Rien n'est absolu à la fois dans les affaires et dans la vie. L'analyse de scénarios est le processus stratégique permettant de négocier l'imprévisibilité de l'avenir en analysant les impacts commerciaux potentiels d'événements futurs et en envisageant d'autres résultats possibles. De plus, la plupart des propriétaires d'entreprise utilisent l'exemple de l'analyse de scénarios au cours de leur processus de prise de décision pour découvrir le meilleur scénario ainsi que le pire scénario tout en s'attendant à des bénéfices ou à des pertes potentielles. Lisez la suite pour en savoir plus sur l'analyse de scénarios dans Excel.
Vue d’ensemble
L'analyse de scénarios est une pratique qui permet aux experts financiers d'examiner les événements susceptibles de se produire dans le futur afin de pouvoir prédire les résultats potentiels. Cette méthode les aide à effectuer une analyse des risques et à mieux comprendre les finances de leur entreprise. En règle générale, l'objectif de l'analyse de scénarios est de comprendre les changements possibles dans les flux de trésorerie ou l'évaluation de l'entreprise. Aussi appelée « planification de scénarios » ou « réflexion sur des scénarios », cette méthode aide également les organisations à faire du long terme pour éviter les pertes potentielles tout en attirant davantage d'investisseurs.
Étapes impliquées dans la planification et l'analyse de scénarios
Le processus d'élaboration de scénarios, puis de conduite des affaires en fonction des informations révélées par les scénarios, facilite l'identification et la remise en question des hypothèses douteuses. Il expose également les zones de vulnérabilité et permet une planification et une préparation d'urgence solides. En effet, il permet de tester et de comparer des options stratégiques. Les scénarios aident également les entreprises à concentrer leur attention sur les tendances et les incertitudes susceptibles d'avoir le plus grand impact potentiel sur leur avenir. Suivez ces étapes lors de la planification et de l'analyse de scénarios pour votre organisation :
#1. Choisissez une période
Pour effectuer votre analyse de scénario, définissez d'abord un délai pour votre évaluation. Par exemple, David, le propriétaire d'une compagnie de téléphone, peut choisir d'envisager un scénario sur cinq ans puisqu'il espère voir sa compagnie de téléphone doubler ses bénéfices au cours des cinq prochaines années. Ensuite, il réfléchit aux conditions de l'ensemble de temps choisi pour voir quels changements se sont produits pour l'aider à prévoir les changements futurs. Ainsi, David regarderait les cinq dernières années et considérerait les changements qui se sont produits dans l'environnement, comme l'économie ou le gouvernement. Lorsque vous choisissez votre calendrier, réfléchissez à ce que vous espérez accomplir. Certains facteurs peuvent affecter votre calendrier, notamment,
- Le cycle de vie de votre produit
- Les avancées technologiques
- Conditions politiques dans votre pays
- L'analyse de votre concurrent
#2. Identifier les forces externes
Déterminez quels grands changements sont susceptibles de se produire dans la société et qui pourraient avoir un impact sur votre entreprise. Pour ce faire, effectuez une analyse environnementale ou PESTLE pour examiner des facteurs tels que les politiques gouvernementales. David peut examiner des facteurs tels que les tendances sociales qui incitent davantage de personnes à acheter des téléphones.
#3. Trouver les incertitudes critiques
Dans votre liste de facteurs déterminants, sélectionnez deux incertitudes ou risques critiques ayant le plus grand impact potentiel sur votre entreprise. Considérons ensuite l'extrême pour chaque incertitude. Dans la situation de David, il peut mettre en évidence les incertitudes suivantes :
- Le potentiel du concurrent des téléphones
- Revenu disponible des consommateurs
#4. Créer un scénario
Créez un graphique avec votre première incertitude critique sur l'axe des x et votre deuxième incertitude critique sur l'axe des y. Chaque extrémité du graphique représente un extrême d'incertitude différent, créant quatre scénarios distincts. Sur le graphique de David, il placerait la présence d'un concurrent téléphonique en haut de son axe des y et l'absence d'un concurrent téléphonique en bas de son axe des y. Pour l'axe des x de David, il mettrait les consommateurs sans revenu disponible sur le côté gauche et les consommateurs avec un revenu disponible élevé sur le côté droit.
#5. Évaluer un scénario
Après avoir créé un scénario, rencontrez votre équipe pour évaluer les implications de chaque scénario. Essayez de déterminer dans quel scénario votre organisation se trouve actuellement et dans quelle direction vous pouvez évoluer dans le délai imparti. Une fois que vous avez une idée générale de l'avenir de votre organisation, réfléchissez aux préparatifs que vous pouvez faire pour gérer le scénario à venir.
