Même s'il est super cool d'être son propre patron et d'assumer la responsabilité de gérer une entreprise, vous devrez déterminer vos plans de retraite, et plus tôt vous commencerez à y travailler, mieux ce sera. De nombreuses institutions financières, telles que Vanguard, Fidelity et d'autres, proposent aux indépendants des régimes de retraite flexibles, faciles à utiliser et qui reportent également l'impôt. Bien que chacun d'eux soit unique, ils offrent également des options d'investissement flexibles, que vous ayez des employés ou non. Voyons quelques-unes des meilleures options pour les propriétaires d'entreprise individuelle en matière de régimes de retraite.
Pouvez-vous avoir un régime de retraite si vous êtes travailleur autonome?
Sûr que vous pouvez. Les personnes qui travaillent à leur compte peuvent planifier leur retraite en utilisant les différents régimes destinés aux propriétaires de petites entreprises.
Quel est le meilleur plan de retraite si vous êtes indépendant ?
IRA de retraite simple des employés (SEP). Si vous êtes travailleur indépendant et que vous ne prévoyez pas d'embaucher des personnes, mais que vous souhaitez tout de même économiser autant que possible pour votre retraite, un SEP IRA peut être la meilleure option pour vous.
Meilleurs régimes de retraite pour travailleurs indépendants
Les personnes qui gagnent modestement leur vie grâce à leur travail indépendant feraient mieux d'investir dans un IRA traditionnel ou un Roth IRA lorsqu'il s'agit de régimes de retraite.
Comptes de retraite individuels (IRA)
Généralement, les IRA s'adressent à toute personne qui gagne un revenu et souhaite épargner en vue de sa retraite.
Il existe deux types d'IRA : l'IRA traditionnel, qui offre un allégement fiscal lorsque les cotisations sont versées, et le Roth IRA, qui permet d'effectuer des retraits en franchise d'impôt une fois le revenu de retraite reçu. Les cotisations à l'IRA peuvent réduire votre fardeau fiscal personnel, mais l'IRS ne les considère pas comme une dépense d'entreprise.
L'établissement d'un IRA est simple, et une fois que c'est fait, vous avez beaucoup à savoir comment et où vous investissez votre argent.
En 2023, la contribution individuelle maximale à l'IRA est de 6,500 1,000 $, avec une contribution de rattrapage de 50 XNUMX $ pour les personnes de XNUMX ans ou plus.
Enfin, sauf circonstances exceptionnelles, les retraits effectués avant l'âge de 59 ans et demi sont soumis à une pénalité de 10 %.
IRA simplifié pour la retraite des employés (SEP IRA)
Si vous êtes travailleur indépendant et que vous ne prévoyez pas d'embaucher quelqu'un prochainement, un SEP IRA peut être votre meilleure option d'épargne-retraite. Les SEP IRA offrent des contributions et des avantages fiscaux plus importants que les IRA conventionnels.
Les travailleurs indépendants peuvent ouvrir des Roth IRA comme les traditionnels. Ils peuvent également cotiser jusqu'à 66,000 2023 $ en 25, soit XNUMX % des revenus nets ajustés moins la moitié des cotisations de sécurité sociale et d'assurance-maladie.
De plus, les SEP IRA ne s'excluent pas mutuellement avec d'autres comptes IRA ; vous pouvez toujours ouvrir et faire des contributions aux IRA traditionnels jusqu'aux limites de contribution annuelles.
Plan d'intéressement à l'épargne pour les employés (SIMPLE IRA)
Si vous êtes un travailleur indépendant et que vous envisagez d'embaucher plus d'une poignée de travailleurs, un SIMPLE IRA pourrait être votre meilleure option. Les cotisations SIMPLE IRA sont déductibles d'impôt, et les plans sont généralement simples et rentables à administrer. Ce programme permet aux travailleurs autonomes d'épargner davantage en tant qu'employeurs et employés.
En 2023, les travailleurs autonomes peuvent mettre de côté jusqu'à 15,500 50 $, et ceux qui ont 3,500 ans ou plus peuvent mettre de côté 2 2 $ supplémentaires à titre de contribution de « rattrapage ». L'entreprise cotisera 3 % au régime et l'employé pourra cotiser XNUMX % ou XNUMX %.
Les Roth IRA ont la même pénalité de retrait anticipé de 10% que les IRA conventionnels, passant à 25% au cours des deux premières années.
