribuables peuvent anticiper les avantages suivants de l'utilisation de la méthode de production électronique de votre déclaration de revenus. C'est aussi l'option la plus rapide et la plus précise :
- Les remboursements d'impôt pour les particuliers sont traités plus rapidement.
- Une fois que vous avez obtenu l'approbation de votre processus de retour de fichier électronique, vous pouvez vous attendre à un remboursement dans un délai de deux à quatre semaines.
- Une déclaration de revenus électronique traitée et acceptée est admissible aux remboursements par dépôt direct. Vous pouvez le recevoir aussi rapidement que cinq jours ouvrables après la soumission.
Les particuliers sont de plus en plus précis dans leurs déclarations de revenus. S'il y a des erreurs mathématiques dans une déclaration de revenus, le service de dossier électronique les corrigera immédiatement. Statistiquement, moins de la moitié de toutes les déclarations de revenus produites par voie électronique contiennent une erreur.
En utilisant la méthode du fichier électronique, les contribuables recevront la confirmation que leurs déclarations de revenus ont été reçues et traitées par l'Internal Revenue Service.
Comment savoir si j'obtiendrai un remboursement d'impôt ?
Vous pouvez déterminer si vous devez ou non produire une déclaration de revenus pour cette année en suivant ces étapes
- Vérifiez vos revenus pour découvrir s'ils étaient suffisamment élevés pour vous justifier de produire une déclaration de revenus par voie électronique.
- Prendre une décision concernant le statut de déclaration de revenus qui vous convient le mieux (vous devrez peut-être produire une déclaration de revenus en fonction de votre statut de déclaration, de vos revenus et de votre âge)
- Vérifiez si vos revenus de retraite sont imposables ou non si vous partez à la retraite.
- Déterminez si vous avez ou non le droit de réclamer des crédits d'impôt et des déductions spécifiques afin de réduire le montant d'impôt que vous êtes responsable de payer.
- Vérifiez si vous êtes tenu de déclarer vos impôts à l'aide de l'assistant fiscal interactif.
Comment puis-je obtenir un remboursement d'impôt plus important ?
Il est possible d'augmenter votre remboursement d'impôt et il existe une variété de choses que vous pouvez faire pour y arriver. Pour tirer le meilleur parti de vos déductions, réclamations et crédits, vous devrez essentiellement les optimiser. Même parfois, la façon dont vous produisez votre déclaration peut entraîner un remboursement plus important. Alors, utilisez le logiciel de préparation de déclarations le plus avancé auquel vous avez accès si vous voulez vraiment augmenter votre déclaration de revenus.
De plus, un bon service fiscal. Une entreprise de préparation de déclarations de revenus fiable vous aidera à demander toutes les déductions et tous les crédits auxquels vous avez droit. Vous n'aurez pas à vous soucier de vous perdre ou de vous perdre dans le processus de production de votre déclaration. En effet, cette méthode vous guidera étape par étape.
Vous pourrez peut-être obtenir un remboursement d'impôt plus important en utilisant ces stratégies :
- Identifiez correctement les enfants, amis ou parents que vous aidez.
- Si vous êtes en mesure de détailler vos déductions, vous ne devez pas accepter la déduction forfaitaire.
- Déduisez les paiements caritatifs, même si vous ne détaillez pas.
- Si vous n'avez pas reçu de paiement de relance, demandez la remise de récupération.
- Cotisez à votre régime de retraite ou à tout autre régime admissible.
- Vérifiez si vous êtes admissible à l'un de ces allégements fiscaux moins connus.
Quelle taxe puis-je réclamer ?
Vous devriez vous demander si vous êtes admissible à Déductions fiscales et crédits d'impôt. Il est également crucial d'évaluer si vous devez détailler lors de la production de votre déclaration de revenus afin de minimiser votre impôt à payer ou de maximiser votre remboursement. Ci-dessous, nous examinons de plus près certaines des taxes que vous pouvez réclamer ;
- Recherchez toutes les demandes de crédits d'impôt disponibles.
- Annulation de prêt étudiant et aide au remboursement
- Taxes de vente de l'État.
- Rente de retraite
- Accidents, sinistres ou vols
- Dons de bienfaisance.
- Placements libres d'impôt.
- Refinancement de points hypothécaires
- Réclamation de voyage d'affaires.
Conclusion
En règle générale, le gouvernement fédéral, la majorité des gouvernements des États et de nombreux gouvernements locaux aux États-Unis prélèvent tous des impôts sur le revenu des particuliers. La structure de l'impôt fédéral sur le revenu est progressive, ce qui signifie que le taux d'imposition augmente lorsque le revenu du contribuable augmente également. Il existe une fourchette de 10 % à 37 % pour le taux marginal d'imposition.
Pendant ce temps, le calculateur d'impôt sur le revenu est un outil en ligne simple qui sert à plusieurs fins. Et en quelques clics seulement, vous pouvez obtenir l'estimation de votre revenu imposable et des impôts qui seront dus.
FAQ sur l'impôt sur le revenu
Puis-je décider de ne pas déclarer mon impôt sur le revenu ?
Éviter intentionnellement de payer des impôts sur le revenu est, dans la plupart des cas, une infraction pénale. L'évasion fiscale est un crime qui peut résulter d'un tel comportement. Par définition, l'évasion fiscale se produit lorsqu'un individu s'engage délibérément dans une conduite conçue pour causer une perte financière à l'Internal Revenue Service (IRS) en omettant de verser l'impôt sur le revenu.
Est-il vrai que tout le monde doit payer des impôts sur le revenu ?
Généralement, les déclarations de revenus sont facultatives pour certaines personnes. Mais, la déclaration de revenus, en revanche, est obligatoire en fonction de quatre variables : vos revenus, votre statut de déclaration, votre âge et des circonstances exceptionnelles.
Qui est exonéré de l'impôt sur le revenu ?
Les personnes qui sont les principaux soutiens de famille de leur ménage et qui gagnent moins de 18,800 65 $ par an (si elles ont moins de 20,500 ans) ou moins de 65 65 $ par an (si elles ont 14,250 ans ou plus) n'ont pas à payer la taxe. De même, si vous n'êtes pas marié, avez plus de XNUMX ans et gagnez moins de XNUMX XNUMX $ de revenu brut, vous êtes exonéré du paiement de l'impôt fédéral sur le revenu.
Articles Relatifs
- REVENU IMPOSABLE : définition, exemples et calculs
- NET PAY : Comment calculer votre salaire net
- RESPONSABILITÉ FISCALE : définition et fonctionnement
- Comment calculer le salaire net : guide simple
Référence