#6. Mettre à jour les politiques et stratégies en conséquence
Apportez des ajustements à vos politiques et stratégies actuelles en fonction de l'évaluation de votre scénario. Vos scénarios peuvent vous aider à prendre des décisions en fonction de la direction que votre entreprise semble prendre. En examinant votre scénario futur, vous pouvez planifier la manière dont votre entreprise devra peut-être s'adapter. En règle générale, la planification de scénarios en tant que processus ne consiste pas seulement à se préparer à une catastrophe, elle peut également être utilisée très efficacement pour identifier de meilleures façons de faire les choses, améliorer l'efficacité opérationnelle et trouver des économies de coûts.
Analyse de scénario Excel
Un scénario est un ensemble de valeurs qu'Excel enregistre et remplace automatiquement dans votre feuille de calcul. Vous pouvez créer et enregistrer différents groupes de valeurs en tant que scénarios, puis basculer entre ces scénarios pour afficher les différents résultats. Lorsqu'il s'agit d'utiliser l'analyse de scénarios dans Excel, vous devez d'abord savoir ce qu'est un scénario et comment il est utilisé. Un scénario est un ensemble de différentes valeurs dans Excel que vous créez et enregistrez pour voir les résultats en fonction de chacune d'entre elles. Vous pouvez avoir jusqu'à 32 valeurs différentes pour chaque scénario, et chaque fois qu'une valeur change, le résultat change automatiquement en fonction de cela.
Par conséquent, Microsoft Excel vous permet de gérer, d'analyser et de comparer des données pour vous aider à faire progresser votre carrière. Certaines fonctions d'Excel, comme le gestionnaire de scénarios, peuvent vous permettre de prendre des décisions commerciales solides et des prévisions basées sur diverses situations. C'est-à-dire que comprendre comment utiliser cette fonction peut vous aider à faire progresser votre carrière dans les affaires à mesure que vous développez des compétences en analyse de données.
Comment utiliser l'analyse de scénario dans Excel
Suivez les étapes pour utiliser l'analyse de scénarios dans Excel,
#1. Trouver le gestionnaire de scénario
Pour utiliser l'analyse de scénarios dans Excel, commencez par utiliser le gestionnaire de scénarios, pour le localiser dans Excel. En haut de l'écran, vous pouvez sélectionner "Données". À partir de là, identifiez l'icône "What If Analysis" et cliquez sur le menu déroulant à côté. Dans le menu, sélectionnez l'option "Gestionnaire de scénarios".
#2. Saisir des informations dans la feuille de calcul
Pour transformer un ensemble de valeurs en scénario, saisissez vos données dans la feuille de calcul. Un scénario peut avoir un maximum de 32 cellules variables, il est donc souvent utile de préparer ces informations avant de commencer ce projet. Vous pouvez commencer par entrer les cellules changeantes, qui représentent les valeurs qui composent le scénario. Une fois cela fait, entrez ces cellules changeantes et vous pouvez ajouter une formule pour refléter la relation entre les cellules changeantes. Pour saisir une formule, sélectionnez la cellule dans laquelle vous souhaitez insérer vos calculs et tapez le signe égal. Ensuite, vous pouvez ajouter le reste de la formule.
#3. Créer un scénario
Pour utiliser l'analyse de scénarios dans Excel, sélectionnez l'option "Ajouter" dans le gestionnaire de scénarios. Dans certaines versions d'Excel, cette option peut ressembler à un signe plus. Une fois l'écran "Ajouter" ouvert, vous pouvez entrer le nom de votre scénario dans la section "Nom du scénario". Considérez un nom descriptif que vous pouvez facilement reconnaître lorsque vous analysez chaque ensemble de valeurs. Ensuite, pour nommer votre scénario, vous pouvez entrer les noms de vos cellules changeantes dans la section "Changing Cells", séparés par une virgule. Selon les préférences d'une entreprise, vous pouvez également sélectionner « Empêcher les modifications » pour vous protéger contre les modifications de scénario. Ceci fait, appuyez sur le bouton « OK » pour générer le scénario.
#4. Créer un autre scénario
Après avoir créé un scénario, vous pouvez suivre des étapes similaires pour en créer un autre. Pour commencer, vous pouvez ajouter les nouvelles valeurs aux cellules modifiées d'avant. Par exemple, vous pouvez remplacer les coûts d'exploitation les plus élevés possibles par les plus bas. Étant donné que la cellule de formule resterait la même pour chaque ensemble de valeurs, vous pouvez la laisser telle quelle. À partir de là, vous pouvez ouvrir le gestionnaire de scénarios et ajouter ou nommer un nouveau scénario.