Si vous avez un autre régime de retraite, vous ne pouvez pas cotiser à un SIMPLE IRA. Pendant les deux premières années d'adhésion, vous ne pouvez pas transférer les fonds SIMPLE IRA vers un autre plan.
401 (k) seulement
Les personnes qui sont des travailleurs indépendants et qui n'ont pas d'autres travailleurs devraient se pencher sur les plans 401 (k) en solo.
Si vous avez des employés autres que votre conjoint, vous ne pourrez pas cotiser à votre Solo 401(k). Le Solo 401(K) permet à la fois les cotisations « employeur » et « employé », ce qui améliore l'épargne. Un Solo 401 (k) permet aux travailleurs indépendants d'économiser plus pour leur retraite qu'ils ne le pourraient avec un SIMPLE IRA seul. Selon leur situation, les particuliers peuvent opter pour des reports déductibles d'impôt ou des reports Roth après impôt.
Ces plans sont plus difficiles à gérer et offrent moins d'options d'investissement que les IRA.
Une LLC peut-elle avoir un plan de retraite ?
Oui. Une LLC peut ouvrir un IRA Simplified Employee Pension (SEP) pour ses employés. Les SEP IRA sont des régimes de retraite fiscalement avantageux qui ont été créés dans le but de simplifier la tâche des propriétaires de petites entreprises, des pigistes et des travailleurs indépendants pour établir de tels régimes pour eux-mêmes.
Le 401K indépendant en vaut-il la peine ?
Les propriétaires de petites entreprises ou les propriétaires uniques qui souhaitent épargner de manière proactive pour leur retraite peuvent trouver la contribution et la flexibilité d'investissement du plan solo 401 (k), ainsi que ses responsabilités administratives relativement modestes, très attrayantes.
Régimes de retraite des travailleurs indépendants Vanguard
Vanguard propose une large gamme de régimes de retraite et de régimes pour les petites entreprises. Ces plans peuvent être utilisés par des personnes qui travaillent pour elles-mêmes, en tant que partenaires ou en tant qu'employés. Il s'agit notamment du SEP-IRA, du SIMPLE IRA, de l'Individual 401(k) et du Small Plan 401(k).
Qu'est-ce que le Vanguard Individual 401(k) ?
Le Vanguard individuel 401 (k) est un régime de retraite conçu pour les particuliers et les couples qui sont les seuls employés de leur entreprise. C'est l'un des nombreux régimes de retraite des travailleurs indépendants offerts par Vanguard.
Qui peut utiliser le plan Vanguard ?
Travailleurs autonomes et propriétaires d'entreprise sans employés en union de fait et/ou conjoints qui y travaillent. Le propriétaire peut apporter des contributions dans les rôles de patron et de travailleur. De plus, les sociétés C, les sociétés S et les sociétés à responsabilité limitée (LLC) sans travailleurs en union libre sont également les bienvenues.
Choix d'investissement Vanguard i401k
Les participants peuvent choisir parmi plus de 100 fonds communs de placement Vanguard différents. Beaucoup de ces fonds sont disponibles dans notre classe d'actions AdmiralTM moins chère. De plus, il n'y a pas de somme de départ requise.
Prix
Le processus de création de compte est gratuit, mais chaque investissement individuel Vanguard 401 (k) a des frais annuels de 20 $. Cependant, si au moins un membre du régime dispose d'au moins 50,000 XNUMX $ d'actifs Vanguard qualifiés, Vanguard promet d'annuler le coût pour tous les membres du régime.
Configuration et maintenance du compte
Un EIN, ou numéro d'identification d'employeur, est nécessaire pour mettre en place un plan 401 (k) pour un individu. Votre numéro de sécurité sociale ne sera pas accepté. Demandez un EIN à l'IRS via leur site Web si vous n'en avez pas déjà un.
Une fois que la valeur des actifs de votre plan atteint 250,000 5500 $ à la fin de votre année de plan ou que vous résiliez votre plan, vous devez déposer le formulaire IRS XNUMX chaque année, même si vous n'avez qu'un seul participant. Chaque année, ils vous donnent des ressources pour remplir le formulaire facilement.
Vanguard peut vous aider à effectuer des tâches telles que la mise à jour ou la reformulation régulière du plan qui peuvent survenir lors de l'administration du plan.
Retraits et prêts
Si vous voulez encaisser votre épargne-retraite, vous devez attendre qu'un certain événement de la vie se produise, comme atteindre l'âge de 59 ans et demi ou la fin du régime, la fin de votre emploi ou un autre événement précisé dans le régime.