#5. Combinez les scénarios
Avec l'utilisation d'un gestionnaire de scénarios, vous pouvez ajouter plusieurs scénarios provenant de différentes sources pour comparer et analyser les données. Pour commencer, rassemblez toutes les feuilles de calcul pertinentes contenant des scénarios. Vérifiez que tous les participants ont écrit des scénarios dans le même format de cellule afin de rationaliser une comparaison de données. Après. vous pouvez ouvrir le gestionnaire de scénarios et sélectionner l'option "Fusionner". Lorsqu'une liste de scénarios potentiels apparaît, choisissez ceux que vous souhaitez fusionner et sélectionnez le bouton "OK". Cette action place tous les scénarios sur une feuille de calcul.
#6. Générer un rapport de synthèse de scénario
Avant d'utiliser l'analyse de scénario dans Excel, créez un rapport de synthèse de scénario pour comparer les résultats de plusieurs scénarios côte à côte. Cela peut créer une représentation claire des résultats potentiels de chaque scénario. Les informations récapitulatives peuvent aider une organisation à visualiser les effets de différentes valeurs ou variables.
Pour ce faire, ouvrez le gestionnaire de scénarios et sélectionnez "Résumé". À partir de là, vous pouvez choisir un "résumé de scénario" ou un "tableau croisé dynamique". Cela vous permet de placer de grands ensembles de données dans des lignes ou des colonnes dans la même cellule. L'étape suivante consiste à vérifier que la section "Cellules de résultats" contient les cellules de formule de votre scénario et cliquez sur "OK" pour générer le rapport.
Exemple d'analyse de scénario
Il est essentiel de pouvoir réfléchir à différents scénarios, puis de donner vie rapidement à l'analyse financière dans un modèle. Et bien que ce ne soit pas facile, les meilleures équipes financières peuvent avoir une bonne idée de la direction que prend l'entreprise grâce à une planification agile et flexible. Voici quelques exemples d'analyse de scénarios qui montrent comment vous pouvez réfléchir et intégrer différentes situations dans vos cycles de planification.
Exemple 1 : Planification des effectifs commerciaux
La prévision des revenus est le point de départ de toute planification financière, c'est pourquoi l'effectif commercial est l'un des cas d'utilisation les plus courants pour l'analyse de scénarios. Par conséquent, lors de la création de votre modèle de capacité de vente, découvrez d'abord vos paramètres de revenus en fonction du nombre de nouveaux commerciaux que vous envisagez d'embaucher.
Si vous définissez votre hypothèse d'atteinte des quotas sur la base de données historiques, vous disposerez d'un scénario défini comme scénario de base pour la croissance des revenus. Mais que se passe-t-il si votre plan d'embauche échoue? C'est là que vous commencez à développer différents exemples d'analyse de scénarios. Avec ces résultats, vous pouvez développer plusieurs scénarios avec une analyse de simulation plus granulaire :
- Que se passe-t-il si nous n'atteignons pas les objectifs d'embauche dans notre calendrier ?
- Que se passe-t-il si les vitesses d'intégration et de rampe sont plus lentes ou plus rapides ?
- Et si nous embauchions cinq représentants supplémentaires (en plus du plan d'effectifs initial) ?
- Que se passe-t-il si le taux de montée en puissance de notre représentant commercial est 20 % plus long que prévu ? Et comment cela affecte-t-il les objectifs de revenus globaux ?
Peu importe à quel point vous êtes doué pour les prévisions, l'une de ces questions hypothétiques pourrait faire dérailler vos plans. Et c'est le travail de la finance de fournir aux dirigeants, aux partenaires commerciaux et aux principales parties prenantes une image complète de tous les résultats potentiels et des scénarios futurs. Lorsque vous pouvez rapidement mettre à jour un modèle pour répondre à ces questions, vous vous mettez en position de prendre des décisions plus éclairées sur le moment où il faut être agressif en matière d'embauche et quand il est préférable d'être plus conservateur.
Exemple 2 : Planification de l'espace de bureau
La planification de l'espace de bureau est un exemple classique d'analyse de scénarios, où les analystes financiers et les dirigeants effectuent une analyse de scénarios. Mais dans le processus d'une pandémie mondiale et du passage au travail à distance, le processus de pensée a changé. Cela dit, l'espace de bureau et l'expansion sont toujours des considérations importantes. Et si vous ouvriez de nouveaux bureaux dans deux villes différentes ? Vous devrez déterminer les coûts du nouveau personnel (tels que les chefs de bureau), les nouveaux coûts d'équipement pour l'augmentation des effectifs et le coût en mètres carrés pour tenir compte des plans d'effectifs.
Vous pouvez définir l'analyse de scénario du pire exemple en demandant : "Et si personne n'utilise l'espace ?" ce qui amène à considérer ce qu'il en coûterait pour rompre le bail. Votre meilleur cas, bien sûr, est que les gens utilisent l'espace, où ils réservent un moment pour visiter un espace de bureau ou viennent régulièrement, et vous pourriez renégocier un meilleur bail sur toute la ligne. Et si votre équipe est éloignée, vous devez tenir compte des coûts de transport et d'hébergement pour toute collaboration en personne dans ces nouveaux espaces.
Exemple 3 : Planification de la version d'un produit
Cet exemple d'analyse de scénario est crucial pour les startups. Il n'y a pas de revenus anticipés, mais vous devez prouver l'adéquation du produit au marché. Parce que vous ne gagnez pas d'argent lorsque vous prouvez l'adéquation du produit au marché, la réflexion sur les scénarios consiste à projeter votre piste de trésorerie lorsque vous planifiez les lancements de produits et les mouvements de mise sur le marché. Il y a deux aspects à considérer dans cet exemple d'analyse de scénario pour développer votre produit et le promouvoir.
La planification commence par des conversations approfondies avec l'ingénierie sur les effectifs. En effet, ils devront atteindre leurs objectifs de lancement de produits et commercialiser leurs plans pour générer de la demande. Il n'est pas facile de trouver cet équilibre, mais effectuer des exercices d'analyse de scénarios du côté de l'ingénierie et du marketing vous aidera à comprendre comment tous les résultats futurs possibles auront un impact sur votre piste.
En quoi la sensibilité et l'analyse de scénario sont-elles similaires ?
L'analyse de scénarios et l'analyse de sensibilité sont deux méthodes utiles qui permettent aux directeurs financiers et aux directeurs financiers d'évaluer l'impact de ces changements potentiels. En d'autres termes, cela leur permet de comprendre les principaux moteurs d'une entreprise et comment elle réagira aux changements susceptibles de se produire.
Importance d'effectuer une analyse de scénario
Il existe de nombreuses raisons pour lesquelles les gestionnaires et les investisseurs effectuent ce type d'analyse. Prédire l'avenir est une entreprise intrinsèquement risquée, il est donc important d'explorer autant de cas différents de ce qui pourrait arriver qu'il est raisonnablement possible.
#1. Planification future
Cela donne aux investisseurs un aperçu des rendements attendus et des risques encourus lors de la planification de leurs investissements futurs. L'objectif de toute entreprise commerciale est d'augmenter les revenus au fil du temps, et il est préférable d'utiliser l'analyse prédictive lorsque vous décidez d'inclure un investissement dans un portefeuille.
#2. Proactif
Les entreprises peuvent éviter ou réduire les pertes potentielles résultant de facteurs incontrôlables en étant activement proactives dans les pires scénarios et en analysant les événements et les situations susceptibles de conduire à des résultats défavorables. Comme le dit le proverbe, il vaut mieux être proactif que réactif lorsqu'un problème survient.
#3. Éviter les risques et les échecs
Pour éviter de mauvaises décisions d'investissement, l'analyse de scénarios permet aux entreprises ou aux investisseurs indépendants d'évaluer les perspectives d'investissement. L'analyse de scénarios prend également en compte les meilleures et les pires probabilités afin que les investisseurs puissent prendre une décision éclairée.
#4. Projection des retours sur investissement ou des pertes
L'analyse utilise des outils pour calculer les valeurs ou les chiffres des gains ou pertes potentiels d'un investissement. Cela donne des données concrètes et mesurables sur lesquelles les investisseurs peuvent fonder les approches qu'ils adoptent pour (espérons-le) un meilleur résultat.
Bibliographie
- .en effet.
- .mosaïque
- institut de finance d'entreprise
- scienceirect.
- IBM.
- PLAN DE GESTION DE CRISE : Étapes pour gérer une crise
- OUTILS DE GESTION DE PROJET GRATUITS EXCEL : tout ce que vous devez savoirw
- Définition du Key Money : qu'est-ce que le Key Money ? (+ Guide rapide)
- Définition du Key Money : qu'est-ce que le Key Money ? (+ Guide rapide)
- Outils de gestion de projet Excel gratuit : tout ce que vous devez savoir, types et outils gratuits pour vous