Une pénalité de 10 % peut s'appliquer si vous avez moins de 59 ans et demi et effectuez un retrait pour difficultés.
Le plan Vanguard Individual 401(k) ne permet pas d'emprunter sur la valeur du compte (k).
Lorsque vous recevez une distribution imposable, vous devez produire une déclaration de revenus et payer l'impôt sur le revenu ordinaire.
Si vous vous retirez de votre Roth Individual 401(k) après avoir atteint l'âge de 59 ans et demi et si vous avez conservé le compte pendant plus de 5 ans, vous ne serez pas assujetti à des impôts ou à des pénalités.
Qu'est-ce qu'un SEP-IRA ?
Tout travailleur indépendant, propriétaire d'une entreprise, embauchant des employés ou percevant des revenus d'indépendant peut bénéficier du régime de retraite Vanguard SEP-IRA (Simplified Employee Pension) car il est facile à gérer.
Qui peut utiliser le forfait ?
Le SIMPLE-IRA est obligatoire pour les employés âgés de 21 ans ou plus, gagnant au moins 750 $ au cours de l'année d'imposition et ayant travaillé pour vous pendant au moins trois des cinq années précédentes. Si vous le souhaitez, vous pouvez établir des critères de participation plus souples.
Choix d'investissement
Il existe plus d'une centaine de fonds communs de placement Vanguard différents, dont beaucoup sont disponibles dans notre classe d'actions AdmiralTM à faible coût et sont disponibles pour les participants. De plus, il n'y a pas de somme de départ requise.
Qui peut utiliser le forfait ?
Presque tous les employés sont admissibles s'ils ont gagné 5,000 XNUMX $ ou plus de votre part au cours de l'une des deux années précédentes, et ils peuvent raisonnablement s'attendre à gagner le même montant cette année.
L'augmentation du nombre de travailleurs qualifiés peut se faire en facilitant les qualifications et en baissant le salaire minimum.
Quel est le meilleur un Solo 401K ou Sep ?
Le meilleur des deux dépend si vous cotisez en tant qu'employé et employé ou si vous avez d'autres employés qui travaillent pour vous.
Un SEP IRA est similaire à un IRA traditionnel à tous points de vue, sauf que les employés n'ont pas la possibilité de faire des contributions facultatives.
Mais un solo 401 (k) vous permet de contribuer à la fois en tant qu'employeur et en tant qu'employé, ce qui est une distinction majeure. L'une des limites d'un SEP IRA est qu'il ne peut être utilisé que pour
Puis-je configurer un 401K si je suis un travailleur indépendant ?
Sûr que vous pouvez. Mais alors, d'abord, assurez-vous que c'est le plan parfait pour vous.
Régimes de retraite de Fidelity pour travailleurs autonomes
L'un des meilleurs régimes de retraite pour travailleurs indépendants que vous rencontrerez est celui d'un compte Fidelity 401 (k). Les travailleurs indépendants, les entreprises unipersonnelles et les partenariats peuvent économiser plus d'argent pour la retraite grâce aux plans Fidelity 401(k).
Avec les régimes de retraite des travailleurs indépendants Fidelity 401 (k), il est simple d'épargner pour l'avenir car ils ne facturent pas de frais de compte et n'exigent pas non plus que les titulaires de compte respectent un minimum avant d'ouvrir un compte.
Qui est admissible aux régimes de retraite des travailleurs indépendants de Fidelity ?
Les régimes de retraite de Fidelity pour les travailleurs indépendants sont conçus pour les entreprises qui n'ont qu'un seul propriétaire et aucun autre travailleur. Si le conjoint du propriétaire est un employé salarié, il peut adhérer au régime.
Quels sont les avantages fiscaux des plans de fidélité pour les travailleurs indépendants de Fidelity ?
Les cotisations déductibles d'impôt, la croissance différée et les cotisations différées avant impôt font partie des avantages fiscaux des régimes de retraite des travailleurs indépendants de Fidelity.
Qui cotise à un compte de retraite Fidelity pour travailleur autonome?
Il est financé par des reports de salaire et des cotisations patronales.
Puis-je me retirer de mes régimes de retraite des travailleurs indépendants de Fidelity ?
Oui, mais ensuite, vous devez répondre à certaines exigences. Les retraits du régime ne sont pas autorisés jusqu'à ce qu'un événement « déclencheur », comme atteindre l'âge de 59 ans et demi, devenir invalide ou décéder, se soit produit. Si vous recevez une distribution avant d'avoir 59 ans et demi, vous devrez payer une pénalité de 10 %.
Quelles sont les options d'investissement disponibles avec les régimes de retraite des travailleurs indépendants de Fidelity ?
Une large gamme d'actions, de fonds communs de placement, d'ETF, d'obligations, etc.
Comment faire des contributions avec fidélité
Les contributions peuvent être faites par téléphone ou par courrier.
Comment ouvrir votre plan et créer un compte
Lors de l'ouverture d'un compte de travailleur indépendant Fidelity, vous devez envoyer l'accord d'adoption et au moins une demande dûment remplie pour un compte 401(k) de travailleur indépendant à Fidelity pour lancer votre plan.
L'établissement du plan Fidelity en ligne est pour vous si vous appartenez aux catégories suivantes
- Si vous êtes citoyen américain
- Vous avez établi une nouvelle stratégie
- Si vous êtes un administrateur d'idées et un participant au plan
- Si vous désignez votre conjoint comme principal bénéficiaire si vous êtes marié
Si vous ne souhaitez pas soumettre votre document en ligne ;
- Téléchargez, imprimez et lisez le document du régime de base du régime de retraite à cotisations déterminées n° 04 (PDF).
- Ensuite, téléchargez, imprimez et remplissez l'accord d'adoption 401 (k) des travailleurs indépendants (PDF) à partir de leur site Web.
- Ensuite, téléchargez, imprimez et remplissez le contrat de fiducie (PDF)
- Datez et signez l'accord d'adoption et l'accord de fiducie et retournez les formulaires originaux à Fidelity Investments
- Faites toujours des copies de sauvegarde des documents et enregistrements importants lorsque vous travaillez sur une stratégie commerciale.
- Remplissez une demande 401(k) pour vous-même et chaque propriétaire (y compris le conjoint du propriétaire, le cas échéant) qui contribuera au régime.
- Envoyez l'accord d'adoption signé et la ou les demandes de compte originales de l'étape 2 à Fidelity Investments PO Box 770001 Cincinnati, OH 45277-0036.
- Ensuite, vous devez commencer à verser des cotisations 401(k) après avoir établi votre plan 401(k) pour travailleur indépendant et tout nouveau compte (k).
Comment ouvrir votre plan et créer un compte
- Vous pouvez utiliser l'exemple de formulaire d'accord de réduction de salaire 401 (k) (PDF). Remplissez-le vous-même et demandez à chaque propriétaire participant (y compris le conjoint du propriétaire de l'entreprise, le cas échéant) de le remplir également.
- Conservez ce formulaire pour vos dossiers et ne le transmettez pas à Fidelity.
Puis-je reporter mes autres plans d'actifs à Fidelity ?
Bien sûr vous pouvez. Les propriétaires d'entreprise qui ont déjà un plan de retraite peuvent être en mesure de convertir leur épargne en un travailleur indépendant 401 (k) par le biais d'un roulement ou d'un transfert. Avant d'apporter des modifications à votre régime de retraite, vous devriez consulter un fiscaliste ou un expert en avantages sociaux.
Vous pourrez peut-être transférer des fonds des régimes suivants vers votre travailleur indépendant 401(k) :
- Plans de partage des bénéfices, d'achat d'argent et 401 (k)
- SEP IRA et SARSEP
- Comptes IRA SIMPLE après deux ans de participation SIMPLE
- Régimes 403(b) et gouvernementaux 457(b)
- IRA traditionnels
Quelles sont les dates limites pour les cotisations de retraite de Fidelity ?
En ce qui concerne vos cotisations de participation aux bénéfices provenant du travail, la date limite est la même que la date limite de déclaration d'impôt de l'entreprise (y compris toute prolongation) pour l'année civile en cours, plus toute date limite applicable pour les déclarations de revenus personnelles des employés (pour les personnes non constituées en société entreprises, cette date est généralement le 15 avril de l'année suivante, plus toute prolongation).
Cependant, la date limite du plan 401 (k) réservé aux propriétaires pour le dépôt des reports de salaire des employés est souvent la même que la date limite de dépôt des déclarations de revenus, plus toute prolongation.
De plus, les personnes qui possèdent une société (et leurs conjoints) sont tenues par la loi de soumettre un choix écrit de report de salaire avant la fin de l'année d'imposition.
Un choix de report de salaire doit être fait par écrit avant la fin de l'année d'imposition si vous êtes propriétaire d'une entreprise non constituée en société.
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Bibliographie
